Ухвала

від 17.05.2016 по справі 335/3860/16-к

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Дата документу Справа № 335/3860/16-к

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Єдиний унікальний № 335/4245/16-к Головуючий в 1 інстанції ОСОБА_1

№ провадження 11-сс/778/272/16 Доповідач в 2 інстанції ОСОБА_2

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 травня 2016 року

Колегія суддів судової палати у кримінальних справах Апеляційного суду Запорізької області в складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі ОСОБА_5 ,

розглянула у відкритому судовому засіданні в залі апеляційного суду в м.Запоріжжі апеляційну скаргу ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 14 квітня 2016 року, якою задоволено клопотання слідчого та накладено арешт на майно, вилучене 12 квітня 2016 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- горіхи волоські очищені, упаковані в 151 поліетиленовий мішок, кожний вагою 30 кг.;

- горіхи волоські очищені у вигляді стружки, упаковані в 32 поліетиленових мішків, кожний вагою 30 кг.;

- горіхи волоські очищені, упаковані в 2195 картонну коробку, кожна вагою 10,5 кг.;

- три картонні коробки, вагою 10,5 кожна, з різними маркуваннями;

- горіхи волоські очищені, упаковані в 1232 вакуумну прозору упаковку, вагою 5 кг. кожна;

- горіхи волоські очищені (горіх білий), упаковані в 762 картонну коробку, вагою 10,5 кг. кожна;

- горіхи волоські очищені (горіх ятрань, крупний), упаковані в 177 картонну коробку, вагою 10,5 кг. кожна;

- горіхи волоські очищені (горіх білий, дроблений), упаковані в 75 картонних коробках, вагою 10,5 кг. кожна.

Учасники судового провадження:

прокурор ОСОБА_7 ,

слідчий ОСОБА_8 ,

заявник ОСОБА_6 .

В апеляційній скарзі ОСОБА_6 просить зазначену ухвалу скасувати за тих підстав, що відповідно до матеріалів кримінального провадження №32016080000000015, внесеного до ЄРДР за ч.1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України в рамках якого накладено арешт на майно, він - ОСОБА_6 як власник майна не має процесуального статусу ні підозрюваного, ні обвинуваченого, який згідно кримінального процесуального законодавства України дає право на арешт майна особи. Крім того, слідчим суддею не встановлювалися підстави накладення арешту на вказане майно, не бралися до уваги мета накладення арешту, не було враховано наслідки накладення арешту, як найсуворішого виду заходів забезпечення кримінального провадження.

14 квітня 2016 року до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_8 про арешт тимчасово вилученого майна.

Ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 14 квітня 2016 року задоволено клопотання слідчого та накладено арешт на майно, вилучене 12 квітня 2016 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- горіхи волоські очищені, упаковані в 151 поліетиленовий мішок, кожний вагою 30 кг.;

- горіхи волоські очищені у вигляді стружки, упаковані в 32 поліетиленових мішків, кожний вагою 30 кг.;

- горіхи волоські очищені, упаковані в 2195 картонну коробку, кожна вагою 10,5 кг.;

- три картонні коробки, вагою 10,5 кожна, з різними маркуваннями;

- горіхи волоські очищені, упаковані в 1232 вакуумну прозору упаковку, вагою 5кг. кожна;

- горіхи волоські очищені (горіх білий), упаковані в 762 картонну коробку, вагою 10,5 кг. кожна;

- горіхи волоські очищені (горіх ятрань, крупний), упаковані в 177 картонну коробку, вагою 10,5 кг. кожна;

- горіхи волоські очищені (горіх білий, дроблений), упаковані в 75 картонних коробках,вагою 10,5 кг. кожна.

В апеляційній інстанції:

- скаржник ОСОБА_6 у повному обсязі підтримав доводи апеляції, при цьому зазначив, що вказані горіхи він придбав у ПП ОСОБА_9 згідно накладній, про те, що вказаний підприємець на той час припинила свою діяльність йому не було відомо;

- слідчий ОСОБА_8 пояснив, що на дані горіхи було накладено арешт як на речові докази по кримінальному провадженню №32016080000000015 за фактом фіктивного підприємництва ПП «Гера Плюс» та фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Алазон» за ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, оскільки встановлено, що горіхи волоські до ПП «Гера Плюс» відвантажувались зі складів за адресою: АДРЕСА_1 , де вони і були вилучені при обшуку і є речовими доказами, оскільки їх власник на даний час не встановлений, а представлені ОСОБА_6 накладні є фіктивними;

- прокурор ОСОБА_7 , заперечуючи проти задоволення апеляції, надав суду протокол допиту свідка ОСОБА_10 від 23.04.2016 р., згідно якого голова Великолісівецької сільської ради Попівського району Житомирської області ОСОБА_10 довідку про те, що ОСОБА_6 закуплялися горіхи в кількості 10 т на території сільської ради, не видавав, довідку за №349 від 30.12.2015 р. він підписував для місцевої жительки ОСОБА_11 ; а також витяг з Єдиного державного реєстру юридичних і фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, згідно якого ПП ОСОБА_9 припинила свою діяльність 17.07.2014 р.

Заслухавши доповідь судді; пояснення ОСОБА_6 , який підтримав доводи своєї апеляційної скарги; слідчого ОСОБА_8 та прокурора ОСОБА_7 ; дослідивши матеріали кримінального провадження, обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню за наступних підстав.

Згідно висновку експерта Запорізької торгово-промислової палати ОСОБА_12 ціна придбання горіхів волоських на території України становить від 23 грн. за 1 кг. горіхів у шкарлупі, від 100 грн. за один кг. чищених горіхів. Відповідно до реєстрів закупівельних відомостей ПП «Гера Плюс» придбання горіхів здійснюється від 6-8 грн. за 1 кг, що за висновками органів досудового розслідування призвело до декларування придбання горіхів

по заниженим цінам і невірного нарахування податку з доходу фізичних осіб та військового збору.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи від імені підприємств ПП «Алазон» (ЄДРПОУ 39759830) та ПП «Гера Плюс» (ЄДРПОУ 40273869) здійснюють придбання у населення товару «горіхів волоських» без відображення в податковому обліку з подальшим вивезенням в режимі «експорт» до Туреччини, Ірану. Так, при митному оформлені посадовими особами зазначених СГД надані відомості про придбання горіхів волоських без зазначення осіб, у яких було придбано горіхи, що свідчить про недекларування у якості податкового агента податку з доходів фізичних осіб, і як наслідок несплата зазначеного податку до бюджету.

В рамках оперативного супроводження матеріалів кримінального провадження ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області встановлено адреси складів та офісних приміщень, з яких здійснюється відвантаження горіхів волоських в адресу ПП «Герра Плюс», ПП «Алазон». При цьому, вказані операції не задекларовано в податковій звітності ПП «Герра Плюс», ПП «Алазон» та відповідно не сплачено податок з доходів фізичних осіб та військовій збір.

Ухвалою слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 01.03.2016 року було надано дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення горіхів волоських, власником яких виступає ПП «Герра Плюс». Після чого, на території ТОВ «Іллічівський морський рибний порт» (Одеська область, м. Іллічівськ) 05.03.2016 року вилучено горіхів волоських загальною вагою 69 тон 590 кг на суму 89 тис. 080 дол. США (2 млн. 412 тис. 752 грн.), 12.03.2016 року на території ТОВ «Іллічівський морський рибний порт» вилучено горіхів волоських вагою 119 тон 800 кг на суму 151 тис. 240 дол. США (4 млн. 083 тис. 480 грн.). На теперішній час встановлено, що документально службові особи ПП «Герра Плюс» оформлювали придбання вказаних горіхів волоських по значно заниженим цінам.

В рамках проведення процесуальних дій (під час проведення вилучення горіхів волоських), зі слів водіїв транспортних засобів (громадян Туреччини), завантаження товаром «горіхами волоськими», які у наступному планувались до експорту, відбувалось за адресою: м. Одеса, вул. Пересипська 2, буд. 21.

12.04.2016 року на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського райсуду від 05.04.2016 р. було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого було вилучено горіхи волоські у кількості понад 45 т в різних упаковках та різного сорту, на які на підставі ч.1 ст.172, ч.2 ст.167, ч.5 ст.171, ч.ч.2, 3 ст.170, ст.98 КПК України було накладено арешт слідчим суддею.

Згідно ч. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої ст.235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Відповідно до ч. 2, 3 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи, що є достатні підстави вважати, що вилучене в ході обшуку майно відповідає критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України, а також, враховуючи, що матеріали кримінального провадження містять достатні дані про те, що вилучене під час обшуку майно має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та може бути доказами у кримінальному провадженні, слідчий суддя обґрунтовано наклав арешт на зазначені у клопотанні волоські горіхи, вилучені в ході обшуку 12.04.2016 року.

Посилання апелянта про те, що слідчий ОСОБА_8 не міг своєчасно надати слідчому судді клопотання про накладання арешту на вказані волоські горіхи, які є його власністю, закуплені у ПП ОСОБА_9 згідно наданих накладних від 10.12.2014 р. та 15.06.2015 р., і вилучені на складі не за тією адресою, за якою надано дозвіл на обшук, судова колегія вважає безпідставними, оскільки вони спростовуються слідчим ОСОБА_8 про те, що на час обшуку він перебував у м.Запоріжжі (а.с.16); матеріалом суду, згідно якого клопотання від слідчого надійшло саме 13.04.2016 р. (а.с.1); протоколом обшуку від 12.04.2016 р., згідно якого вилучені горіхи було виявлено саме за адресою АДРЕСА_1 (а.с.16-19), витягом з Єдиного державного реєстру юридичних і фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, згідно якого ПП ОСОБА_9 припинила свою діяльність 17.07.2014 р.

За таких обставин судова колегія не вбачає підстав для скасування оскаржуваної ухвали слідчого судді.

Керуючись ст.ст.404, 405, 407, 422 КПК України, судова колегія

ухвалила:

Апеляційну скаргу ОСОБА_6 залишити без задоволення.

*Ухвалу слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 14 квітня 2016 року про накладення арешту на майно, вилучене 12.04.2016 р. під час проведення обшуку за адресою: м.Одеса, вул..Пересипська 2, 21: горіхи волоські очищені, упаковані в 151 поліетиленовий мішок вагою 30 кг. кожний;

*горіхи волоські очищені у вигляді стружки, упаковані в 32 поліетиленових мішків, вагою 30 кг. кожний;

*горіхи волоські очищені, упаковані в 2195 картонну коробку, вагою 10,5 кг. кожна;

*три картонні коробки, вагою 10,5 кожна, з різними маркуваннями;

*горіхи волоські очищені, упаковані в 1232 вакуумну прозору упаковку, вагою 5кг. кожна;

*горіхи волоські очищені (горіх білий), упаковані в 762 картонну коробку, вагою 10,5 кг. кожна;

*горіхи волоські очищені (горіх ятрань, крупний), упаковані в 177 картонну коробку, вагою 10,5 кг. кожна;

*горіхи волоські очищені (горіх білий, дроблений), упаковані в 75 картонних коробках, вагою 10,5 кг. кожна,

залишити без змін.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення, оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

Головуючий

Судді: