Ухвала

від 17.05.2016 по справі 369/4413/16-к

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/4413/16-к

Провадження № 1-кс/369/999/16

У Х В А Л А

іменем України

м. Київ 17.05.2015 року

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000040 від 25.11.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.2 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області майор податкової міліції ОСОБА_3 , за згодою прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ «КМС» (код ЄДРПОУ: 32119475), які розташовані за адресою: місто Київ, вулиця Дяченка, будинок 20 А.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110200000040 від 25.11.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «КМС» (код ЄДРПОУ: 32119475) та ч.2 ст.205 КК України, за фактом вчинення невстановленими особами прикриття незаконної діяльності, придбання та створення на підшуканих ними підставних фізичних осіб суб`єктів господарювання.

17.11.2015 року з оперативного управління ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області слідчим управлінням були отримані матеріали Вишгородської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області з актом планової перевірки ТОВ «КМС» від 17.04.2015 року №684/22-00/32119475 за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року, за якими встановлено, що службові особи ТОВ «КМС» в період з 01.01.2012 по 31.12.2014 роки, діючи умисно, в порушення вимог п.п.14.1.27 п.14.1 ст.14, п.п.14.1.36 п.14.1 ст. 14, п.137.1 ст.137, п.138.2 ст.138, п.138.4 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 та п.198.3, п.198.6 ст.198, п.201.1, п.201.6, п.201.10, п.201.11 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами та доповненнями) шляхом відображення в податковій звітності фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами ТОВ «Сетмаркет» (код ЄДРПОУ: 38388380), ТОВ «Промтрейдинг» (код ЄДРПОУ: 37375061), ТОВ «Г.Н.Т. «Нова Груп» (код ЄДРПОУ: 38703613) ухилилися від сплати податків, а саме податку на прибуток підприємств на суму 600 362 грн. та податку на додану вартість на суму 530954 грн., в результаті чого не нарахували та не сплатили до бюджету України податків у великих розмірах на загальну суму 1131 316 грн..

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «КМС» в період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 року здійснили фінансово-господарські операції із придбання мережевого обладнання, будматеріалів, електроприборів та деталей у підприємств ТОВ «Г.Н.Т. Нова Груп», ТОВ «Сетмаркет», ТОВ «Промтрейдинг», які мають ознаки «фіктивності». Тобто, підприємство ТОВ «КМС» здійснюючи проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Г.Н.Т. Нова Груп», ТОВ «Сетмаркет», ТОВ «Промтрейдинг», безпідставно завищили валові витрати чим умисно занизили податок на прибуток з підприємств та занизили податок на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України податків у великих розмірах у сумі 1131 316 грн..

За актом перевірки №684/22-00/32119475 від 17.04.2015 року встановлено, що ТОВ «Г.Н.Т. Нова Груп» перейшло з ДПІ у Печерському районі м. Києва до Васильківської ОДПІ та на теперішній час має стан платника «11» - «припинено, але не знято з обліку», за юридичними/фактичними адресами м. Київ, вул. Залізничне Шосе, буд. 21 та 86000, Київська область, м. Васильків, вул. Соборна, 66 підприємство ТОВ «Г.Н.Т. Нова Груп» не знаходиться, про що працівниками ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві було складено акт про відсутність за юридичною/фактичною адресою, встановити службових осіб підприємства з метою проведення зустрічної перевірки щодо підтвердження господарських взаємовідносин з ТОВ «КМС» не надається можливим. Крім цього досудовим слідством встановлено, що на підприємстві не встановлено працівників, виробничих (складських) та офісних приміщень, а також транспортних засобів, які б використовувались для здійснення фінансово-господарської діяльності. Виходячи з цього не надається можливим підтвердити реальність проведених господарських операцій з контрагентами-покупцями та постачальниками в зазначений період часу з урахуванням виду продукції, обсягу, якості, наявності та розрахунків.

Також, досудовим слідством встановлено, що у підприємства ТОВ «Г.Н.Т. Нова Груп» відсутні умови для здійснення фінансово-господарської діяльності, а саме необхідні дозволи (ліцензії), відсутні трудові та виробничі ресурси, а також можливість ведення бухгалтерського та податкового обліку з фіксацією господарських операцій у первинних документах постачальника, що свідчить про те, що підприємство фактично не здійснювало операції з купівлі-продажу товарів (робіт, послуг) з ТОВ «КМС».

Крім цього досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2011 року громадянин ОСОБА_5 , вчинив пособництво невстановленим особам у внесенні завідомо неправдивих відомостей в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, а саме ТОВ «Г.Н.Т. Нова Груп». Тобто, дії ОСОБА_5 , полягали в сприянні невстановленим досудовим розслідуванням особам у внесенні в документи, що відповідно до закону подавались для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Г.Н.Т. Нова Груп», завідомо неправдивих відомостей, що призвело до того, що невстановлені слідством особи, набули можливості здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) від імені ОСОБА_5 як керівника ТОВ «Г.Н.Т. Нова Груп». ОСОБА_5 було оголошено підозру, матеріали кримінального провадження 09.03.2016 року спрямовано до Васильківського міськрайонного суду Київської області.

Так в ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Сетмаркет» є платником податків в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києва та на теперішній час має стан платника «11» - припинено, але не знято з обліку, підприємство має вид діяльності: неспеціалізована оптова торгівля, за юридичною/фактичною адресою Запорізька область, Жовтневий район, вул. Дзержинського, 114/46 підприємство ТОВ «Сетмаркет» не знаходиться, встановити службових осіб підприємства з метою проведення зустрічної перевірки щодо підтвердження господарських взаємовідносин з ТОВ «КМС» не надається можливим. За весь період діяльності підприємства в складі службових осіб підприємства знаходилось декілька директорів, які до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сетмаркет» будь-якого відношення не мають. Крім цього, фактично на ТОВ «Сетмаркет» відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення основного виду діяльності. Крім цього, працівниками Вишгородської ОДПІ в ході проведення аналізу податкової звітності, поданої ТОВ «Сетмаркет» до податкового органу та у зв`язку з не поданням балансу підприємства встановлено відсутність будь-якої інформації про наявні складські приміщення, наявність автомобільного чи іншого транспорту, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства. Тобто, підприємство ТОВ «Сетмаркет» здійснювало діяльність спрямовану на здійснення операцій пов`язаних з наданням податкової вигоди третім особам з метою прикриття незаконної протиправної діяльності, а саме ТОВ «КМС» щодо формування податкового кредиту.

Також встановлено, що в ході проведення планової документальної перевірки ТОВ «КМС» працівниками Вишгородської ОДПІ був отриманий протокол допиту свідка ОСОБА_6 , який є директором, бухгалтером та засновником ТОВ «Сетмаркет», який засвідчив, що він фінансово-господарською діяльністю цього підприємства особисто не займається, керівництво здійснюється третіми особами яких він не знає, печаткою, бухгалтерськими та податковими документами користуються не встановлені особи, які отримали від останнього довіреність на право здійснювати від його імені будь-які дії.

Крім цього досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2012 року громадянин ОСОБА_7 , вчинив пособництво невстановленим особам у внесенні завідомо неправдивих відомостей в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, а саме ТОВ «Сетмаркет». Тобто, дії ОСОБА_7 , полягали в сприянні невстановленим досудовим розслідуванням особам у внесенні в документи, що відповідно до закону подавались для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Сетмаркет», завідомо неправдивих відомостей, що призвело до того, що невстановлені слідством особи, набули можливості здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) від імені ОСОБА_7 як керівника ТОВ «Сетмаркет». ОСОБА_7 27.04.2016 року оголошено підозру, матеріали кримінального провадження 28.04.2016 року спрямовано до Печерського районного суду м. Києва.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Промтрейдинг» є платником податків в ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області та на теперішній час має стан платника «28» - триває процедура припинення, підприємство має вид діяльності «неспеціалізована оптова торгівля», за юридичною (фактичною) адресою м. Дніпропетровськ, Жовтневий район, вул. Панікахи, буд. 2, корп. Е підприємство ТОВ «Промтрейдинг» не знаходиться, оскільки за цією адресою знаходиться підприємство (власник будівлі та земельної ділянки) ВАТ «НВП «Орбіта», керівник якого повідомив, що підприємство ТОВ «Промтрейдинг» не має з ним будь-яких договорів оренди складських та офісних приміщень, встановити службових осіб підприємства з метою проведення зустрічної перевірки щодо підтвердження господарських взаємовідносин з ТОВ «КМС» не надається можливим. Директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Промтрейдинг» ОСОБА_8 зі слів родичів за зазначеною адресою не мешкає, місцезнаходження останнього встановити не надається можливим. Крім цього, встановлено, що працівниками ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська раніше було проведено документальну перевірку ТОВ «Промтрейдинг» з питань дотримання вимог податкового законодавства України з ПДВ при документальному підтвердженні господарських відносин з контрагентами за період з 01.11.2011 року по 31.07.2013 року за результатами якої не встановлено фактів реального здійснення господарських операцій по ланцюгу постачання: контрагенти-постачальники - ТОВ «Промтрейдинг» - контрагенти-покупці, встановлено також відсутність об`єктів оподаткування при придбанні та продажу товарів чи послуг. В ході проведення допиту одного із директорів ТОВ «Промтрейдинг» ОСОБА_9 встановлено що за період її знаходження на зазначеній посаді з підприємством ТОВ «КМС» вона будь-яких фінансово-господарських взаємин не здійснювала. Встановити інших посадових осіб відповідальних за діяльність ТОВ «Промтрейдинг» не надається можливим.

Досудовим слідством встановлено, що у підприємства ТОВ «Промтрейдинг» відсутні умови для здійснення фінансово-господарської діяльності, а саме необхідні дозволи (ліцензії), відсутні трудові та виробничі ресурси, встановлено неможливість ведення бухгалтерського та податкового обліку та фіксацію господарських операцій у первинних документах постачальника, що свідчить про не здійснення операцій з купівлі-продажу товарів (робіт, послуг) з ТОВ «КМС».

В ході досудового розслідування, а саме огляду відомостей, які містяться в АІС «Податковий блок» по платнику податків ТОВ «КМС» було встановлено, що підприємство ТОВ «КМС» має стан платника «0» - основний платник за місцем обліку; орган ДПС: 1008 Вишгородська ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, вид діяльності: (КВЕД) 46.51 оптова торгівля комп`ютерами, периферійним устаткуванням і програмним забезпеченням; державна реєстрація: від 14.08.2002 року (орган державної реєстрації: Вишгородське районне управління юстиції; реєстрація в ДПА: від 21.08.2002 року №698-ТОВ, юридична адреса: Київська область, м. Вишгород, база АТ «Київгідромонтаж» (код ЄДРПОУ: 13705021), вул. Шлюзова, 4, фактична адреса: м. Київ, вул. Дяченка, 20А. Директор: ОСОБА_10 ..

Для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин скоєного кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні 04.12.2015 року у Києво-Святошинському районному суді Київської області було отримано Ухвалу №1-кс/369/3015/15 (справа №369/13119/15-к) про тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно фінансово-господарських відносин ТОВ «КМС» з ТОВ «Сетмаркет», ТОВ «Промтрейдинг» та ТОВ «Г.Н.Т. «Нова Груп», які знаходиться у службових осіб ТОВ «КМС», яка 14.12.2015 року була оголошена директору ТОВ «КМС» ОСОБА_10 ..

Однак, в порушення ст.382 КК України («Невиконання судового рішення») службовими особами ТОВ «КМС» слідству не було надано право на доступ до документів, які мають значення під час розслідування та можуть бути використані при збиранні доказів, чим умисно не виконано ухвалу суду, що набрала законної сили. Будь-яких усних чи письмових пояснень від службових осіб ТОВ «КМС» з цього приводу слідству по теперішній час не надано.

Також, в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №32015110200000040 встановлено, що невстановлені особи, в період 2014-2015 року з метою прикриття незаконної діяльності та вчинення нікчемних правочинів щодо придбання та реалізації продукції (послуг), організували придбання та створення на підшуканих ними підставних фізичних осіб наступних суб`єктів господарювання: ТОВ «Брасов» (код ЄДРПОУ: 39413695), ТОВ «Буд Еліт Констракшн» (код ЄДРПОУ: 39429548), ТОВ «Воян Торг» (код ЄДРПОУ: 39331654), ТОВ «Консент ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39602247), ТОВ «Ентерпрайс-Плюс» (код ЄДРПОУ: 39421580), ТОВ «Ельтор» (код ЄДРПОУ: 39195149), ТОВ «Бастія» (код ЄДРПОУ: 39413611), ТОВ «Лайт Трейд» (код ЄДРПОУ: 39602933), ТОВ «Домус Альянс» (код ЄДРПОУ: 39815354), ТОВ «НПЛ КОМ» (код ЄДРПОУ: 39729391) та інших юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені в ході досудового розслідування особи, знаходячись у м. Вишгороді Київській області, діючи умисно та протиправно, у період 2014-2015 років з метою подальшого прикриття незаконної діяльності, а саме вчинення нікчемних правочинів щодо придбання та реалізації мережевого обладнання, комп`ютерних комплектуючих та іншої продукції (послуг), і як наслідок умисного ухилення від сплати податків, організували створення та державну реєстрацію у Кіровоградському та Київському міських управліннях юстиції на підшуканих ними підставних фізичних осіб, які є службовими особами в наступних підприємствах: ТОВ «Брасов», ТОВ «Буд Еліт Констракшн», ТОВ «Воян Торг», ТОВ «Консент ЛТД», ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ельтор», ТОВ «Бастія», ТОВ «Лайт Трейд», ТОВ «Домус Альянс», ТОВ «НПЛ КОМ».

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «КМС», для здійснення своєї злочинної діяльності використовують офісні приміщення, які знаходяться за адресою місто Київ, вулиця Дяченка, будинок 20А, що було підтверджено в ході проведення допитів директора та засновників ТОВ «КМС», а саме ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та ОСОБА_12 .. Також, зазначена адреса зазначена на сайті http://www.cms.ua/, який службові особи ТОВ «КМС» використовують для здійснення фінансово-господарської діяльності.

Досудове слідство вважає за необхідне виявити та вилучити зазначені документи та предмети шляхом проведення обшуку з метою попередження можливості їх знищення або зміни змісту та цілісності щодо відображеної інформації, підписів посадовців та відбитків печаток, оскільки суть кримінального правопорушення пов`язаного з ухиленням від сплати податків службовими особами ТОВ «КМС» полягає у веденні прихованої бухгалтерії, яка відображає фактичні обсяги доходів та витрат даного підприємства, та відповідно без оподаткування.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №56873460 від 07.04.2016 року власниками будівлі розташованої за адресою місто Київ, вул. Дяченка, будинок 20А - є ТОВ «Телесистеми України» (код ЄДРПОУ: 34726705) (група нежилих приміщень №163, приміщення АТС, об`єкт житлової нерухомості); ОСОБА_13 (рнокпп: НОМЕР_1 , машиномісце № НОМЕР_2 , об`єкт житлової нерухомості); ОСОБА_14 (рнокпп: НОМЕР_3 , машиномісце № НОМЕР_4 , об`єкт житлової нерухомості); ОСОБА_15 (рнокпп: НОМЕР_5 , машиномісце № НОМЕР_6 , об`єкт житлової нерухомості); ТОВ «Дата Нетворкс» (код ЄДРПОУ: 33345379) (нежиле приміщення №156, заг. площею 199,10 кв.м.); ОСОБА_16 (рнокпп: НОМЕР_7 , нежиле приміщення №155, заг. площею 74,20 кв.м.); ОСОБА_17 (рнокпп: НОМЕР_8 , нежиле приміщення №153, заг. площею 102,10 кв.м.); ОСОБА_18 (рнокпп: НОМЕР_9 , нежиле приміщення №161, заг. площею 79,40 кв.м.); ОСОБА_19 (рнокпп: НОМЕР_10 , нежиле приміщення №151, заг. площею 99,00 кв.м.); ОСОБА_20 (рнокпп: НОМЕР_11 , нежиле приміщення №150, заг. площею 193,10 кв.м.); ОСОБА_21 (свідоцтво про право власності НОМЕР_12 , 15.04.2010 року, нежиле приміщення №149, заг. площею 110,10 кв.м.); ОСОБА_22 (1/2 частки власності) та ОСОБА_23 (рнокпп: НОМЕР_13 , 1/2 частки власності) (свідоцтво про право власності НОМЕР_14 від 21.10.2010 року, нежиле приміщення №154, заг. площею 189,80 кв.м.).

Досудове слідство вважає за необхідне виявити та вилучити первинні документи бухгалтерського, податкового та складського обліків підприємства ТОВ «КМС» по фінансово-господарським взаємовідносинам з вищезазначеними підприємствами за період з 01.01.2012 року по 31.12.2015 рік, а саме: комп`ютерну техніку з носіями інформації, що характеризують фінансово-господарську діяльність ТОВ «КМС» з зазначеними підприємствами, журналів реєстрації готової продукції, чекових книжок, банківських карток, печаток та штампів інших суб`єктів господарювання, грошових коштів, отриманих в результаті вчиненого кримінального правопорушення, а також інших предметів і документів, які можуть свідчити про фактичні грошові потоки при здійсненні фінансово-господарської діяльності названим суб`єктом підприємницької діяльності, які знаходяться за адресою ТОВ «КМС», а саме: місто Київ, вул. Дяченка, будинок 20А.

Беручи до уваги, що в матеріалах кримінального провадження є достатні дані вважати, що в офісному приміщенні, яке розташоване за адресою: місто Київ, вулиця Дяченка, будинок 20 А, зберігаються первинні документи бухгалтерського, податкового та складського обліку підприємства ТОВ «КМС» по фінансово-господарським взаємовідносинам з вищенаведеними підприємствами, що підтверджують факти вчинення службовими особами ТОВ «КМС», а також невстановленими особами, злочинів, передбачених ч. 1 ст.212 та ч. 2 ст.205 КК України, а саме таких як: договори, специфікації, сертифікати якості, видаткові та податкові накладні, рахунки-фактури, книги обліку договорів, довіреностей, товарно-транспортні накладні, інші товарно-супровідні документи, документи на оплату транспортних послуг, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, комп`ютерна техніка, що містить на магнітних носіях доказову інформацію, яка має значення у якості речових доказів, інші предмети та документи, які можуть бути визнані речовими доказами та можуть мати значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Слідчий просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ «КМС» (код ЄДРПОУ: 32119475), які розташовані за адресою: місто Київ, вулиця Дяченка, будинок 20 А, які належать на праві власності наступним юридичним та фізичним особам: ТОВ «Телесистеми України» ЄДРПОУ: 34726705); ОСОБА_13 (рнокпп: НОМЕР_1 ; ОСОБА_14 (рнокпп: НОМЕР_3 ); ОСОБА_15 (рнокпп: НОМЕР_5 ); ТОВ «Дата Нетворкс» ЄДРПОУ: 33345379); ОСОБА_16 (рнокпп: НОМЕР_7 ); ОСОБА_17 (рнокпп: НОМЕР_8 ); ОСОБА_18 (рнокпп: НОМЕР_9 ); ОСОБА_19 (рнокпп: НОМЕР_10 ); ОСОБА_20 (рнокпп: НОМЕР_11 ); ОСОБА_21 (свідоцтво про право власності НОМЕР_12 від 15.04.2010 року); ОСОБА_22 (1/2 частки власності) та ОСОБА_23 (рнокпп: НОМЕР_13 , 1/2 частки власності) (свідоцтво про право власності НОМЕР_14 від 21.10.2010 року).

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 233 КПК України передбачено, що під житлом особи розуміється, серед іншого, будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання у ньому фізичних осіб, а також всі складові такого приміщення. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали досудового розслідування, приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає до задоволення в проведенні обшуку в офісних приміщеннях ТОВ «КМС» (код ЄДРПОУ: 32119475), які розташовані за адресою: місто Київ, вулиця Дяченка, будинок 20 А, які належать на праві власності наступним юридичним та фізичним особам: ТОВ «Телесистеми України» ЄДРПОУ: 34726705); ОСОБА_13 (рнокпп: НОМЕР_1 ; ОСОБА_14 (рнокпп: НОМЕР_3 ); ОСОБА_15 (рнокпп: НОМЕР_5 ); ТОВ «Дата Нетворкс» ЄДРПОУ: 33345379); ОСОБА_16 (рнокпп: НОМЕР_7 ); ОСОБА_17 (рнокпп: НОМЕР_8 ); ОСОБА_18 (рнокпп: НОМЕР_9 ); ОСОБА_19 (рнокпп: НОМЕР_10 ); ОСОБА_20 (рнокпп: НОМЕР_11 ); ОСОБА_21 (свідоцтво про право власності НОМЕР_12 від 15.04.2010 року); ОСОБА_22 (1/2 частки власності) та ОСОБА_23 (рнокпп: НОМЕР_13 , 1/2 частки власності) (свідоцтво про право власності НОМЕР_14 від 21.10.2010 року), який необхідний з метою відшукання та вилучення речей та первинних фінансово-господарських документів ТОВ «КМС» (код ЄДРПОУ: 32119475) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Сетмаркет» (код ЄДРПОУ: 38388380), ТОВ «Промтрейдинг» (код ЄДРПОУ: 37375061), ТОВ «Г.Н.Т. «Нова Груп» (код ЄДРПОУ: 38703613) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 рік та з ТОВ «Брасов» (код ЄДРПОУ: 39413695), ТОВ «Буд Еліт Констракшн» (код ЄДРПОУ: 39429548), ТОВ «Воян Торг» (код ЄДРПОУ: 39331654), ТОВ «Консент ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39602247), ТОВ «Ентерпрайс-Плюс» (код ЄДРПОУ: 39421580), ТОВ «Ельтор» (код ЄДРПОУ: 39195149), ТОВ «Бастія» (код ЄДРПОУ: 39413611), ТОВ «Лайт Трейд» (код ЄДРПОУ: 39602933), ТОВ «Домус Альянс» (код ЄДРПОУ: 39815354), ТОВ «НПЛ КОМ» (код ЄДРПОУ: 39729391) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 рік, таких як: договори (контракти) з додатками, договори-доручення, видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, довідки про вартість виконаних робіт (послуг), акти прийому-передачі, актів звірок, реєстри оплати, платіжні доручення, виписки банків, специфікації, сертифікати якості продукції та її походження, рахунки-фактури, відомості по рахунках бухгалтерського обліку, журнали (книги, зошити) з обліку договорів, довіреностей, інші товарно-супровідні документи, оборотно-сальдових відомостей, чорнові записи, журнали (книги, зошити) обліку складської продукції, чекових книжок, банківських карток, печаток та штампів зазначених суб`єктів господарювання, документи на оплату транспортних послуг, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, мобільні телефони, комп`ютерна техніка з магнітними носіями (флеш-накопичувачі, жорсткі диски), які містять доказову інформацію та яка має значення речових доказів, інші предмети та документи, які вказують на злочинну діяльність службових осіб ТОВ «КМС» (код ЄДРПОУ: 32119475) та мають значення у даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 233-235, 309 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в офісних приміщеннях ТОВ «КМС» (код ЄДРПОУ: 32119475), які розташовані за адресою: місто Київ, вулиця Дяченка, будинок 20 А, які належать на праві власності наступним юридичним та фізичним особам: ТОВ «Телесистеми України» ЄДРПОУ: 34726705); ОСОБА_13 (рнокпп: НОМЕР_1 ; ОСОБА_14 (рнокпп: НОМЕР_3 ); ОСОБА_15 (рнокпп: НОМЕР_5 ); ТОВ «Дата Нетворкс» ЄДРПОУ: 33345379); ОСОБА_16 (рнокпп: НОМЕР_7 ); ОСОБА_17 (рнокпп: НОМЕР_8 ); ОСОБА_18 (рнокпп: НОМЕР_9 ); ОСОБА_19 (рнокпп: НОМЕР_10 ); ОСОБА_20 (рнокпп: НОМЕР_11 ); ОСОБА_21 (свідоцтво про право власності НОМЕР_12 від 15.04.2010 року); ОСОБА_22 (1/2 частки власності) та ОСОБА_23 (рнокпп: НОМЕР_13 , 1/2 частки власності) (свідоцтво про право власності НОМЕР_14 від 21.10.2010 року), з метою відшукання та вилучення речей та первинних фінансово-господарських документів ТОВ «КМС» (код ЄДРПОУ: 32119475) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Сетмаркет» (код ЄДРПОУ: 38388380), ТОВ «Промтрейдинг» (код ЄДРПОУ: 37375061), ТОВ «Г.Н.Т. «Нова Груп» (код ЄДРПОУ: 38703613) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 рік та з ТОВ «Брасов» (код ЄДРПОУ: 39413695), ТОВ «Буд Еліт Констракшн» (код ЄДРПОУ: 39429548), ТОВ «Воян Торг» (код ЄДРПОУ: 39331654), ТОВ «Консент ЛТД» (код ЄДРПОУ: 39602247), ТОВ «Ентерпрайс-Плюс» (код ЄДРПОУ: 39421580), ТОВ «Ельтор» (код ЄДРПОУ: 39195149), ТОВ «Бастія» (код ЄДРПОУ: 39413611), ТОВ «Лайт Трейд» (код ЄДРПОУ: 39602933), ТОВ «Домус Альянс» (код ЄДРПОУ: 39815354), ТОВ «НПЛ КОМ» (код ЄДРПОУ: 39729391) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 рік, таких як: договори (контракти) з додатками, договори-доручення, видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, довідки про вартість виконаних робіт (послуг), акти прийому-передачі, актів звірок, реєстри оплати, платіжні доручення, виписки банків, специфікації, сертифікати якості продукції та її походження, рахунки-фактури, відомості по рахунках бухгалтерського обліку, журнали (книги, зошити) з обліку договорів, довіреностей, інші товарно-супровідні документи, оборотно-сальдових відомостей, чорнові записи, журнали (книги, зошити) обліку складської продукції, чекових книжок, банківських карток, печаток та штампів зазначених суб`єктів господарювання, документи на оплату транспортних послуг, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, мобільні телефони, комп`ютерна техніка з магнітними носіями (флеш-накопичувачі, жорсткі диски), які містять доказову інформацію та яка має значення речових доказів, інші предмети та документи, які вказують на злочинну діяльність службових осіб ТОВ «КМС» (код ЄДРПОУ: 32119475) та мають значення у даному кримінальному провадженні.

Роз`яснити, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуСлідчий суддя: ОСОБА_1