Ухвала

від 28.04.2016 по справі 757/20528/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/20528/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 квітня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

28.04.2016 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу слідчого управління прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , погоджене прокурором другого відділу управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, зазначаючи наступне.

У провадженні 2-го слідчого відділу слідчого управління прокуратури міста Києва перебуває кримінальне провадження №42016100000000045, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.01.2016 із попередньою кваліфікацією за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 368 КК України, у якому розслідуються обставини за яких начальник відділу моніторингу та аналізу відшкодування ПДВ управління відшкодування ПДВ ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників, у співучасті з іншими службовими особами Головного управління з обслуговування великих платників, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою отримання неправомірної вигоди не вжито заходів з відпрацювання ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» (код ЄДРПОУ: 30307207) по основних постачальниках контрагентах ТОВ «А-Куб» (код ЄДРПОУ: 33514255) і ТОВ «Апрель-2008» (код ЄДРПОУ: 25881224), які підпадають під вимоги обов`язкового аналізу та відпрацюванню, внаслідок чого призвело до безпідставного видання (складання) довідок форми «А-2» про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ у розмірі 2,5 млн. грн., як вказано у клопотанні сторони кримінального провадження.

В обґрунтування клопотання зазначено, що у ході проведення заходів, передбачених главою 21 КПК України, в рамках досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, встановлено факти вчинення службовими особами Міжрегіонального головного управління ДФС Центральний офіс з обслуговування великих платників кримінального правопорушення, ознаки якого передбачені ч. 3 ст. 368 КК України.

Наказом В.о. начальника МГУ ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_5 №28-о від 12.12.2014 ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ІПН: НОМЕР_1 ) призначено на посаду начальника відділу моніторингу та аналізу відшкодування податку на додану вартість управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби Центрального офісу з обслуговування великих платників.

Наказом В.о. начальника МГУ ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_5 №17-о від 19.12.2014 ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ІПН: НОМЕР_2 ) призначено на посаду начальника управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби Центрального офісу з обслуговування великих платників.

Робочі місця ОСОБА_8 , ОСОБА_9 (у подальшому ОСОБА_10 ), ОСОБА_11 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 знаходиться у приміщенні будівлі Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників за її фактичною адресою.

Згідно інформації з офіційного сайту МГУ ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників (http://officevp.sfs.gov.ua/dfs-u-regioni/golov-upr/kontakti-/) фактичною адресою розташування та листування (кореспонденції) Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників визначено фактичну адресу: 04119, м. Київ, вул. Дегтярівська, будівля 11-г.

Таким чином, органом досудового розслідування у кримінальному провадженні перевіряється факт причетності ОСОБА_8 , ОСОБА_9 (у подальшому ОСОБА_10 ), ОСОБА_11 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 до вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч. 3 ст. 368 КК України, а саме до зловживання службовими особами МГУ ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників своїм службовим становищем та вимагання, одержання службовою особою, яка займає відповідальне становище неправомірної вигоди для себе за вчинення такою службовою особою в інтересах того, хто надає таку неправомірну вигоду з використанням наданої їй службового становища.

Встановлено, що фактично Міжрегіональне головне управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників розташовано за адресою: 04119, м. Київ, вул. Дегтярівська, будівля 11-г.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234236, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 42016100000000045 від 20.01.2016 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42016100000000045 від 20.01.2016 дозвіл на проведення обшуку будівлі Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників (код ЄДРПОУ: 39440996), яка фактично знаходиться за адресою: 04119, місто Київ, вулиця Дегтярівська, будівля 11-г, з метою відшукання і вилучення пакувальних коробок, інструкцій, чеків, гарантійних талонів, чернеток), оригіналів: особових справ ОСОБА_8 , ОСОБА_9 (у подальшому ОСОБА_10 ), ОСОБА_11 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 ; журналів та книг реєстрації вхідної та вихідної кореспонденції за період 2015 року відділу моніторингу та аналізу відшкодування податку на додану вартість управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби Центрального офісу з обслуговування великих платників та Управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби Центрального офісу з обслуговування великих платників; висновків камеральних перевірок даних, задекларованих ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» у податковій звітності з ПДВ від`ємного значення різниці між сумою податкового зобов`язання та сумою податкового кредиту та суми бюджетного відшкодування на рахунок платника у банку за періоди лютий та березень 2015 року (висновок №455/28-10-37/30307207 від 17.04.2015, висновок №559/28-10-37/30307207 від 20.05.2015) з усіма додатками; Акти (Довідки), складених за результатами проведених позапланових документальних перевірок даних, задекларованих ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» у податковій звітності з ПДВ від`ємного значення різниці між сумою податкового зобов`язання та сумою податкового кредиту та суми бюджетного відшкодування податку на додатну вартість на рахунок платника у банку за період Лютий та Березень 2015 року (довідку №525/28-10-37-20/30307207 від 15.05.2015 та довідку №652/28-10-37-20/30307207 від 18.06.2015) з усіма додатками; Довідок за формою «А-2» - «Про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ за результатами документальної позапланової виїзної перевірки»: №4417/28-10-37-10-14 від 15.05.2015 та №5531/28-10-37-10-14 від 18.06.2015; реєстрів висновків про суми відшкодування податку на додану вартість, переданих до органів Державної казначейської служби України № 51 від 21.05.2015 та № 59 від 22.06.2015; Висновків про суми відшкодування податку на додану вартість ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД» за період Травень Червень 2015 року; Листів Державної фіскальної служби України «Про забезпечення контролю» у відповідності до вимог Наказу ДФС № 110 від 05.09.2014 (№17832/7/99-99-20-02-01-17 від 20.05.2015 та №19099/7/99-99-20-02-01-17 від 29.05.2015) із відмітками про ознайомлення службовими особами відділу моніторингу та аналізу відшкодування податку на додану вартість управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби Центрального офісу з обслуговування великих платників та Управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби Центрального офісу з обслуговування великих платників; Інформації з програмного комплексу «АСЕDО» про підтвердження факту доведення та ознайомлення службовими особами відділу моніторингу та аналізу відшкодування податку на додану вартість управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби Центрального офісу з обслуговування великих платників та Управління відшкодування податку на додану вартість Державної фіскальної служби Центрального офісу з обслуговування великих платників 22.05.2015 та 29.05.2015 відповідно, з Листами ДФС України «Про забезпечення контролю» №17832/7/99-99-20-02-01-17 від 20.05.2015 та №19099/7/99-99-20-02-01-17 від 29.05.2015 із електронними додатками; листування з оперативним управлінням МГУ ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників за період часу з жовтня 2014 року по червень 2015 року включно; організаційно-розпорядчих документів, якими визначено повноваження, права та обов`язки ОСОБА_8 , ОСОБА_9 (у подальшому ОСОБА_10 ), ОСОБА_11 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 із відмітками про ознайомлення останніми з такими документами; чернеток та документів які містять відомості, записи щодо ТОВ «Луї Дрейфус Комодітіз Україна ЛТД», комп`ютерної техніки (персональні комп`ютери, ноутбуки, тощо), магнітних, оптичних, електронних носіїв та накопичувачів інформації (флеш-накопичувачі, зовнішні диски, планшети, тощо), засобів мобільного зв`язку.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1