Ухвала

від 13.05.2016 по справі 757/22651/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/22651/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 травня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про обшук, в обґрунтування якого зазначив наступне.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 1201500000000050 від 03.02.2015 року за фактами ухилення від сплати податків особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Югагротранс», ТОВ «Кернел-Трейд», ТОВ Торговий дім «Юнігрейн`за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ «ТД «Юнігрейн» (код ЄДРПОУ 38783290, податкова та фактична адреса: м. Вінниця, вул. Максимовича, 4/213), проводячи фінансово-господарську діяльність в період з 01.07.2013 по 31.12.2014, в порушення п.п. 39.1.4 п. 39.1, п.п. 39.3.3.9 п. 39.3 ст.39, п.п. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п.137.10 ст. 137, п. 138.2 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями) ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 9 345653 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах (Акт планової виїзної документальної перевірки № 2616/2202/38783290 від 01.10.2015).

Допитана як свідок ОСОБА_4 дала показання про те, що останні п`ять років працює прибиральницею на підприємстві «КлінСтар». У квітні 2013 року особа на ім`я ОСОБА_5 запропонувала їй роботу у вигляді документального оформлення на посаду директора ТОВ «Стренд» за щомісячну грошову винагороду. Сутність роботи полягала у підписуванні документів ТОВ «Стренд», які їй будуть надаватись, а також виїздах, у разі необхідності до банківських установ для відкриття рахунків зазначеного підприємства. Усі документи та печатка ТОВ «Стренд» знаходились у Назара. Відношення до діяльності ТОВ «Стренд» не має.

Оригінали документів щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «ТД «Юнігрейн» та ТОВ «Стренд» вилучено на підставі протоколу обшуку від 17.12.2014 відповідно до ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_6 від 05.12.2014.

Відповідно до матеріалів провадження ТОВ «ТД «Юнігрейн» у скаргах на податкові повідомлення рішення Вінницької ОДПІ посилається на наявність додаткових документів, які підтверджують факти проведених фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Стренд», які в ході досудового розслідування не вилучались та не досліджувались.

З метою всебічного, повного та неупередженого проведення досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні на ТОВ «ТД «Юнігрейн» (код ЄДРПОУ 38783290), що розташоване за адресою: м. Вінниця, вул. Максимовича, 4, оф. 213, усіх оригіналів документів, щодо взаємовідносин із ТОВ «СТРЕНД» (код ЄДРПОУ 38497452), а саме: товарно-транспортних накладних, реєстрів накладних на прийняте зерно з визначенням якості за середньодобовою пробою; складських квитанцій на зерно, платіжних доручень; аналізних карток, листів щодо уточнень платежів, актів розрахунку.

Зібраними під час досудового розслідування матеріалами установлено, що наТОВ «ТД «Юнігрейн» наявні оригінали документів вказаного підприємства, які відображають факти здійснених фінансово-господарських операцій з купівлі-продажу зернових культур у ТОВ «Стренд», які необхідні для проведення судово-економічної експертизи щодо підтвердження висновків акту про результати позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ «ТД «Юнігрейн» № 2616/2202/38783290.

29.03.2016 ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва постановлено ухвалу про надання тимчасового доступу із можливістю вилучення оригіналів документів щодо проведених за весь час взаємовідносин із ТОВ «Стренд» (код за ЄДРПОУ 38497452), зокрема: товарно-транспортних накладних, реєстрів накладних на прийняте зерно з визначенням якості за середньодобовою пробою, складських квитанцій на зерно, платіжних доручень, аналізних карток, листів щодо уточнень платежів, актів розрахунку, та надано можливість вилучити їх копії.

28.04.2016 о/у УЗЕ у Вінницькій області ДЗЕ НПУ ОСОБА_7 на підставі доручення слідчого здійснено тимчасовий доступ до документів ТОВ «ТД «Юнігрейн» на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 29.03.2016.

Однак, вивченням вилучених на ТОВ «ТД «Юнігрейн» документів установлено, що службовими особами вказаного товариства не надано доступу та не надано можливості вилучити товарно-транспортні накладні щодо проведених між ТОВ «ТД «Юнігрейн» та ТОВ «Стренд» взаємовідносин.

За огляду на викладене, орган досудового розслідування вважає, що службовими особами ТОВ «ТД «Юнігрейн» не виконано ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 29.03.2016 про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, що обумовлює проведення обшуку за вказаною адресою.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 1201500000000050 від 03.02.2015 року за фактами ухилення від сплати податків особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Югагротранс», ТОВ «Кернел-Трейд», ТОВ Торговий дім «Юнігрейн`за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Зважаючи на викладене, та виходячи з обставин вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування заявленого клопотання, яке відповідає вимогам ч. 1 ст. 166, ст.ст. 233, 234 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для проведення обшуку нежитлового приміщення за адресою: м. Вінниця, вул. Максимовича, 4, офіс 213, що належить ТОВ «Кряж» (код за ЄДРПОУ 38717275) за місцем фактичного розташування офісу ТОВ «ТД «Юнігрейн» (код за ЄДРПОУ 38783290), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення оригіналів документів, в разі відсутності оригіналів їх копій, а саме документів щодо проведених взаємовідносин з ТОВ «Стренд» (код за ЄДРПОУ 38497452): товарно-транспортних накладних, реєстрів накладних на прийняте зерно з визначенням якості за середньодобовою пробою, складських квитанцій на зерно, платіжних доручень, аналізних карток, листів щодо уточнень платежів, актів розрахунку.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 про проведення обшуку,- задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлового приміщення за адресою: м. Вінниця, вул. Максимовича, 4, офіс 213, що належить ТОВ «Кряж» (код за ЄДРПОУ 38717275) за місцем фактичного розташування офісу ТОВ «ТД «Юнігрейн» (код за ЄДРПОУ 38783290), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення оригіналів документів, в разі відсутності оригіналів їх копій, а саме документів щодо проведених взаємовідносин з ТОВ «Стренд» (код за ЄДРПОУ 38497452): товарно-транспортних накладних, реєстрів накладних на прийняте зерно з визначенням якості за середньодобовою пробою, складських квитанцій на зерно, платіжних доручень, аналізних карток, листів щодо уточнень платежів, актів розрахунку.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження за клопотанням.

Примірник № 2 виданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1