Ухвала

від 23.05.2016 по справі 405/4102/16-к

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/4102/16-к

1-кс/405/1257/16

УХВАЛА

23.05.2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016120000000013 від 02.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України про арешт майна ,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий в ОВС слідчого відділу прокуратури Кіровоградської області за погодженням з прокурором у кримінальному провадженні № 42016120000000013 від 02.02.2016 року звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно вилучене 18.05.2016 року у ході обшуку домоволодіння, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві приватної власності гр. ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та в якому фактично проживає гр. ОСОБА_6 : ноутбук «HP», чорного кольору, s/n: CND 2320782 з зарядним пристроєм.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим відділом прокуратури Кіровоградської області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016120000000013 від 02.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Дане кримінальне провадження розпочато за заявою жителя смт. Онуфріївка, Кіровоградської області гр-на ОСОБА_7 , щодо працівників поліції по боротьбі з економічними злочинами Кіровоградської області, які діючи в інтересах приватного суб`єкта господарювання «Віктор і ОСОБА_8 », сприяють вказаному підприємству у вчиненні протиправної діяльності, за винагороду у розмірі 100 тис. грн. на місяць.

При цьому, у заяві вказаного громадянина зазначено, що підприємство «Віктор і К» здійснює незаконну діяльність, пов`язану з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, використовуючи послуги фіктивних суб`єктів господарювання, які знаходяться (зареєстровані) на території Дніпропетровської області.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження 02.02.2016 року на адресу оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області за вих. №17-2727-16 направлено доручення у порядку ст.40 КПК України, щодо встановлення повного переліку суб`єктів господарювання (юридичних осіб), що задіяні у схемі ухилення від сплати податків та прикриття незаконної діяльності (вигодо-формуючих та вигодо-отримуючих суб`єктів господарювання), встановлення повного кола осіб, причетних до створення (придбання) та здійснення протиправної діяльності суб`єктів фіктивного підприємництва, встановлення місця скоєння злочину, місць зберігання знарядь та предметів скоєння кримінального правопорушення, власників таких об`єктів рухомого та нерухомого майна.

На виконання вказаного доручення оперативним управлінням ГУ ДФС у Дніпропетровській області надано матеріали, які свідчать про те, що протягом 2013-2016 років на території м.Дніпропетровська створено стійке злочинне угрупування, яке контролює діяльність наступних підприємств, що зареєстровані на підставних осіб та використовуються в схемах мінімізації сплати податків, а саме: ТОВ «ПГ ВЕНГА» (ЄДРПОУ 38361620), ТОВ «ФРИЗОН» (ЄДРПОУ 38528189), ТОВ «НВП ГАРД-Н» (ЄДРПОУ 38835537), ТОВ «ЛІДЕР БУДПОСТ» (ЄДРПОУ 34682239), ТОВ «АЛЮРДА СТАР» (ЄДРПОУ 38777292), ТОВ «ГРОСТОН» (ЄДРПОУ 38777329), ТОВ «КОМПВТОРМЕТ» (ЄДРПОУ 37088426), ТОВ «ФОРТА КОМ» (ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «ЮНІТ ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 38913819), ТОВ «ДІЛМАКС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «ІНВЕСТ РЕСУРС» (ЄДРПОУ 38913583), ТОВ «К-ТЕК» (ЄДРПОУ 3647283), ТОВ «БІГЛІОН» (ЄДРПОУ 37165657), ТОВ «КРІСТАЛ-КОМ» (ЄДРПОУ 39189748), ТОВ «АКСЕНТ ПРОМ» (ЄДРПОУ 39369822), ПП «ТРОЯ» (ЄДРПОУ 21534772), ТОВ «БЕНЕС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39337541), ТОВ «СИБІНВЕСТ-УКРАЇНА» (ЄДРПОУ 36844089), ТОВ «АВАЛОН КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 39082625), ТОВ «СП БОНУМ» (ЄДРПОУ 13627189), ТОВ «АМАРАНТ ГРУП» (ЄДРПОУ 39163342), ТОВ «АДАФЕРОН» (ЄДРПОУ 39331639), ТОВ «БОЛРЕЙД» (ЄДРПОУ 39378991), ТОВ «АЛІНСО» (ЄДРПОУ 39383247), ТОВ «НВП «ГАРД-Н» (ЄДРПОУ 38835537), ТОВ «ТВП «АРПАЗ» (ЄДРПОУ 38835406), ТОВ «ЛІДЕР БУДІВНИЦТВА ТА ПОСТАЧАННЯ» (ЄДРПОУ 34682239), ТОВ «ТВП «ЛЕГРАМ» (ЄДРПОУ 38754427), ТОВ «ЕТРАЛЬ» (ЄДРПОУ 39368721), ТОВ «МЕГАПОЛІСПРОМГРУП» (ЄДРПОУ39367838), ТОВ «НВП «СТАТУС ДНІПРО» (ЄДРПОУ 38893955), ТОВ «ВП «ЕСТІС» (ЄДРПОУ38835558), ТОВ «НВП «Д ПРАМ» (ЄДРПОУ 38835647), ТОВ «ФАРТА-ЯР» (ЄДРПОУ 39074834), ТОВ «ФАРТАНАДА» (ЄДРПОУ 39193974), ТОВ «ДНІПРОАГРОТЕХНІКА» (ЄДРПОУ 33806020), ТОВ «ЦЕНТАВРАС» (ЄДРПОУ 39680498), ТОВ «АГРІКО АЙТЕМС» (ЄДРПОУ 39337066), ТОВ «АСТІОН ДЕВЕЛОПМЕНТ» (ЄДРПОУ 39315905), ТОВ «ВЕГА РІТЕЙЛ» (ЄДРПОУ 39682482), ТОВ «НЕККО» (ЄДРПОУ 38980555), ТОВ «АКСЕНТ ПРОМ» (ЄДРПОУ 39369822), ТОВ «ФАКТУМ» (ЄДРПОУ 33995750), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ГІДРОІНЖБУД» (ЄДРПОУ 38750417), ТОВ «МВК ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 38864259), ТОВ «ІЛІМ ПАЛМ» (ЄДРПОУ 39408232), ТОВ «СТАР ЛАЙТ ЛТД» (ЄДРПОУ 39237932), ТОВ «ЛІЦИНІЯ» (ЄДРПОУ 39523569), ПП «ФІРМА ЛАНЬ» (ЄДРПОУ 24610542), ТОВ «АГРАВЕРС» (ЄДРПОУ 39880533), ТОВ «МЕДИКФАРМ» (ЄДРПОУ 39479337), ТОВ «КВАНТУМ» (ЄДРПОУ 30335347), ТОВ «АТР ТРАСТ» (ЄДРПОУ 39818444), ТОВ «В2В ПРОФІТ ГРУП» (ЄДРПОУ 39820139), ТОВ «ВЕНТВОРТ» (ЄДРПОУ 39197497), ТОВ «АТАРІ ПЛЮС» (ЄДРПОУ 39741073), ТОВ «НОРДІН» (ЄДРПОУ 39778700), ТОВ «ХРОНЕС» (ЄДРПОУ 39780730), ТОВ «ВКО «АТЛАНТІК» (ЄДРПОУ 39564542), ТОВ «МОРІАРТІ БІЗНЕС ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 39811894), ТОВ «КЛІВ» (ЄДРПОУ 39814722), ТОВ «ВЛАСАН ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39818769 ),ТОВ «АСТОРС» (ЄДРПОУ 39820652), ТОВ «БУД-СІТІ-ЛАЙФ» (ЄДРПОУ 39820893), ТОВ «ПАРИТЕТ-ТАНДЕМ» (ЄДРПОУ 39669338), ТОВ «УНІВЕРСАЛ-ПРОМ ЛТД» (ЄДРПОУ 39569303), ТОВ «САЙЛЕС ГРУП» (ЄДРПОУ 39651671), ТОВ «ТРАЙДЕР ГРУП» (ЄДРПОУ 39652392), ТОВ «ЛІГЛЮРИНКОМ» (ЄДРПОУ 37559829), ТОВ «ГАЛЕОН ГРУП» (ЄДРПОУ 39612962), ТОВ «СТРОЙ ПРОЕКТ КАПИТАЛ» (ЄДРПОУ 39540940), ТОВ «ГАРАНТ РЕМ ГРУП» (ЄДРПОУ 39699823), ТОВ «ЛАКШЕРІ БУД» (ЄДРПОУ 39736105), ТОВ «ДЖЕНЕРАЛ ФІНАНС» (ЄДРПОУ 39770785), ТОВ «ФОРТУНА АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 39771696), ТОВ «МІЧЕЛ КОМПАНІ» (ЄДРПОУ 39815485), ТОВ «АСТЕРХ» (ЄДРПОУ 39815553), ТОВ «АРХІТЕК ГРУП» (ЄДРПОУ 39824615), ТОВ «ПРОГРЕС БІЗНЕС ГРУП» (ЄДРПОУ 39873327), ТОВ «ГАЛЕОН ГРУП» (ЄДРПОУ 39612962), ТОВ «А.П.КОМЕРЦ» (ЄДРПОУ 38927266), ТОВ «ПРОГРЕС БІЗНЕС ГРУП» (ЄДРПОУ 39873327), ТОВ «АТЛАНТИДА ГРУП» (ЄДРПОУ 40042203), ТОВ «БУД ІМПЕРІЯ ГРУП» (ЄДРПОУ40048252), ТОВ «БІЗНЕС ПЕРФЕКТ ГРУП» (ЄДРПОУ 39932848), ТОВ «МЕЙН ФІНАНС ГРУП» (ЄДРПОУ 39932759), ТОВ «БІЗНЕС-ПАВЕР ГРУП» (ЄДРПОУ 39924842), ТОВ «ВІДЕКС ГРУП» ( ЄДРПОУ 40042580), ТОВ «ПРОЕКТСІЛЬХОЗ» (ЄДРПОУ 39436199).

Також під час подальшого аналізу фінансово-господарської діяльності вище зазначених підприємств встановлено що вони: зареєстровані за адресами масової реєстрації, не знаходяться за місцезнаходженням, засновником, директором, бухгалтером, на кожному з підприємств є одна особа, посадові особи та працівники підприємств які офіційно оформлені на підприємстві отримують доходи на декількох підприємствах одночасно, посадові особи підприємств не мають відповідної освітити та спеціальних навиків, у зв`язку з чим не можуть здійснювати підприємницьку діяльність, посадові особи вказаних підприємств мають низький соціальний статус життя, зі слів сусідів зловживають спиртними напоями, перелічені підприємства мають спільні IP адреси з яких подається податкова звітність до податкових органів та з яких реєструються податкові накладні вказаних підприємств ( НОМЕР_1 ; 109.87.161.47, 188.247.114.1; 91.193.128.58, 136.243.8.24, 78.46.70.164, 78.47.172.210).

Характерною ознакою є те, що всіма підприємствами відкриті розрахункові рахунки в банківських установах: АТ «Таскобанк»(МФО 339500), АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489), ПАТ «Фінекс Банк» (МФО 380311), ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), Філія АТ «Укрексімбанк» (МФО 305675).

Таким чином, встановлено, що вказані підприємства зареєстровані з метою використання їх реквізитів для складання документів з метою прикриття безтоварним господарських операцій СГД реального сектору економіки, безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, валових витрат з податку на прибуток підприємств, а не для здійснення фінансово-господарської діяльності.

Отже, відомості, викладені у заяві та допиті гр-на ОСОБА_7 щодо «дахування» співробітниками поліції по боротьбі з економічними злочинами Кіровоградської області суб`єктів господарювання та щодо здійснення ПП «Віктор і К» та іншими підприємствами незаконної діяльності, пов`язаної з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, використовуючи послуги фіктивних суб`єктів господарювання, які знаходяться (зареєстровані) на території Дніпропетровської області підтверджено зібраними матеріалами.

В ході відпрацювання вказаного доручення встановлено, що до складу організаторів та співучасників організованого злочинного угрупування до якого входять наступні особи, а саме: ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_12 .

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , проживає за адресою : АДРЕСА_1 .

ОСОБА_6 виконує функції кур`єра, здійснює роботу клієнтами центру мінімізації та передачу грошових коштів та фіктивних документів по незаконному формування податкового кредиту з ПДВ клієнтам «центру».

Послугами щодо мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ по взаємовідносинам із вище переліченими суб`єктами фіктивного підприємництва користуються наступні підприємства вигодонабувачі: ТОВ «Резинотехніка» (код 32838768), ПП «Виробничо-комерційна фірма КИП-Центр» (код 33109211), ТОВ «Центренергомаш» (код 37395397), СУРА ТОВ «Славсант» (код 14338180), ТОВ «Павлоградський трубний завод «Славсант» (код 35984501), ПП «Інвестдорсервіс» (код 34062342), ТОВ «Інко-Будівник» (код 32650624), ТОВ «Промбудколія» (код 31932840), ТОВ «Рекламне агентство «Плімут» (код 38529088), ТОВ «АВЛ-Трейд» (код 38836022), ТОВ «Нікком» (код 30949607), ТОВ «Техноснабтрейд» (код 34589729), ПП «Атланта-Агро» (код 32150080), ТОВ «Коприг» (код 33718667), ТОВ «Дорадо Трейд» (код 33338120), ПП «Віктор і К» (код 20651018).

16.05.2016 року слідчим в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Кіровоградської області радник юстиції ОСОБА_3 було надано доручення до ГУ ДФС у Дніпропетровській області на проведення окремих слідчих дій, а саме обшуків.

На виконання вищевказаного доручення, 18.05.2016 у в період з 07 год. 30 хв. по 08 год. 10 хв. слідчими ГУ ДФС у Дніпропетровській області в ході проведення обшуку домоволодіння, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві приватної власності гр. ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та в якому фактично проживає гр. ОСОБА_6 , на підставі ухвали Ленінського районного суду м. Кіровограда від 18.04.2016 року, виявлено та вилучено: ноутбук «HP», чорного кольору, s/n: CND 2320782 з зарядним пристроєм. Вищевказані речі, предмети та документи вилучені у домоволодінні в якому фактично проживає ОСОБА_6 , яке розташоване за адресою АДРЕСА_1 , що свідчить про те, що саме ОСОБА_6 , є власником даного майна.

Зібраними у справі сукупними матеріалами, є достатні підстави вважати, що вилучені 18.05.2016 року за вищевказаних обставин речі, документи, використовувались як засоби та знаряддя вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 364 КК України, та зберегли на собі їх сліди та в подальшому будуть використані як речові докази у вказаному кримінальному провадженні.

На підставі ч. 2 ст. 170 КПК України з метою забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні виникла необхідність у накладені арешту на майно вилучене 18.05.2016 року у домоволодінні в якому фактично проживає ОСОБА_6 , яке розташоване за адресою АДРЕСА_1 (моб.тел. НОМЕР_2 ).

Документами що підтверджують право власності на документи, речі, на яке необхідно накласти арешт, є ці ж самі документи, а також протокол обшуку.

Під час розгляду клопотання слідчий підтримав його повністю.

Власник майна до суду не зявився, про причини неприбуття не повідомив, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та перевіривши надані матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно з ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення ( цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Під час розгляду клопотання слідчом доведено, що тимчасово вилучене майно ноутбук «HP», чорного кольору, s/n: CND 2320782 з зарядним пристроєм , перелічені у протоколі тимчасового вилучення майна від 18.05.2016 року, зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України, що дає підстави для накладення арешту з метою збереження речових доказів ( п.1 ч.2 ст.170 КПК України).

При цьому, оскільки збереження можливості розпорядження і користування майном позбавить сенсу застосування арешту, остільки є необхідним заборонити здійснення таких повноважень щодо майна, зазначеного в ухвалі.

З урахуванням викладеного, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 167, 170- 173, 175 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016120000000013 від 02.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене 18.05.2016 року у ході обшуку домоволодіння розташованого за адресою : АДРЕСА_1 , що належить на праві приватної власності гр. ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та в якому фактично проживає гр. ОСОБА_6 , майно, а саме: ноутбук «HP», чорного кольору, s/n: CND 2320782 з зарядним пристроєм.

Заборонити розпорядження та користування вказаним майном.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Кіровоградської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_1