Ухвала

від 24.03.2014 по справі 751/2757/14

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/2757/14

Провадження №1-кс/751/309/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 24 березня 2014 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

з участю слідчого ОСОБА_2 ,

при секретарі ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_2 , узгодженого із старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про дозвіл на обшук,-

В С Т А Н О В И В :

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_2 , вказавши, що в неї провадженні знаходиться кримінальне провадження, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013260000000142 від 21.11.2013 року по факту умисного ухилення від сплати податків і розтрати чужого майна службовими особами КП «АТП-2528» Чернігівської міської Ради (код за ЄДРПОУ 03358216) шляхом зловживання службовим становищем, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи КП «АТП-2528» Чернігівської міської Ради (код 03358216) у період 2011 - 2012 рр. шляхом неправомірного віднесення до податкового кредиту з ПДВ сум, сплачених ТОВ «Глобус авто», код 31833947 при придбанні спеціалізованого автомобіля та обладнання до нього за рахунок бюджетних коштів, а також шляхом неправомірного віднесення до складу валових витрат та податкового кредиту з ПДВ сум, сплачених при закупівлі газу скрапленого у ТОВ «Кванта Коста» (код 36456249) та ТОВ «Газ Україна 2009» (код 36308214), що мають ознаки фіктивності, занизили ПДВ в сумі 1001524 грн. та податок на прибуток в сумі 395982 грн., всього занижено податків на суму 1397506 грн.

Також, службові особи КП «АТП-2528» Чернігівської міської Ради шляхом неправомірного застосування процедури закупівлі у одного учасника, в порушення вимог п. 1 ст. 4, ч.1 ст.20 , п.3 ст. 22, ч.2 ст. 39 Закону України «Про здійснення державних закупівель» та п.3 Постанови КМУ від 28.07.2010 року №668 «Про затвердження Порядку погодження застосування процедури закупівлі в одного учасника» придбали у 2011-2012 рр., за рахунок отриманих бюджетних коштів, у ТОВ «Глобус авто», код 31833947 по завищеній вартості спеціалізований автомобіль та бункер до прибирально-підмітальної машини в сумі 3020 000 грн., що призвело до втрат бюджету в сумі 1400000 грн. Так, згідно довідки ГУ Міндоходів у Чернігівській області № 23/16-013/3358216 від 28.10.2013 року максимальна вартість аналогічного автомобіля, що реалізувало ТОВ «Лугавтоспецтехніка» у тому ж періоді, становить 1620 000 грн.

Згідно листа ОУ ГУ Міндоходів у Чернігівській № 20 від 10.01.14 року встановлено, що в подальшому ТОВ «Глобус авто» отримані грошові кошти від КП «АТП 2528» Чернігівської міської Ради перерахувало у вигляді оплати комплектуючих частин спеціалізованого автомобіля, зокрема бункера сміттєзбиральника, на розрахункові рахунки ПП «Грандпром-К», м. Одеса, код 37421903, засновником, директором та головним бухгалтером якого є громадянин ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 , яке в свою чергу перерахувало отримані грошові кошти на розрахункові рахунки ТОВ «Степл-Пром», м. Одеса, код 37280771, засновником, директором та головним бухгалтером якого є громадянин ОСОБА_6 , код НОМЕР_1 . При цьому вказані особи фактично ніяких товарів для ТОВ «Глобус авто» ніколи не постачали, а зареєстрували вказані підприємства на своє ім`я за грошову винагороду.

Враховуючи викладене, а також те, що в кімнаті № 2 на першому поверсі в приміщенні за адресою реєстрації ТОВ «Глобус авто»: м. Одеса, вул. Отамана Чепіги, 29, зберігаються документи (на паперових, магнітних та електронних носіях), які підтверджують придбання ТОВ «Глобус авто» комплектуючих до всесезонного автомобіля моделі Глобус-533710, який протягом 2011-2012 рр. було реалізовано КП «АТП- 2528» Чернігівської міської ради і, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення службовими особами вказаних підприємств, комп`ютерна техніка, на якій виготовлялись недостовірні документи, чорнові записи, що свідчать про ведення подвійного обліку фінансово-господарської діяльності ТОВ «Глобус авто» та містять відомості про вчинення кримінального правопорушення, які можуть бути знищені, по справі виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження дозволу на обшук за вище вказаною адресою.

Вислухавши пояснення слідчого, яка клопотання підтримала та просила задовольнити, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що в кімнаті адмінбудівлі за адресою реєстрації ТОВ «Глобус авто»: м. Одеса, вул. Отамана Чепіги, 29, яка належить на праві власності ТОВ «Автозбірне виробництво» (код за ЄДРПОУ 31622135), можуть знаходитись докази кримінального правопорушення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, суд, -

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_2 про дозвіл на обшук - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_2 , завідувачу СОБР БКЛ ОУ ГУ Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС СОБР БКЛ ОУ ГУ Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_8 дозвіл на проведення обшуку в кімнаті № 2 на першому поверсі адмінбудівлі за адресою реєстрації ТОВ «Глобус авто»: м. Одеса, вул. Отамана Чепіги, 29, яка належить на праві власності ТОВ «Автозбірне виробництво» (код за ЄДРПОУ 31622135), з метою відшукання та вилучення документів (на паперових, магнітних та електронних носіях), які підтверджують придбання ТОВ «Глобус авто» комплектуючих до всесезонного автомобіля моделі Глобус-533710, який протягом 2011-2012 рр. було реалізовано КП «АТП - 2528» Чернігівської міської ради і, які можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення службовими особами вказаних підприємств, комп`ютерної техніки, на якій виготовлялись недостовірні документи, чорнових записів, що свідчать про ведення подвійного обліку фінансово-господарської діяльності ТОВ «Глобус авто» та містять відомості про вчинення кримінального правопорушення.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1