Ухвала

від 12.06.2014 по справі 537/3075/14-к

КРЮКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРЕМЕНЧУКА

Справа № 537/3075/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12.06.2014 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника І відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м. Кременчуці клопотання начальника І відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді звернувся начальник І відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 , з клопотанням у встановленому законом порядку погодженим з прокурором прокуратури м. Кременчука про надання дозволу на проведення обшуку квартири розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , яка використовуються як офісне приміщення при здійсненні господарської діяльності ТОВ «Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 30536344) та на праві власності зареєстровані за ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських документів щодо виготовлення, перевезення, зберігання нафтопродуктів ТОВ «Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 30536344) та їх наступної реалізації, у тому числі на адресу ТОВ Кремінь Нафта, за період з 2013 року по теперішній час, а саме договорів та додатки до договорів щодо придбання та реалізації нафтопродуктів, листування з приводу укладення вказаних договорів та їх виконання, специфікацій, сертифікатів якості на придбані для реалізації нафтопродукти, рахунки-фактури, податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, акти звірок, довіреності, платіжні доручення, прибутково касові ордери та платіжні квитанції до них, первинні бухгалтерські документи по обліку та переміщенню нафтопродуктів, незаповнені бланки документів з відтисками печаток та/або з підписами, електронні носії інформації (флеш-карти, накопичувачі на жорсткому магнітному диску, оптичні лазерні диски, магнітні дискети та стрічкові накопичувачі), табелі робочого часу працівників, а також юридично-правові документи, інші документи, предмети і речі, які вказують на вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

На обґрунтування вищевказаного клопотання його ініціатором зазначено про те, що слідче управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області, проводить досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за № 32014170090000018 від 11.06.2014 р., за фактом незаконного виготовлення нафтопродуктів з використанням обладнання, яке забезпечує масове виробництво таких, невстановленими в ході досудового розслідування особами, в період часу з жовтня 2013 року по теперішній час, яке в подальшому реалізовувалися на адресу суб`єктів господарської діяльності Полтавської області, Дніпропетровської області та інших областей, у тому числі на адресу ТОВ «Кремінь нафта», тобто за ч. 2 ст. 204 КК України.

Матеріалами кримінального провадження, встановлено, що службові особи ТОВ «Кремінь нафта» (код ЄДРПОУ 37667061), з 2013 року по 2014 рік, здійснювали придбання з метою збуту, зберігання з метою збуту, транспортування з метою збуту та збут світлих нафтопродуктів, через мережу автозаправочних станцій розташованих на території м. Кременчука та Кременчуцького району Полтавської області.

Також встановлено, що ТОВ «Кремінь нафта» документально відображало їх придбання, в бухгалтерському обліку та податковій звітності, від СГД, а саме: МПП «Підприємство ТЕРА» (код ЄДРПОУ 25154046), ТОВ «Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 30536344) та ТОВ «Компанія-Інтергал» (код ЄДРПОУ 35286991), які в свою чергу відображали їх придбання від підприємств, діяльність яких була спрямована на надання податкової вигоди третім особам.

Також, 20.05.2014 проведено обшуки нафтобази та автозаправочних станцій ТОВ Кремінь нафта розташованих в м. Кременчуці і Кременчуцькому районі Полтавської області, а саме : АЗС №1 (м. Кременчук, проїзд Галузевий, 66), АЗС №2 (м. Кременчук, проспект Полтавський, 2Б), АЗС № 3 (м. Кременчук, вул. Київська, 62,) та АЗС № 4 (м. Кременчук, вул. Свіштовська, 4), під час яких відібрано зразки виявлених нафтопродуктів.

В рамках кримінального провадження призначено криміналістичну експертизу зразків нафтопродуктів, вилучених під час обшуків нафтобази та АЗС ТОВ «Кремінь Нафта, проведення якої доручено Науково-дослідницького інституту Нафтопереробної та Нафтохімічної промисловості «МАСМА».

Протоколами випробувань Науково-дослідницького інституту Нафтопереробної та Нафтохімічної промисловості «МАСМА» №119/5/П-14 від 30.05.2014 та №119/17/П-14 від 30.05.2014 встановлено, що зразки дизельного пального, відібраних під час обшуку Нафтобази, АЗС №3 ТОВ Кремінь нафта, не відповідають вимогам ДСТУ 4840:2007. Протоколами випробувань Науково-дослідницького інституту Нафтопереробної та Нафтохімічної промисловості «МАСМА» №119/18/П-14 від 06.06.2014, №119/18/П-14 від 06.06.2014, №119/4/П-14 від 30.05.2014 встановлено, що зразки палива моторного альтернативного А-80 А для інжекторних та карбюраторних двигунів, постачальником яких було ТОВ «Трейд Коммодіті», відібраних під час обшуку Нафтобази, АЗС №4 та АЗС №1 ТОВ Кремінь нафта, не відповідають вимогам ТУ У 24.6-32869581-003:2012 «паливо моторне альтернативне А-80 А для інжекторних та карбюраторних двигунів».

Також, з 20.05.2014 по 23.05.2014 проведено обшук офісних приміщень ТОВ «Кремінь Нафта», під час якого вилучено первинні та договірні документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кремінь Нафта», з питань придбання нафтопродуктів та їх подальшої реалізації, у тому числі від МПП «Підприємство ТЕРА» (код ЄДРПОУ 25154046), ТОВ «Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 30536344) та ТОВ «Компанія-Інтергал» (код ЄДРПОУ 35286991), за період 2013-2014 років.

В ході аналізу фінансово-господарських документів, вилучених під час проведення вказаних обшуків, встановлено, що постачальником палива моторного альтернативного А-80 А для інжекторних та карбюраторних двигунів в адресу ТОВ «Кремінь Нафта» за вказаний період є ТОВ «Трейд Коммодіті».

Згідно реєстраційних даних ТОВ «Трейд Коммодіті» встановлено, що основним видом діяльності товариства є виробництво продуктів нафто перероблення та юридична адреса останнього є Дніпропетровська обл., м. Дніпродзержинськ, вул. Червоногвардійська, б. 15, кімната №10, а фактичною адресою є Дніпропетровська обл., м. Дніпродзержинськ, проспект Аношкіна, 80/1, кв.24. Проведеною перевіркою встановлення факту здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства за юридичною адресою встановлено, що на дверях кімнати №10 наявна вивіска ТОВ «Трейд Коммодіті», але в самій кімнаті відсутня оргтехніка, первинна документація та печатки підприємства, тобто предмети та речі необхідні для ведення господарської діяльності.

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Трейд Коммодіті» ОСОБА_5 на запитання слідчого, де на даний час знаходяться бухгалтерські документи даного підприємства відмовився від дачі свідчень згідно ст.63 Конституції України.

Договором суборенди приміщення №б/н від 24.10.2013 між ТОВ «Ліга-ЄС» (код ЄДРПОУ 30815382) та ТОВ «Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 30536344), підтверджується оренда ТОВ «Трейд Коммодіті» приміщення для використання як офісного.

Таким чином, отримані ТОВ Кремінь нафта нафтопродукти від ТОВ «Трейд Коммодіті», не відповідають вимогам ТУ У 24.6-32869581-003:2012 «паливо моторне альтернативне А-80 А для інжекторних та карбюраторних двигунів» та згідно отриманої оперативної інформації фінансово-господарські документи щодо незаконного виготовлення та збуту нафтопродуктів зберігаються за фактичною адресою ТОВ «Трейд Коммодіті» території Дніпропетровської області, а саме: АДРЕСА_1 .

Інформаційною довідкою з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 22821291 від 11.06.2014 року встановлено, що квартира, розташована за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності зареєстровано за ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

В ході досудового розслідування до складу групи слідчих даного кримінального провадження, включені слідчі СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та їх вилучення, приймаючи до уваги, що наявні матеріали кримінального провадження дають достатні підстави вважати, що за адресою - АДРЕСА_1 , що є фактичною адресою офісу ТОВ «Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 30536344), зберігаються фінансово-господарські документи щодо придбання компонентів для виготовлення нафтопродуктів, перевезення незаконно виготовлених нафтопродуктів, зберігання незаконно виготовлених нафтопродуктів та відвантаження нафтопродуктів ТОВ «Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 30536344), у тому числі в адресу ТОВ «Кремінь Нафта», за період з жовтня 2013 року по теперішній час, а саме договори та додатки до договорів щодо придбання та реалізації нафтопродуктів, листування з приводу укладення вказаних договорів та їх виконання, специфікації, сертифікати та паспорти якості на нафтопродукти, рахунки-фактури, податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, акти звірок, довіреності, платіжні доручення, прибутково касові ордери та платіжні квитанції до них, первинні бухгалтерські документи по обліку та переміщенню нафтопродуктів, незаповнені бланки документів з відтисками печаток та/або з підписами, електронні носії інформації (флеш-карти, накопичувачі на жорсткому магнітному диску, оптичні лазерні диски, магнітні дискети та стрічкові накопичувачі), інші документи, предмети і речі, які вказують на вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України і можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду по кримінальному провадженні та мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні та з метою недопущення їх знищення, приховування, невидачі документів, забезпечення цивільного позову по кримінальному провадженню, виникла необхідність в проведенні обшуку за зазначеною адресою, в з чим на розгляд слідчого судді було подано дане клопотання.

Ініціатор клопотання в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені у ньому обставини.

Свідок ОСОБА_6 , який у встановленому законом подяку попереджений про кримінальну відповідальність за дачу завідомо неправдивих показань, слідчому судді пояснив, що він працює на посаді старшого оперуповноваженого ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів в Полтавській області та вказав, що працівниками ОУ на виконання доручення від 11.06.2014 року в порядку ст. 40 КПК України за фактом незаконного виготовлення нафтопродуктів з використанням обладнання яке забезпечує масове виробництво таких невстановленими в ході досудового розслідування особами, в ході проведення оперативно-розшукових заходів було встановлено, що за адресою АДРЕСА_1 , де розташовані офісні приміщення зберігаються фінансово-господарські документи, що свідчать про незаконне виготовлення з метою збуту, відвантаження, транспортування з метою збуту, зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених нафтопродуктів, про що ним було подано рапорт на ім`я начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_7 .

Вислухавши доводи ініціатора клопотання в його підтримку, пояснення свідка, дослідивши представлені в суд матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків .

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Як достовірно встановлено слідчим суддею, 11.06.2014 року СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області внесено до ЄРДР за № 32014170090000018 відомості за фактом здійснення невстановленими особами в період часу з 2013 року по 20.05.2014 року, незаконного виготовлення нафтопродуктів з використанням обладнання, яке забезпечує масове виробництво останніх, які невстановленими в ході досудового розслідування особами в подальшому реалізовувалися на адресу суб`єктів господарської діяльності Полтавської та Дніпропетровської областей, у тому числі на ТОВ «Кремінь нафта».

Також, 20.05.2014 проведено обшуки нафтобази та авто заправочних станцій ТОВ Кремінь нафта розташованих в м. Кременчуці і Кременчуцькому районі Полтавської області, а саме : АЗС №1 (м. Кременчук, проїзд Галузевий, 66), АЗС №2 (м. Кременчук, проспект Полтавський, 2Б), АЗС № 3 ( АДРЕСА_2 ,) та АЗС № 4 ( АДРЕСА_3 ), під час яких відібрано зразки виявлених нафтопродуктів, які відповідно до протоколів випробувань Науково-дослідницького інституту Нафтопереробної та Нафтохімічної промисловості «МАСМА» №119/5/П-14 від 30.05.2014 та №119/17/П-14 від 30.05.2014 року та №119/5/П-14 від 30.05.2014 та №119/17/П-14 від 30.05.2014 року, №119/18/П-14 від 06.06.2014, №119/18/П-14 від 06.06.2014, №119/4/П-14 від 30.05.2014 не відповідають вимогам ДСТУ.

Наданими ініціатором клопотання документами підтверджується факт здійснення поставок на адресу ТОВ «Кремінь нафта» як покупця від постачальника ТОВ «Трейд Коммодіті» нафтопродуктів, а саме бензину (неетильованого автомобільного Преміум 95), палива моторного альтернативної марки (А-80А для інжекторних та карбюраторних двигунів), бензину автомобільного підвищеної якості (А-95 Євро ДСТУ 4839:2007), палива моторного альтернативної марки (А-80 для інжекторних та карбюраторних двигунів), бензину(не етильованого автомобільного Преміум 95), що зокрема підтверджується копіями накладних на вказані поставки № 25 від 16.01.2014 року, № 132 від 20.02.2014 року, № 164 від 26.02.2014 року, № 282 від 24.03.2014 року, № 328 від 16.12.2013 року, № 356 від 20.12.2013 року, № 279 від 29.11.2013 року, № 14 від 10.01.2014 року. накладних № 25 від 16.01.2014 року.

Згідно наданих в додаток до клопотання документів щодо реєстраційних даних ТОВ «Трейд Коммодіті», слідує, що основним видом діяльності товариства є виробництво продуктів нафто перероблення, юридична адреса останнього є Дніпропетровська обл., м. Дніпродзержинськ, вул. Червоногвардійська, б. 15, кімната №10, а фактичною адресою місцезнаходження Товариства є АДРЕСА_1 .

Згідно Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 22821291 від 11.06.2014 року вбачається, що квартира, розташована за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності зареєстрована за ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Положеннями статті 233 КПК України визначено поняття житла та іншого володіння особи, а саме під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

З урахуванням викладеного, беручи до уваги пояснення слідчого та свідка, який у встановленому законом порядку повідомлений про кримінальну відповідальність за дачу завідомо неправдивих показань, поданих матеріалів в обґрунтування вимог клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про надання дозволу на проведення обшуку квартири, розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , яка використовуються як офісне приміщення при здійсненні господарської діяльності ТОВ «Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 30536344) та на праві власності зареєстрована за ОСОБА_4 , є законним та обгрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, так як в у приміщенні квартири за вказаною адресою можуть знаходиться речі і документи, що мають важливе значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 32014170090000018.

При цьому слідчий суддя вважає, що вимоги ініціатора клопотання щодо надання дозволу на проведення обшуку за вказаною адресою з метою виявлення та вилучення зокрема табелів робочого часу працівників, а також юридично-правових документів, інших документів, предметів і речей, які вказують на вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, в даній частині задоволенню не підлягають, оскільки в даній частині не конкретизовано речі та документи, які необхідно відшукати з зазначенням визначених реквізитів таких, а також не доведено та не зазначено для встановлення яких обставин кримінального правопорушення необхідно вилучення табелів робочого часу працівників, в зв`язку з чим клопотання є таким, що підлягає частковому задоволенню.

Одночасно слідчий суддя вважає, що дозвіл на проведення обшуку необхідно надати слідчим СУ, що включені до складу слідчої групи з розслідування даного кримінального провадження, як просить ініціатор клопотання.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України , слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання начальника І відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити частково.

Надати старшому слідчому ІІ відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому ІІ відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому І відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , начальнику ІІ відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому ІІ відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому І відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому І відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенант податкової міліції ОСОБА_14 , слідчому ІІ відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенант податкової міліції ОСОБА_15 , слідчому І відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_16 , слідчому І відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенант податкової міліції ОСОБА_17 слідчому І відділу кримінальних розслідувань лейтенант податкової міліції ОСОБА_18 , слідчому ІІ відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_19 та заступнику начальника управління фінансових розслідувань - начальнику І відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_20 , дозвіл на проведення обшуку квартири, розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , яка використовуються як офісне приміщення при здійсненні господарської діяльності ТОВ «Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 30536344) та на праві власності зареєстрована за ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських документів щодо виготовлення, перевезення, зберігання нафтопродуктів ТОВ «Трейд Коммодіті» (код ЄДРПОУ 30536344) та їх наступної реалізації, у тому числі на адресу ТОВ Кремінь Нафта, за період з 2013 року по теперішній час, а саме договорів та додатки до договорів щодо придбання та реалізації нафтопродуктів, листування з приводу укладення вказаних договорів та їх виконання, специфікацій, сертифікатів якості на придбані для реалізації нафтопродукти, рахунки-фактури, податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, акти звірок, довіреності, платіжні доручення, прибутково касові ордери та платіжні квитанції до них, первинні бухгалтерські документи по обліку та переміщенню нафтопродуктів, незаповнені бланки документів з відтисками печаток та/або з підписами, електронні носії інформації (флеш-карти, накопичувачі на жорсткому магнітному диску, оптичні лазерні диски, магнітні дискети та стрічкові накопичувачі .

Ухвала діє до 12 липня 2014 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_21