Ухвала

від 25.04.2016 по справі 757/19551/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/19551/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 квітня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням погодженим із прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Червоноармійська (Велика Васильківська), 57/3, які на праві власності зареєстровані за ТОВ «Територіальне міжгосподарче об`єднання Ліко-Холдінг».

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження №32015100060000184 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 липня 2015 року за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт № 112/26-55-22-10/31454273 від 18 червня 2015 року «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Архібуд» (код ЄДРПОУ 31454273) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.10.2012 року по 31.12.2014 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014 року», з якого встановлено, що службові особи ТОВ «Архібуд», в результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ОРІОН-ТРАНС», ТОВ «ТРАНСПОРТ-ЕКСПРЕС 2», ухилились від сплати податків на суму 4 143 949 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі. ухилились від сплати податків на суму 4 143 949 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Крім того, оперативним управлінням ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, в ході оперативного супроводження досудового розслідування у кримінальному провадженні було встановлено, що ТОВ «Архібуд» являється генеральним підрядником будівельного комплексу, замовником будівництва якого виступає ТОВ «ТМО Ліко-Холдінг» (код 16307284), а часткове фінансування будівництва здійснюється ТОВ «Компанія з управління активами Ліко-інвест» (код ЄДРПОУ 32821450) (далі по тексту ТОВ «КУА Ліко-інвест»), що залучає інвестиції в будівництво від фізичних та юридичних осіб.

Так, досудовим слідством встановлено, що з метою проведення вказаних операцій ТОВ «КУА Ліко-інвест» укладає договори купівлі-продажу цінних паперів, з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Лидероптторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 37700241), ТОВ «Капелан-Логістік» (ТОВ «Капелан Інвест») (код ЄДРПОУ 39219578), ТОВ «Імбірз» (код ЄДРПОУ 39278460), ТОВ «Краст Союз» (код 39294978), ТОВ «БК «Тіаінвест» (код ЄДРПОУ 37772068), ТОВ «Юніс Голд» (код ЄДРПОУ 38998887), ТОВ «Менеджмент-Груп» (код ЄДРПОУ 39135268), ТОВ «Промфінтрейд ЛТД-2011» (код ЄДРПОУ 37615364), ТОВ «Промпостачбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 37772398), ТОВ «Радінвест ЮА» (код ЄДРПОУ 39233550), ТОВ «Грант Груп» (код ЄДРПОУ 39312807), ТОВ «Алар Консалт» (код ЄДРПОУ 39644203) з метою ухилення від сплати податків та подальшого обготівковування грошових коштів з розрахункових рахунків вищевказаних підконтрольних підприємств.

При розслідуванні даного кримінального провадження виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності між ТОВ «КУА Ліко-інвест» (код ЄДРПОУ 32821450), ТОВ «Лидероптторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 37700241), ТОВ «Капелан-Логістік» (ТОВ «Капелан Інвест») (код ЄДРПОУ 39219578), ТОВ «Імбірз» (код ЄДРПОУ 39278460), ТОВ «Краст Союз» (код 39294978), ТОВ «БК «Тіаінвест» (код ЄДРПОУ 37772068), ТОВ «Юніс Голд» (код ЄДРПОУ 38998887), ТОВ «Менеджмент-Груп» (код ЄДРПОУ 39135268), ТОВ «Промфінтрейд ЛТД-2011» (код ЄДРПОУ 37615364), ТОВ «Промпостачбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 37772398), ТОВ «Радінвест ЮА» (код ЄДРПОУ 39233550), ТОВ «Грант Груп» (код ЄДРПОУ 39312807), ТОВ «Алар Консалт» (код ЄДРПОУ 39644203) з метою встановлення можливих фактів заниження обсягів операцій на митній території України, проведення розрахунків або вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами зазначених підприємств, фактів не відображення реалізації товарів, робіт (послуг) у документах бухгалтерського, податкового обліку, фактів виводу грошових коштів, з використанням розрахункових рахунків підконтрольних підприємств, фізичних осіб та здійснення іншої незаконної діяльності вищезазначеними підприємствами, що можливо буде виконати лише при наявності документів необхідність у відшуканні яких виникла з подачею вказаного клопотання.

На виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 15.03.2016 по справі №757/1449/16-к про надання тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «КУА Ліко-інвест» службовими особами та працівниками ТОВ «КУА Ліко-інвест» не було надано тимчасовий доступ до речей та документів зазначених в ухвалі слідчого судді, про що складено відповідний протокол від 30 березня 2016 року.

В судовому засіданні сторона кримінального провадження старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Заслухавши думку слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку в нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Червоноармійська (Велика Васильківська), 57/3, які відповідно до листа Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна на праві власності зареєстровані за ТОВ «Територіальне міжгосподарче об`єднання Ліко-Холдінг».

У відповідності до положень ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Приймаючи до уваги обставини вчинення кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування заявленого клопотання, яке відповідає вимогам ст. 234 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення відомостей про вчинення кримінального правопорушення, фактичні дані яких можуть мати доказове значення в кримінальному провадженні.

За таких обставин, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення, - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Червоноармійська (Велика Васильківська), 57/3, які на праві власності зареєстровані за ТОВ «Територіальне міжгосподарче об`єднання Ліко-Холдінг», з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських та установчих документів ТОВ «Компанія з управління активами Ліко-інвест» (код ЄДРПОУ 32821450), ТОВ «Лидероптторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 37700241), ТОВ «Капелан-Логістік» (ТОВ «Капелан Інвест») (код ЄДРПОУ 39219578), ТОВ «Імбірз» (код ЄДРПОУ 39278460), ТОВ «Краст Союз» (код 39294978), ТОВ «БК «Тіаінвест» (код ЄДРПОУ 37772068), ТОВ «Юніс Голд» (код ЄДРПОУ 38998887), ТОВ «Менеджмент-Груп» (код ЄДРПОУ 39135268), ТОВ «Промфінтрейд ЛТД-2011» (код ЄДРПОУ 37615364), ТОВ «Промпостачбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 37772398), ТОВ «Радінвест ЮА» (код ЄДРПОУ 39233550), ТОВ «Грант Груп» (код ЄДРПОУ 39312807), ТОВ «Алар Консалт» (код ЄДРПОУ 39644203) та інших підконтрольних підприємств та фізичних осіб, документів які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей, документи щодо придбання та реалізації цінних паперів, цінних паперів придбаних у вищезазначених підприємств, документів щодо інвестування будівництва, договори страхування та/або перестрахування, та документів, що стали підставою для їх укладання, документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів особових справ працівників зазначених підприємств, ідентифікуючих документів працівників підприємств, посадових інструкцій працівників підприємств, документів щодо перерахування грошових коштів, документів що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків зазначених підприємств та підконтрольних фізичних осіб, коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, цінних паперів придбаних у вищезазначених підприємств, не облікованих товарно-матеріальні цінностей, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищезазначеними підприємствами та іншими підприємствами і фізичними особами, та електронні документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів та товарно-матеріальних цінностей, печаток, кліше та штампів зазначених та підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках

Примірник 1 - в матеріали кримінального провадження.

Примірник 2 виданий старшому слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1