Ухвала

від 27.05.2016 по справі 202/3396/16-к

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 202/3396/16-к

Провадження 1-кс/0202/1121/2016

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

27 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про допит свідка під час досудового розслідування у судовому засіданні,-

ВСТАНОВИВ :

В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016040040000008 від 29.02.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Єрмак Голд» (код ЄДРПОУ 36166843) в період з березня по жовтень 2015 року, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість по нібито проведеним операціям з ТОВ «Равена Плюс» (код 39279239) та ТОВ «Йера Плюс» (код 39236284) за придбані товарно-матеріальні цінності, в результаті чого в ході складання податкової звітності було занижено податкові зобов`язання з податку на додану вартість у сумі 4588,6 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що ТОВ «Єрмак Голд» (код ЄДРПОУ 36166843) мінімізує податкові зобов`язання, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ за рахунок взаємин з ТОВ «Йера Плюс» (код 39236284), у якої в свою чергу в податковій звітності відсутні операції з придбання яловичини, яка була документально реалізована в адресу ТОВ «Єрмак Голд».

Під час здійснення досудового розслідування кримінального провадження №32016040040000008 встановлено, що в період фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Єрмак Голд» (код ЄДРПОУ 36166843) з ТОВ «Йера Плюс» (код 39236284) директором, головним, бухгалтером, засновником ТОВ «Йера Плюс» (код 39236284), являється громадянка ОСОБА_4 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) АДРЕСА_1 , яка формально являється службовою особою даного підприємства.

Тому, в ході досудового розслідування виникли підстави вважати що особи, які фактично контролюють та здійснюють незаконну діяльність ТОВ «Йера Плюс», можуть вчинити загрозу життю та здоров`ю свідка ОСОБА_4 , тавплинути на повноту та достовірність показань останнього, тобто існує реальна загроза втрати доказів, інформації, яку можна лише отримати з показань свідка.

Таким чином, у зв`язку з необхідністю отримання повних, достовірних показань свідка ОСОБА_4 , є необхідність в проведенні допиту зазначеної особи в якості свідка в судовому засіданні.

27 травня 2016 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , в якому просив винести ухвалу про допит свідка ОСОБА_4 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , під час досудового розслідування по кримінальному провадженню №32016040040000008, в судовому засіданні, за місцем розташування Індустріального районного суду м. Дніпропетровська.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Відповідно до ч.1ст. 225 КПК України, у виняткових випадках, пов`язаних із необхідністю отримання показань свідка чи потерпілого під час досудового розслідування, якщо через існування небезпеки для життя і здоров`я свідка, наявності інших обставин, що можуть унеможливлювати їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань, сторона кримінального провадження має право звернутись до слідчого судді із клопотанням провести допит такого свідка чи потерпілого в судовому засіданні, в тому числі одночасний допит двох чи більше вже допитаних осіб. У цьому випадку допит свідка чи потерпілого здійснюється у судовому засіданні в місці розташування суду в присутності сторін кримінального провадження з дотриманням правил проведення допиту під час судового розгляду.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 32016040040000008, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження, необхідно допитати свідка ОСОБА_4 .

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.225 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий судя,-

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про допит свідка під час досудового розслідування у судовому засіданні - задовольнити.

Допитати у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016040040000008 від 29.02.16 року, свідка ОСОБА_4 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , під час досудового розслідування в судовому засіданні за місцем розташування Індустріального районного суду м. Дніпропетровська, за адресою: м. Дніпропетровськ, пр.Слобожанський, 84, в залі судового засідання № 2, 01 червня 2016 року об 11 год. 00 хв.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1