Ухвала

від 26.10.2015 по справі 751/9843/15-к

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/9843/15-к

Провадження №1-кс/751/2188/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 26 жовтня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого у кримінальному провадженні ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про дозвіл на обшук, -

В С Т А Н О В И В :

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в його провадженні знаходиться кримінальне провадження, відомості щодо якого зареєстровані в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 05.11.2014 року за №12014270000000315, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1, 2 ст. 205, ч. 3,4,5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності у тому числі ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060) та інші підприємства, реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на суму 1 908 103 грн. та податку на прибуток на суму 1 717 292 грн., всього на загальну суму 3 625 395, 7 грн.

Також, встановлено, що ПП "Лідер МСК" (код ЄДРПОУ 38038528), яке знаходитись в будівлі за адресою: м. Городня, вул. Троїцька, буд. 6, мало взаємовідносини, з підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Будпродакшн», ТОВ «Стайл Буд Трейд», які входять до «конвертаційного центру», підконтрольного ОСОБА_6 ..

Враховуючи, що в буд. АДРЕСА_1 , (юридична адреса ПП «Лідер МСК»), який згідно інформації з реєстру прав власності на нерухоме майно належить на праві власності ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) та ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), можуть знаходитись документи по взаємовідносинам з підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060) та в/ч № НОМЕР_1 (м. Біла Церква), тендерна документація, документи, щодо придбання ТМЦ за готівку, які в подальшому проводились по бухгалтерському та податковому обліку як придбані від СГД, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060), комп`ютерна техніка, носії інформації, засоби мобільного зв`язку, грошові кошти, які отримані злочинним шляхом, чорнові записи, що свідчать про порушення податкового законодавства, які самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та з метою ухилення від відповідальності можуть бути знищені, у сторони кримінального провадження виникла необхідність проведення обшуку в даному приміщенні.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вислухавши пояснення слідчого в кримінальному провадженні, який клопотання підтримав та просив його задовольнити, уточнивши в судовому засіданні свої вимоги, вивчивши матеріали судового провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 234 КПК України і підлягає частковому задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що в будівлі за адресою: АДРЕСА_1 (юридична адреса ПП «Лідер МСК»), яка належить на праві власності ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , можуть знаходитись докази кримінального правопорушення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 233-236 КПК України, суд, -

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про дозвіл на обшук - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в будівлі за адресою: АДРЕСА_1 (юридична адреса ПП «Лідер МСК»), яка належить на праві власності ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) та ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), з метою відшукання та вилучення документів ПП "Лідер МСК" (код ЄДРПОУ 38038528) по взаємовідносинам з підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060) та в/ч № НОМЕР_1 (м. Біла Церква), а саме: (договори з усіма додатками до них, податкові, видаткові, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, та інші), тендерної документації, документів, щодо придбання ТМЦ за готівку, які в подальшому проводились по бухгалтерському та податковому обліку як придбані від СГД, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Будпродакшн» (код ЄДРПОУ 39341055), ТОВ «Стайл Буд Трейд» (код ЄДРПОУ 37769060), комп`ютерної техніки, на якій виготовлялися вищевказані документи, засобів мобільного зв`язку керівника і головного бухгалтера, та інших речей, предметів, що мають значення для досудового розслідування і можуть бути доказами під час судового розгляду.

В решті заявлених вимог в клопотанні відмовити.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1