Ухвала

від 18.05.2016 по справі 755/7907/16-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/7907/16-к

1-кс/755/2253/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ "18" травня 2016 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 розглянувши клопотання про надання дозволу на обшук, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 12014100000001397 від 12.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 204 КК України.

Клопотання погоджено з прокурором Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_4 та мотивовано тим, що В ході здійснення досудового розслідування згідно даних аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено підприємство ТОВ «Лараш Трейд» (код ЄДРПОУ: 39458516), знаходиться на обліку в ДПІ Шевченківського району ГУ ДФС у м. Києві, та відповідно до «Єдиного реєстру податкових накладних» подає звітність з IP-адреси: НОМЕР_1 та користується поштовою скринькою ІНФОРМАЦІЯ_1

В рамках кримінального провадження встановлено та допитано як свідка директора, засновника підприємства ТОВ «Лараш Трейд» (код ЄДРПОУ 39458516) ОСОБА_5 , який показав, що ніякого відношення до підприємства не має. Жодних фінансово-господарських документів не підписував. Хто займався реєстрацією підприємства не знає. Податкову звітність з ІР-адреси НОМЕР_1 не подавав, підприємства ТОВ «Імпульс» (код ЄДРПОУ: 20618653), ТОВ "Стандарт Оіл Груп" (код ЄДРПОУ: 39475050), ТОВ «Ютекс Капітал» (код ЄДРПОУ 39814222), ТОВ "Сантехбуд "ЛТД" (код ЄДРПОУ 37485108), ТОВ «ЮАВТО» (код ЄДРПОУ: 35135683), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код ЄДРПОУ: 39839333), ТОВ «Юавто Ком» (код ЄДРПОУ: 39458453) чує вперше. Звітність з поштової скриньки ІНФОРМАЦІЯ_1 не подавав, жодного відношення до скриньки не має.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що з аналогічної ІР-адреси: НОМЕР_1 здійснюється реєстрації податкових накладних та подається звітність наступними підприємствами, які мають ознаки фіктивності, та ймовірно входять до складу «конвертаційно-транзитної групи», серед яких: ТОВ «Імпульс» (код ЄДРПОУ: 20618653), ТОВ "Стандарт Оіл Груп" (код ЄДРПОУ: 39475050), ТОВ «Ютекс Капітал» (код ЄДРПОУ 39814222), ТОВ "Сантехбуд "ЛТД" (код ЄДРПОУ 37485108), ТОВ «ЮАВТО» (код ЄДРПОУ: 35135683), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код ЄДРПОУ: 39839333), ТОВ «Юавто Ком» (код ЄДРПОУ: 39458453).

Крім того, згідно даних аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» податкова адреса підприємства ТОВ "Стандарт Оіл Груп" (код ЄДРПОУ: 39475050) знаходиться в м. Київ, по вул. Шолуденка, буд. 6.

У зв`язку з вищезазначеними обставинами, на даний час необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, з метою швидкого та повного розслідування кримінального провадження з тим, щоб виявити обсяг наслідків, спричинених даною діяльністю, встановити повне коло осіб, які організували та здійснювали дану діяльність, а також всіх осіб причетних до викладеної вище діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, за для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнути кожного винного до відповідальності.

З урахуванням даних обставин, є достатні підстави вважати, що предмети та документи, які містять достовірні відомості про діяльність ТОВ «Лараш Трейд» (код ЄДРПОУ: 39458516), ТОВ «Імпульс» (код ЄДРПОУ: 20618653), ТОВ "Стандарт Оіл Груп" (код ЄДРПОУ: 39475050), ТОВ «Ютекс Капітал» (код ЄДРПОУ 39814222), ТОВ "Сантехбуд "ЛТД" (код ЄДРПОУ 37485108), ТОВ «ЮАВТО» (код ЄДРПОУ: 35135683), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код ЄДРПОУ: 39839333), ТОВ «Юавто Ком» (код ЄДРПОУ: 39458453), в тому числі документи, які свідчать про умисне ухилення в період 2014 - 2016 рр. від сплати податків службовими особами підприємств «вигодонабувачів», а саме: документи бухгалтерського та податкового обліку; реєстраційні, установчі та звітні документи; документи про функціонування банківських рахунків; підроблені документи фінансово-господарської діяльності, в тому числі які відображають здійснення псевдорозрахункових операцій по наданню послуг в адресу підприємств-контрагентів, а також інші документи та інші знаряддя створення мнимих фінансових операцій; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи «тіньового» бухгалтерського обліку та інші документи, які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності; документи, які свідчать про ухилення від сплати податків; підроблені фінансово-господарські документи ТОВ «Лараш Трейд» (код ЄДРПОУ: 39458516), ТОВ «Імпульс» (код ЄДРПОУ: 20618653), ТОВ "Стандарт Оіл Груп" (код ЄДРПОУ: 39475050), ТОВ «Ютекс Капітал» (код ЄДРПОУ 39814222), ТОВ "Сантехбуд "ЛТД" (код ЄДРПОУ 37485108), ТОВ «ЮАВТО» (код ЄДРПОУ: 35135683), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код ЄДРПОУ: 39839333), ТОВ «Юавто Ком» (код ЄДРПОУ: 39458453), по операціям з підприємствами «вигодонабувачами»; печатки, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, комп`ютери на яких здійснюється складання підроблених документів, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення злочинної діяльності; інші знаряддя створених мнимих фінансових та господарських операцій; кошти та інше майно здобуте злочинним шляхом, документи які можуть містити відомості про фактичні обставини виплати не облікованої заробітної плати робітникам підприємства, документи «тіньового» бухгалтерського обліку необхідні для встановлення осіб, причетних до організації незаконної діяльності по ухиленню від сплати податків, та визначення обсягу вини кожного з учасників, а також інші предмети та документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду знаходяться у ОСОБА_6 , який є директором ряду вищезазначених підприємств та ОСОБА_7 , яка виконує функції тіньового бухгалтера підприємств конвертаційно-транзитної групи, здача звітності, контроль системи «Клієнт-Банк», прийом і перевірка фінансових документів, що надходять від клієнтів, ведення податкового та бухгалтерського обліку, за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 6.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що ОСОБА_6 спільно з ОСОБА_7 та іншими невстановленими особами у випадку підозри, можуть знищити предмети та документи, які містять відомості, які відображають їх злочинну діяльність на підконтрольних їм підприємствах, серед яких ТОВ «Лараш Трейд» (код ЄДРПОУ: 39458516), ТОВ «Імпульс» (код ЄДРПОУ: 20618653), ТОВ "Стандарт Оіл Груп" (код ЄДРПОУ: 39475050), ТОВ «Ютекс Капітал» (код ЄДРПОУ 39814222), ТОВ "Сантехбуд "ЛТД" (код ЄДРПОУ 37485108), ТОВ «ЮАВТО» (код ЄДРПОУ: 35135683), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код ЄДРПОУ: 39839333), ТОВ «Юавто Ком» (код ЄДРПОУ: 39458453), а у разі відсутності вищезазначених документів, не буде об`єктивної можливості виконати завдання кримінального провадження, встановлені КПК України.

Згідно інформаційної довідки з БТІ у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Шолуденко, 6, по нежитловому фонду на праві власності зареєстровано за ПП «Успіх-Л», ОСОБА_8 .

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.2 ст. 234 КПК України, слідчий має надати оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання.

Дослідивши доводи, викладені у клопотанні слідчого та додані до нього копії документів, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл слідчим СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві податкової міліції ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 дозвіл на обшук нежилих приміщень, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності зареєстрованої за ПП «Успіх-Л», ОСОБА_8 , та фактично використовується ОСОБА_6 та ОСОБА_7 для ведення господарської діяльності ФСПД, з метою виявлення, вилучення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення: оригінали документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансово-господарської діяльності ТОВ «Лараш Трейд» (код ЄДРПОУ: 39458516), ТОВ «Імпульс» (код ЄДРПОУ: 20618653), ТОВ "Стандарт Оіл Груп" (код ЄДРПОУ: 39475050), ТОВ «Ютекс Капітал» (код ЄДРПОУ 39814222), ТОВ "Сантехбуд "ЛТД" (код ЄДРПОУ 37485108), ТОВ «ЮАВТО» (код ЄДРПОУ: 35135683), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код ЄДРПОУ: 39839333), ТОВ «Юавто Ком» (код ЄДРПОУ: 39458453) та інші, документи бухгалтерського та податкового обліку, реєстраційні, установчі та звітні документи; документи про функціонування банківських рахунків; підроблені документи фінансово-господарської діяльності, в тому числі які відображають здійснення псевдорозрахункових операцій по наданню послуг в адресу підприємств-контрагентів, а також інші документи та інші знаряддя створення мнимих фінансових операцій; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи «тіньового» бухгалтерського обліку та інші документи, які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності; печатки підприємств, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, комп`ютери на яких здійснюється складання підроблених документів, електронні носії інформації.

Строк дії ухвали 20 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя