Ухвала

від 01.06.2016 по справі 761/20273/16-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/20273/16-к

Провадження № 1-кс/761/12600/2016

У Х В А Л А

Іменем України

01 червня 2016 року м. Київ

слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі слідчого ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України капітана податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 32015000000000202 від 09.10.2015 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва 01.06.2016 року надійшло вищевказане клопотання.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України перебувають матеріали кримінального провадження № 32015000000000202 від 09.10.2015 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, директор ТОВ «Арх-Ательє» (код 31515812) ОСОБА_5 у співучасті з ОСОБА_6 в період 2014 2015 перебуваючи на території міста Києва, шляхом відображення в податковій звітності псевдо операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у постачальника з ознаками фіктивності ТОВ «Мастер-Вектор» (39040496) ухилились від сплати податку на додану вартість назагальну суму 3 663 907, 66 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

В ході виконання доручення від 16.10.2015р. в рамках кримінального провадження №32015000000000202, співробітниками ОУ ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснено виїзд за податковою адресою ТОВ «Арх-Ательє» код 31515812 (м. Київ, вул. Сім`ї Хохлових, 8 (територія Київського мотоциклетного заводу)) з метою вручення запиту, щодо надання документів та повістки на допит директору гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (і.п.н. НОМЕР_1 ), але ТОВ «Арх-Ателье» було відсутнє за податковою адресою, рекламні вивіски, поштові скриньки відсутні, керівництво та службові особи також не встановлені. Від директора Київського мотоциклетного заводу отримано інформацію, що ТОВ «Арх-Ателье» йому не відоме, договір оренди, або суборенди не укладався.

В подальшому здійснено виїзд за адресою реєстрації гр. ОСОБА_5 , а саме: АДРЕСА_1 , але двері квартири не відчинили. За результатами усної бесіди із конс`єржем під`їзду отримано інформацію, що гр. ОСОБА_5 із сім`єю проживає в приватному будинку в м. Києві у дачному секторі Осокорки. В телефонній розмові гр. ОСОБА_5 запропоновано отримати запит та повістку, але останній відмовився й повідомив, що не бажає спілкуватися, після чого вимкнув слухавку.

З метою вручення повістки на допит, здійснено виїзд за адресою реєстрації засновника ТОВ «Арх-Ательє» гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , і.п.н. НОМЕР_2 , а саме: АДРЕСА_2 . Під час прибуття двері у приміщення відчинив чоловік (30-35р.) та повідомив, що купив цю квартиру близько 5 років тому у гр. ОСОБА_7 та її чоловіка гр. ОСОБА_8 , якого ідентифіковано як гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , і.п.н. НОМЕР_3 .

Встановлено, що на ім`я гр. ОСОБА_7 зареєстровані автомобілі, а саме: MAZDA CX5 д/з НОМЕР_4 , JEEP CHEROKEE д/зAA0871CA під час реєстрації яких вказувалася адреса особи власника автотранспорту: АДРЕСА_3 . З метою перевірки чи проживають за вказаною адресою гр. ОСОБА_7 та гр. ОСОБА_6 оперативними співробітниками здійснено виїзд під час якого зібрано інформацію, що за вказаною адресою знаходиться ділянка, яка огороджена високим цегляним парканом, на території знаходиться 4 цегляних двоповерхових приватних будинки. Опитані мешканці с. Гвоздів пояснили, що гр. ОСОБА_7 та гр. ОСОБА_6 живуть у вказаних будинках в літній період.

В подальшому, використовуючи бази даних ГУ ДФС України встановлено, що гр. ОСОБА_6 сплачує податок на землю в АДРЕСА_4 . Оперативними співробітниками здійснено виїзд за вказаною адресою та встановлено ділянку на якій розташована капітальна приватна двоповерхова будівля, яка огороджена високим парканом та обладнана системою відеоспостереження.

Крім того отримано інформацію, що 02.12.2015р. у приміщенні ОУ ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві гр. ОСОБА_6 надавав письмове пояснення про те, що він є головним архітектором ТОВ «Арх-Ателье».

В ході проведення заходів встановлено гр. ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , і.п.н. НОМЕР_5 , яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_5 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_6 , згідно відповіді ДПІ за формою 1ДФ гр. ОСОБА_9 отримує доходи на ТОВ «Арх-Ательє».

З метою забезпечення явки на допит вказаної громадянки оперативними співробітниками здійснено виїзд за адресою проживання, але гр. ОСОБА_9 не відчиняючи вхідних дверей відмовилася від отримання повістки.

Встановлено, що гр. ОСОБА_9 кожного дня зранку відвідує кв. АДРЕСА_7 та іноді приватну будівлю за адресою: м. Київ, вул. Садова, 73, ділянки АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 . Також отримано інформацію, що за адресою: АДРЕСА_11 знаходиться офісне приміщення де можуть зберігатися документи, речі ТОВ «Арх-Ательє».

Згідно проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Арх-Ательє» встановлено, що основними покупцями вказаного товариства є ТОВ «Спецкліматсервіс» код 35510954, ТОВ «Інженерні системи ОВВК» код 37472130, ТОВ «АВЗ-Агора-Проект» код 33693171.

ТОВ «Спецкліматсервіс» перебуває на податковому обліку в ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві та зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Драгоманова, 17, кв. 26.

Засновниками є гр. ОСОБА_10 , і.п.н. НОМЕР_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 та гр. ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (зареєстрований: АДРЕСА_12 ). Згідно податкової звітності вказаного товариства встановлено, що після реєстрації ТОВ «Спецкліматсервіс» у 2010-2011р. директором був гр. ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 .

З мережі «Інтернет» отримано інформацію, що компанія «Спецкліматсервіс» з 1999р. здійснює діяльність у сфері інженерії, монтажу кліматичної техніки (вентиляції, кондиціонування, тощо). Керівниками вказаної компанії є гр. ОСОБА_13 , гр. ОСОБА_14 та гр. ОСОБА_11 .

З метою всебічного, об`єктивного, неупередженого розслідування кримінального провадження та з метою збереження від знищення документів, які свідчать про дії службових осіб ТОВ «Арх-Ательє» (код 31515812)направлених на ухилення від сплати податків необхідно провести обшук за адресою: АДРЕСА_11 , де можуть перебувати документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Арх-Ательє» (код 31515812) по взаємовідносинам з ТОВ «Мастер-Вектор» (код 39040496), ТОВ «Рустбуд-Оздоблення» (код 39644177), ТОВ «Рудос-Строй» (код 38463682), ТОВ «Собібуд-Альянс» (код 38516723), ТОВ «Профітіс-Б» (код 36192868), ТОВ «Тенер Союз» (код 39619549), ТОВ «Сапсан-М» (код 38913426), ТОВ «Інтерлайт» (код 37145049), ТОВ «Спецкліматсервіс» (код 35510954), ТОВ «Інженерні системи ОВВК» (код 37472130), ТОВ «АВЗ-Агора-Проект» (код 33693171).

Згідно відповіді Київського міського бюро технічної інвентаризації квартира за адресою АДРЕСА_11 на праві власності зареєстрована за ОСОБА_15 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, приходжу до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Так, клопотання про проведення обшуку щодо змісту відповідає вимогам ст. 234 КПК України.

До клопотання додані копії документів та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, згідно якого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження за № 32015000000000202 від 09.10.2015 року.

Таким чином, при зверненні із клопотанням слідчим доведено вчинення кримінального правопорушення, можливість знаходження речей і документів, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні під час проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_11 зареєстрована на праві власності за ОСОБА_15 .

У наданих матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи, які мають значення для досудового розслідування можуть бути доказами під час судового розгляду.

При цьому, строк виконання ухвали слід встановити один місяць із дня винесення ухвали.

Керуючись, ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 3-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України капітану податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_11 , що зареєстрована на праві власності за ОСОБА_15 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення в тому числі надати дозвіл на відшукування та вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Арх-Ательє» (код 31515812) по взаємовідносинам з ТОВ «Мастер-Вектор» (код 39040496), ТОВ «Рустбуд-Оздоблення» (код 39644177), ТОВ «Рудос-Строй» (код 38463682), ТОВ «Собібуд-Альянс» (код 38516723), ТОВ «Профітіс-Б» (код 36192868), ТОВ «Тенер Союз» (код 39619549), ТОВ «Сапсан-М» (код 38913426), ТОВ «Інтерлайт» (код 37145049), ТОВ «Спецкліматсервіс» (код 35510954), ТОВ «Інженерні системи ОВВК» (код 37472130), ТОВ «АВЗ-Агора-Проект» (код 33693171), а саме: договори, контракти, рахунки-фактур, податкові накладні, акти виконаних робіт, приймання передачі, видаткові накладні, товарно - транспортні накладні, реєстри отриманих податкових накладних, відомості по рахункам бухгалтерського обліку, реєстри податкового обліку, в яких відображені валові витрати підприємства, інші документи (враховуючи особливості конкретної господарської операції),печаток зазначених підприємств, журналів реєстрації в`їзду автотранспорту та видачі перепусток відвідувачам, електронних носіїв інформації, комп`ютерної техніки,чорнових записів,журналів, зошитів та інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні та свідчать про злочинну діяльність.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1