Ухвала

від 18.05.2016 по справі 200/8892/16-к

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

18.05.16

У Х В А Л А Справа № 200/8892/16-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/4992/16

18 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання по кримінальному провадженню №12015040000000695 про проведення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В:

13.04.2016 старший слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про проведення позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Актуальні технології груп» (ЄРДПОУ 37070445).

Необхідність проведення позапланової документальної перевірки обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015040000000695 від 17.07.2015 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Відповідно до клопотання, 25.06.2015 в ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» (ЄДРПОУ 00659101) відбулась нарада у присутності в.о. голови правління ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» ОСОБА_4 , в.о. заступника голови правління з виробництва ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» ОСОБА_5 , голови комітету з конкурсних торгів ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» ОСОБА_6 , начальника фінансового економічного відділу ОСОБА_7 , начальника відділу зовнішньої кооперації ОСОБА_8 , начальника претензійно-позовного відділу ОСОБА_9 та громадянина ОСОБА_10 , з питання укладання договору із ТОВ «Сулар» на поставку колеса зубчатого на суму 671076,00 грн., а також із ТОВ «Халкон» на поставку центру колісного на суму 850080,00 грн.

В результаті переговорів всі присутні, окрім ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_10 , відмовились реєструвати із ТОВ «Сулар», ТОВ «Халкон» без належного оформлення та проведення тендерної процедури. Після чого, невідомі слідству особи з метою незаконного заволодіння товарно-матеріальними цінностями підприємства ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» надали на підприємство договір зберігання №15006п/1 від 09.02.2015 з ТОВ «Сулар» (ЄДРПОУ 39546612) в особі директора ОСОБА_11 та договір зберігання №15006п/2 від 09.02.2015 з ТОВ «Халкон» (ЄДРПОУ 39550262) в особі директора ОСОБА_12 .

Того ж дня, з метою реалізації зазначеного злочинного умислу, в.о. голови правління ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» ОСОБА_4 , діючи всупереч інтересам підприємства, підписав вищезгадані договори та наклав резолюцію на листі ТОВ «Халкон» вих. №17/06/15-03 від 17.06.2015 та листі ТОВ «Сулар» вих. №1706/16 від 17.06.2015 про дозвіл на вивезення продукції з території ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод», надав усну вказівку в.о. заступника голови правління з виробництва ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» ОСОБА_5 організувати вивіз колісних пар у кількості 18 шт. з території підприємства.

Крім цього, ОСОБА_4 підписав матеріальний пропуск №521 від 25.06.2015 на право виїзду з території підприємства із колісними парами у кількості 9 шт. автомобілем із д/н НОМЕР_1 , №522 від 25.06.2015 на право виїзду з території підприємства із колісними парами у кількості 4 шт. автомобілем (д/н НОМЕР_2 ).

Під час проведення досудового слідства встановлено, що колісні пари на підприємство ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» потрапляють тільки разом з тепловозами ДП «Укрзалізниці» за договорами на капітальний ремонт тягового рухомого складу, що підтверджується доповненням до акту інвентаризації №362.

22.07.2015 для підтвердження суми збитків на ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» призначено інвентаризацію за результатами якої виявлено недостачу товарно-матеріальних цінностей, а саме 18 колісних пар за номерами 586125-27171; 446-4974; 1369-136; 981-91; 824742-10435; 431-74; 1499-34; 84-86121-1403; 1168-88; 181-1525; 7401-76699; 128-85875; 821654-10435; 3887-1269; 1061-38; 8472-153; 1861-691; 1399-164 на загальну суму 902830,65 гривень.

За результатами проведеної комплексної товарознавчої експертизи, проведеної судовою незалежною експертизою України, ринкова вартість 18 колісних пар станом на 25.06.2015 становить 1212133,90 грн.

В ході допиту директора ТОВ «Сулар» ОСОБА_11 останній пояснив, що комплектуючі, які нібито ТОВ «Сулар» зберігав на території ПрАТ «ДТРЗ» йому передав раніше директор ТОВ «Актуальні технології груп» (ЄРДПОУ 37070445) ОСОБА_13 на підставі договору доручення №1 від 15.01.2015 та договору зберігання №30/01-1 від 30.01.2015. Оскільки у зв`язку з показами свідка у ПрАТ «ДТРЗ» нібито присутній борг із-за вказаних операцій, який документально не підтверджується, необхідно встановити реальність поставок комплектуючих для ремонту тепловозів від одного підприємства до іншого.

Встановлено, що ТОВ «Актуальні технології груп» перебуває на обліку у ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

В зв`язку з цим, виникла необхідність в проведенні позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Актуальні технології груп» для підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення та встановлення розміру збитків, завданих кримінальним правопорушенням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.

Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Актуальні технології груп».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.78, 82 Податкового кодексу України, ст.ст.104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення, в межах кримінального провадження №12015040000000695, позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Актуальні технології груп» (ЄДРПОУ 37070445), з питань правильності нарахування податкових зобов`язань, дотримання валютного, податкового законодавства, за період з 01.01.2013 по теперішній час, встановлення ознак фіктивності серед контрагентів, відсутності поставок товарів (робіт, послуг) по ланцюгу постачання.

Проведення документальної позапланової перевірки доручити співробітникам ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Посадовим особам або представникам ТОВ «Актуальні технології груп» надати співробітникам ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області доступ до документів фінансово-господарської діяльності підприємства.

Результати проведеної перевірки направити до відділу розслідування злочинів в господарській сфері СУ ГУНП в Дніпропетровській області.

Визначити термін проведення позапланової документальної перевірки у 10 робочих днів з 13 червня 2016 року без урахування вихідних та святкових днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1