Ухвала

від 10.06.2016 по справі 640/8286/16-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/8286/16-к

н/п 1-кс/640/4807/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" червня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

за участю слідчого - ОСОБА_3 ,

власника майна - ОСОБА_4

розглянувши в залі судового засідання в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №32016220000000127 від 04 травня 2016 р. про арешт майна, -

в с т а н о в и в :

09.06.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу 04/5 прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_5 , про накладення арешту на тимчасово вилучене на майно, яке виявлено та вилучено 07.06.2016 р. в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- Печатка кругла ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" код 38878277;

-Печатка кругла ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" код 39489539;

-Печатка кругла ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" код 39773143;

-?Видаткові документи ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" зшиті в том №1 на 138 аркушах;

-?Видаткові документи ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" зшиті в том №2 на 167 аркушах;

-?Видаткові документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" зшиті в том №3 на 372 аркушах;

-Жорсткий диск SAMSUNG s\n SONFJ1EPCO5046;

-?Жорсткий диск WD s\n WXV1CC128413;

-Печатка кругла ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464;

-Печатка кругла ТОВ "Капітал продакшн" код 40288592;

-?Печатка кругла ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574;

-?Корінці що відправлення посилок "Нова пошта", "ІНТАЙМ", які були зшиті у том № 4 на 220 аркушах;

-?Корінці що відправлення посилок "Нова пошта", які були зшиті у том №7 на 1813 аркушах;

-?Документи ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 5 на 36 аркушах;

-?Документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА", ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА", ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 6 на 55 аркушах;

-Аркуш А-4 з відбитком печатки Відділення №7 м. Харків ПАТ "БМ Банк";

-?Чорнові записи, які були зшиті у том № 8 на 339 аркушах;

-Чорнові записи, які були зшиті у том № 9 на 158 аркушах;

-?Чорнові записи, які були зшиті у том № 10 на 90 аркушах;

-?Тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 11 на 158 аркушах;

-?Тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 12 на 44 аркушах;

-Жорсткий диск WD s\n WX61A8258918;

-Ноутбук SONY модель PCG-71812V, s\n 275527515000611;

-інструменти фірми "TOPTUL" згідно наданого директором ТОВ "Лаунч УКРАЇНА" ОСОБА_6 та представником підприємств ТОВ "Топтул", ТОВ "Лаунч УКРАЇНА", ТОВ "Еквіпмент УКРАЇНА" ОСОБА_7 переліку на 37 аркушах;

-грошові кошти в сумі 69800 грн., 10350 ЄВРО, 42350 Доларів США (З яких 2000 доларів знаходилось у конверті з надписом "Бескоровайный в сейф"). Долари та євро переписані з зазначенням номіналів та номерів банкнот згідно додатків до протоколу обшуку на 10 аркушах;

-ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464;

-?ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592;

-ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574;

-ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592;

-Доверенность № 1 на пользование и распоряжение банковским счетом № 26007567097600 в АО «УКРСИББАНК» від 31.07.2015р. уполномочивающая ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , пользоваться и распоряжаться денежными средствами от имени и в интересах ООО «ТОПТУЛ», хранящимися на счете № НОМЕР_1 в АО «УКРСИББАНК», без каких-либо ограничений;

-?Договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 17.06.2015р. укладений між ТОВ «ТОПТУЛ» та фізичною особою ОСОБА_12 на суму 1,0 млн. грн.;

-Договір № 30 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Топтул».

-?Договір оренди (майнового найму) нежитлового приміщення від 01.07.2015 укладений між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна» щодо надання в оренду приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 ;

-Додаткова угода «про розірвання Договору оренди № б/н від 01.07.2015» від 03.08.2015 укладена між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна»;

-?Акт приймання-передачі в оренду нежитлового приміщення від 03.08.2015 відповідно до якого ФО-П ОСОБА_14 прийняв від ТОВ «Лаунч Україна» приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 ;

-?Договір № 29 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Лаунч Украина»;

-Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Професійний інструмент» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 28/03 про надання поворотної фінансової допомоги від 28.03.2016р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;

-?Договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;

-?Договір № 16/10-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 16.10.2015р. укладений між ТОВ «Еквіпмент Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 22.07.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_15 та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 26/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 26.11.2015р. укладений між ТОВ «Альфа Інструмент Груп» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;

-Доверенность № 1 на пользование и распоряжение банковским счетом № 26001546675500 в АО «УКРСИББАНК» від 07.08.2015р. уполномочивающая ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , пользоваться и распоряжаться денежными средствами от имени и в интересах ООО «Профессиональный инструмент», хранящимися на счете № НОМЕР_2 в АО «УКРСИББАНК», без каких-либо ограничений;

-Договір № 23/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.11.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;

-?Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Лаунч Україна» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 07.08.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_16 та ТОВ «Професійний Інструмент» на суму 5,0 млн. грн.;

-Квитанція № 17 від 15.01.2016р. на суму 883 тис. грн., платник: ТОВ «Професійний Інструмент» Ч-З ОСОБА_15 , отримувач: ТОВ «Професійний Інструмент».

На обґрунтування клопотання слідчий вказує, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи підприємств ТОВ «Топтул» (код ЄДРПОУ 39803464), ТОВ «Лаунч Украина» (код ЄДРПОУ 39803574) та ТОВ «Еквипмент Украина» (код ЄДРПОУ 38878277) в період 2014-2016 рр. ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на суму понад 4,0 млн. грн. шляхом надання співробітникам митниці інвойсів та накладних, які не відповідають дійсності та були підроблені при митному оформлені.

Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємства ТОВ «Топтул», ТОВ «Лаунч Україна», ТОВ «Еквипмент Україна» здійснюють діяльність з імпорту товарів та подальшої реалізації їх на митній території України. З метою заниження податкових зобов`язань та митного збору службові особи використовують злочинну схему, відповідно до якої підприємства шляхом надання співробітникам митниці інвойсів, інформація в яких не відповідає дійсності, при розмитненні товарів, вказують вартість товару нижче за реальну, що призводить до заниження суми митного збору та податку на додану вартість.

За таких обставин, фінансовим результатом використання даної злочинної схеми є несплата податку на додану вартість та митного збору та інших обов`язкових платежів при здійсненні фінансово-господарської діяльності з придбання товарів, що в свою чергу призводить до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

07.06.2016 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 25 травня 2016 року проведено обшук в приміщенні, розташованому за адресою: Харківська область, м. Дергачі, пров. Залізничний, 5, в ході якого було виявлено та вилучено вище вказане майно.

Орган досудового розслідування вважає, що вилучене майно, відповідає вимогам ст.170 Кримінального процесуального кодексу України з наведених вище підстав.

Слідчий в судовому засіданні підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.

Власник приміщення, в якому проводився обшук - ОСОБА_4 в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, вважаючи його необґрунтованим.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, власника майна, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Слідчим суддею було встановлено, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи підприємств ТОВ «Топтул» (код ЄДРПОУ 39803464), ТОВ «Лаунч Украина» (код ЄДРПОУ 39803574) та ТОВ «Еквипмент Украина» (код ЄДРПОУ 38878277) в період 2014-2016 рр. ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на суму понад 4,0 млн. грн. шляхом надання співробітникам митниці інвойсів та накладних, які не відповідають дійсності та були підроблені при митному оформлені.

Ухвалою слідчого суді від 25.05.2016 р., надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: Харківська область, м. Дергачі, пров. Залізничний, 5 комплекс загальною площею 2196,80 кв.м., власником якого є ОСОБА_4 , з метою відшукання і вилучення:

- документів ТОВ «Топтул» (код ЄДРПОУ 39803464), ТОВ «Лаунч Украина» (код ЄДРПОУ 39803574) та ТОВ «Еквипмент Украина» (код ЄДРПОУ 38878277) в яких відображено інформацію про фінансово-господарську діяльність вказаних підприємств;

- документів, предметів, комп`ютерної техніки, засобів зв`язку, носіїв електронної інформації, чорнових записів, схем (в тому числі в електронному вигляді), в яких міститься інформація про походження, придбання, транспортування, зберігання, реалізацію товарів, обіг грошових коштів, перерахування грошових коштів, в тому числі, за межі України;

- документації, яка свідчить про реальний обіг товарів та грошей ТОВ «Топтул» (код ЄДРПОУ 39803464), ТОВ «Лаунч Украина» (код ЄДРПОУ 39803574) та ТОВ «Еквипмент Украина» (код ЄДРПОУ 38878277);

- печаток, штампів, бланків, будь-яких документів, предметів фіктивних підприємств, які можуть використовуватись в діяльності ТОВ «Топтул» (код ЄДРПОУ 39803464), ТОВ «Лаунч Украина» (код ЄДРПОУ 39803574) та ТОВ «Еквипмент Украина» (код ЄДРПОУ 38878277);

- не врахованих залишків грошових коштів;

- речей та предметів, вилучених з цивільного обігу.

07.06.2016 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 25 травня 2016 року проведено обшук в приміщенні, розташованому за адресою: Харківська область, м. Дергачі, пров. Залізничний, 5, в ході якого було виявлено та вилучено майно, а саме:

-Печатка кругла ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" код 38878277;

-Печатка кругла ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" код 39489539;

-Печатка кругла ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" код 39773143;

-?Видаткові документи ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" зшиті в том №1 на 138 аркушах;

-?Видаткові документи ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" зшиті в том №2 на 167 аркушах;

-?Видаткові документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" зшиті в том №3 на 372 аркушах;

-Жорсткий диск SAMSUNG s\n SONFJ1EPCO5046;

-?Жорсткий диск WD s\n WXV1CC128413;

-Печатка кругла ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464;

-Печатка кругла ТОВ "Капітал продакшн" код 40288592;

-?Печатка кругла ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574;

-?Корінці що відправлення посилок "Нова пошта", "ІНТАЙМ", які були зшиті у том № 4 на 220 аркушах;

-?Корінці що відправлення посилок "Нова пошта", які були зшиті у том №7 на 1813 аркушах;

-?Документи ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 5 на 36 аркушах;

-?Документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА", ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА", ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 6 на 55 аркушах;

-Аркуш А-4 з відбитком печатки Відділення №7 м. Харків ПАТ "БМ Банк";

-?Чорнові записи, які були зшиті у том № 8 на 339 аркушах;

-Чорнові записи, які були зшиті у том № 9 на 158 аркушах;

-?Чорнові записи, які були зшиті у том № 10 на 90 аркушах;

-?Тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 11 на 158 аркушах;

-?Тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 12 на 44 аркушах;

-Жорсткий диск WD s\n WX61A8258918;

-Ноутбук SONY модель PCG-71812V, s\n 275527515000611;

-інструменти фірми "TOPTUL" згідно наданого директором ТОВ "Лаунч УКРАЇНА" ОСОБА_6 та представником підприємств ТОВ "Топтул", ТОВ "Лаунч УКРАЇНА", ТОВ "Еквіпмент УКРАЇНА" ОСОБА_7 переліку на 37 аркушах;

-грошові кошти в сумі 69800 грн., 10350 ЄВРО, 42350 Доларів США (З яких 2000 доларів знаходилось у конверті з надписом "Бескоровайный в сейф"). Долари та євро переписані з зазначенням номіналів та номерів банкнот згідно додатків до протоколу обшуку на 10 аркушах;

-ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464;

-?ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592;

-ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574;

-ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592;

-Доверенность № 1 на пользование и распоряжение банковским счетом № 26007567097600 в АО «УКРСИББАНК» від 31.07.2015р. уполномочивающая ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , пользоваться и распоряжаться денежными средствами от имени и в интересах ООО «ТОПТУЛ», хранящимися на счете № НОМЕР_1 в АО «УКРСИББАНК», без каких-либо ограничений;

-?Договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 17.06.2015р. укладений між ТОВ «ТОПТУЛ» та фізичною особою ОСОБА_12 на суму 1,0 млн. грн.;

-Договір № 30 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Топтул».

-?Договір оренди (майнового найму) нежитлового приміщення від 01.07.2015 укладений між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна» щодо надання в оренду приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 ;

-Додаткова угода «про розірвання Договору оренди № б/н від 01.07.2015» від 03.08.2015 укладена між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна»;

-?Акт приймання-передачі в оренду нежитлового приміщення від 03.08.2015 відповідно до якого ФО-П ОСОБА_14 прийняв від ТОВ «Лаунч Україна» приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 ;

-?Договір № 29 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Лаунч Украина»;

-Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Професійний інструмент» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 28/03 про надання поворотної фінансової допомоги від 28.03.2016р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;

-?Договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;

-?Договір № 16/10-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 16.10.2015р. укладений між ТОВ «Еквіпмент Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 22.07.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_15 та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 26/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 26.11.2015р. укладений між ТОВ «Альфа Інструмент Груп» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.;

-Доверенность № 1 на пользование и распоряжение банковским счетом № 26001546675500 в АО «УКРСИББАНК» від 07.08.2015р. уполномочивающая ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , пользоваться и распоряжаться денежными средствами от имени и в интересах ООО «Профессиональный инструмент», хранящимися на счете № НОМЕР_2 в АО «УКРСИББАНК», без каких-либо ограничений;

-Договір № 23/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.11.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.;

-?Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Лаунч Україна» на суму 5,0 млн. грн.;

-Договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 07.08.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_16 та ТОВ «Професійний Інструмент» на суму 5,0 млн. грн.;

-Квитанція № 17 від 15.01.2016р. на суму 883 тис. грн., платник: ТОВ «Професійний Інструмент» Ч-З ОСОБА_15 , отримувач: ТОВ «Професійний Інструмент».

Таким чином, після проведення обшуку, в ході якого слідчим були відшукані і вилучені документи та речі, які не були прямо зазначені в ухвалі суду про надання дозволу на проведення обшуку та вилучення конкретних документів, слідчий, відповідно до вимог ст. 171 ч. 5 КПК України, не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 173 КПК України (із змінами, внесеними згідно із Законом № 769-VIII від 10.11.2015), слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 170 цього Кодексу, а саме: запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України (в редакції Закону № 1019-VIII від 18.02.2016) арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Пунктом першим частини другої статті 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною третьою статті 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Щодо накладення арешту на печатку круглу ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" код 38878277; печатка круглу ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" код 39489539; печатку круглу ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" код 39773143; видаткові документи ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" зшиті в том №1 на 138 аркушах; видаткові документи ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" зшиті в том №2 на 167 аркушах; печатку круглу ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464; печатку круглу ТОВ "Капітал продакшн" код 40288592; печатку круглу ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574; корінці що відправлення посилок "Нова пошта", "ІНТАЙМ", які були зшиті у том № 4 на 220 аркушах; корінці що відправлення посилок "Нова пошта", які були зшиті у том №7 на 1813 аркушах; документи ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 5 на 36 аркушах; аркуш А-4 з відбитком печатки Відділення №7 м. Харків ПАТ "БМ Банк"; чорнові записи, які були зшиті у том № 8 на 339 аркушах; чорнові записи, які були зшиті у том № 9 на 158 аркушах; чорнові записи, які були зшиті у том № 10 на 90 аркушах; тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 11 на 158 аркушах; тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 12 на 44 аркушах; інструменти фірми "TOPTUL" згідно наданого директором ТОВ "Лаунч УКРАЇНА" ОСОБА_6 та представником підприємств ТОВ "Топтул", ТОВ "Лаунч УКРАЇНА", ТОВ "Еквіпмент УКРАЇНА" ОСОБА_7 переліку на 37 аркушах; грошові кошти в сумі 69800 грн., 10350 ЄВРО, 42350 Доларів США (З яких 2000 доларів знаходилось у конверті з надписом "Бескоровайный в сейф"). Долари та євро переписані з зазначенням номіналів та номерів банкнот згідно додатків до протоколу обшуку на 10 аркушах; ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464;ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592;ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574;ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592; доверенность № 1 на пользование и распоряжение банковским счетом № 26007567097600 в АО «УКРСИББАНК» від 31.07.2015р. уполномочивающая ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , пользоваться и распоряжаться денежными средствами от имени и в интересах ООО «ТОПТУЛ», хранящимися на счете № НОМЕР_1 в АО «УКРСИББАНК», без каких-либо ограничений; договір № 30 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Топтул»; договір оренди (майнового найму) нежитлового приміщення від 01.07.2015 укладений між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна» щодо надання в оренду приміщення, розташоване за адресою: м. Харків, вул. Клочківська, 370; додаткову угоду «про розірвання Договору оренди № б/н від 01.07.2015» від 03.08.2015 укладена між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна»; акт приймання-передачі в оренду нежитлового приміщення від 03.08.2015 відповідно до якого ФО-П ОСОБА_14 прийняв від ТОВ «Лаунч Україна» приміщення, розташоване за адресою: м. Харків, вул. Клочківська, 370; договір № 29 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Лаунч Украина»; доверенность № 1 на пользование и распоряжение банковским счетом № 26001546675500 в АО «УКРСИББАНК» від 07.08.2015р. уполномочивающая ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , пользоваться и распоряжаться денежными средствами от имени и в интересах ООО «Профессиональный инструмент», хранящимися на счете № НОМЕР_2 в АО «УКРСИББАНК», без каких-либо ограничений; договір № 23/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.11.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 07.08.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_16 та ТОВ «Професійний Інструмент» на суму 5,0 млн. грн.; квитанцію № 17 від 15.01.2016р. на суму 883 тис. грн., платник: ТОВ «Професійний Інструмент» Ч-З ОСОБА_15 , отримувач: ТОВ «Професійний Інструмент», то суд у задоволенні клопотання в цій частині відмовляє, так як документація цього підприємства не може містить даних про факти чи обставин, що встановлюються під час даного кримінального провадження.

У той же час арешт на майно, а саме на:видаткові документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" зшиті в том №3 на 372 аркушах; жорсткий диск SAMSUNG s\n SONFJ1EPCO5046;жорсткий диск WD s\n WXV1CC128413; документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА", ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА", ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 6 на 55 аркушах; жорсткий диск WD s\n WX61A8258918;ноутбук SONY модель PCG-71812V, s\n 275527515000611; договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 17.06.2015р. укладений між ТОВ «ТОПТУЛ» та фізичною особою ОСОБА_12 на суму 1,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Професійний інструмент» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 28/03 про надання поворотної фінансової допомоги від 28.03.2016р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 16/10-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 16.10.2015р. укладений між ТОВ «Еквіпмент Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 22.07.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_15 та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 26/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 26.11.2015р. укладений між ТОВ «Альфа Інструмент Груп» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Лаунч Україна» на суму 5,0 млн. грн., щобули вилучені під час обшуку за адресою: Харківська область, м. Дергачі, пров. Залізничний, 5, на думку суду, в документах, ноутбуку та жорстких дисках може міститься інформація, яка буде мати доказове значення. Однак, з метою уникнення таких наслідків, як зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, слідчий суддя вважає за потрібне накласти арешт на ноутбук та жорсткі диски строком на один місяць, з метою надання можливості органу досудового розслідування за участю експерта (спеціаліста) дослідити їх зміст та зробити необхідні копії інформації, що там міститься.

Слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав до часткового задоволення клопотання, оскільки слідчий довів наявність вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України, а тому з метою забезпечення збереження доказової інформації, яка була отримана під час проведення 07.06.2016 обшуку за адресою: Харківська область, м. Дергачі, пров. Залізничний, 5, на зазначеному в клопотанні майні, яке може містити відомості про факти чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, як тимчасово вилучене майно, а саме: видаткові документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" зшиті в том №3 на 372 аркушах; жорсткий диск SAMSUNG s\n SONFJ1EPCO5046;жорсткий диск WD s\n WXV1CC128413; документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА", ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА", ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 6 на 55 аркушах; жорсткий диск WD s\n WX61A8258918;ноутбук SONY модель PCG-71812V, s\n 275527515000611; договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 17.06.2015р. укладений між ТОВ «ТОПТУЛ» та фізичною особою ОСОБА_12 на суму 1,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Професійний інструмент» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 28/03 про надання поворотної фінансової допомоги від 28.03.2016р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 16/10-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 16.10.2015р. укладений між ТОВ «Еквіпмент Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 22.07.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_15 та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 26/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 26.11.2015р. укладений між ТОВ «Альфа Інструмент Груп» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Лаунч Україна» на суму 5,0 млн. грн., та яке може бути речовими доказами, - на це майно слід накласти арешт.

Відповідно до вимог ст.ст. 214, 223 КПК України, після внесення повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий або прокурор розпочинають досудове розслідування, виконують слідчі (розшукові) дії спрямовані на отримання (збирання) доказів. Повідомлення про підозру, відповідно до ст.276 КПК України, здійснюється тільки за наявності достатніх доказів для підозри особи у вчинені кримінального правопорушення.

Тому відсутність повідомлення про підозру у кримінальному правопорушенні не позбавляє права звернутися з клопотанням про арешт майна для забезпечення доказової бази в кримінальному провадженні, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України.

На підставі вищевикладеного слідчий суддя задовольняє частково клопотання слідчого про накладення арешту на майно.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

задовольнити частково клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №32016220000000127 від 04 травня 2016 р. про арешт майна.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, яке виявлено та вилучено 07.06.2016 в ході проведення обшуку за адресою: Харківська область, м. Дергачі, пров. Залізничний, 5, а саме на:

видаткові документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" зшиті в том №3 на 372 аркушах; жорсткий диск SAMSUNG s\n SONFJ1EPCO5046;жорсткий диск WD s\n WXV1CC128413; документи ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА", ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА", ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 6 на 55 аркушах; жорсткий диск WD s\n WX61A8258918;ноутбук SONY модель PCG-71812V, s\n 275527515000611; договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 17.06.2015р. укладений між ТОВ «ТОПТУЛ» та фізичною особою ОСОБА_12 на суму 1,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Професійний інструмент» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 2307-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «ТОПТУЛ» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 28/03 про надання поворотної фінансової допомоги від 28.03.2016р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 03/07-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 03.07.2015р. укладений між ТОВ «Лаунч Україна» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 16/10-1 про надання поворотної фінансової допомоги від 16.10.2015р. укладений між ТОВ «Еквіпмент Україна» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 22.07.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_15 та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 26/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 26.11.2015р. укладений між ТОВ «Альфа Інструмент Груп» та ТОВ «Еквіпмент Україна» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 01.07.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Лаунч Україна» на суму 5,0 млн. грн.

Строк арешту арештованого майна, а саме: жорсткий диск SAMSUNG s\n SONFJ1EPCO5046; жорсткий диск WD s\n WX61A8258918;ноутбук SONY модель PCG-71812V, s\n 275527515000611; жорсткий диск WD s\n WXV1CC128413 встановити 1 /один/ місяць, тобто до 10.07.2016 р.

Місцем зберігання арештованого майна визначити кімнату для зберігання речових доказів ГУ ДФС у Харківській області.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Зобов`язати слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 негайно повернути ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_3 ) майно, а саме: печатку круглу ТОВ "ЕКВІПМЕНТ УКРАЇНА" код 38878277; печатка круглу ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" код 39489539; печатку круглу ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" код 39773143; видаткові документи ТОВ "АЛЬФА ІНСТРУМЕНТ ГРУП" зшиті в том №1 на 138 аркушах; видаткові документи ТОВ "ПРОФЕСІЙНИЙ ІНСТРУМЕНТ" зшиті в том №2 на 167 аркушах; печатку круглу ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464; печатку круглу ТОВ "Капітал продакшн" код 40288592; печатку круглу ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574; корінці що відправлення посилок "Нова пошта", "ІНТАЙМ", які були зшиті у том № 4 на 220 аркушах; корінці що відправлення посилок "Нова пошта", які були зшиті у том №7 на 1813 аркушах; документи ТОВ "Альфа інструмент груп", які були зшиті у том № 5 на 36 аркушах; аркуш А-4 з відбитком печатки Відділення №7 м. Харків ПАТ "БМ Банк"; чорнові записи, які були зшиті у том № 8 на 339 аркушах; чорнові записи, які були зшиті у том № 9 на 158 аркушах; чорнові записи, які були зшиті у том № 10 на 90 аркушах; тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 11 на 158 аркушах; тимчасові перепустки, які були зшиті у том № 12 на 44 аркушах; інструменти фірми "TOPTUL" згідно наданого директором ТОВ "Лаунч УКРАЇНА" ОСОБА_6 та представником підприємств ТОВ "Топтул", ТОВ "Лаунч УКРАЇНА", ТОВ "Еквіпмент УКРАЇНА" ОСОБА_7 переліку на 37 аркушах; грошові кошти в сумі 69800 грн., 10350 ЄВРО, 42350 Доларів США (З яких 2000 доларів знаходилось у конверті з надписом "Бескоровайный в сейф"). Долари та євро переписані з зазначенням номіналів та номерів банкнот згідно додатків до протоколу обшуку на 10 аркушах; ТОВ "ТОПТУЛ" код 39803464;ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592;ТОВ "ЛАУНЧ УКРАЇНА" код 39803574;ТОВ "КАПІТАЛ ПРОДАКШН" код 40288592; доверенность № 1 на пользование и распоряжение банковским счетом № 26007567097600 в АО «УКРСИББАНК» від 31.07.2015р. уполномочивающая ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , пользоваться и распоряжаться денежными средствами от имени и в интересах ООО «ТОПТУЛ», хранящимися на счете № НОМЕР_1 в АО «УКРСИББАНК», без каких-либо ограничений; договір № 30 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Топтул»; договір оренди (майнового найму) нежитлового приміщення від 01.07.2015 укладений між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна» щодо надання в оренду приміщення, розташоване за адресою: м. Харків, вул. Клочківська, 370; додаткову угоду «про розірвання Договору оренди № б/н від 01.07.2015» від 03.08.2015 укладена між ФО-П ОСОБА_14 та ТОВ «Лаунч Україна»; акт приймання-передачі в оренду нежитлового приміщення від 03.08.2015 відповідно до якого ФО-П ОСОБА_14 прийняв від ТОВ «Лаунч Україна» приміщення, розташоване за адресою: м. Харків, вул. Клочківська, 370; договір № 29 на оказание услуг бухгалтерского аутсорсинга от 01.08.2015 заключенного между ФЛ-П ОСОБА_13 и ООО «Лаунч Украина»; доверенность № 1 на пользование и распоряжение банковским счетом № 26001546675500 в АО «УКРСИББАНК» від 07.08.2015р. уполномочивающая ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , пользоваться и распоряжаться денежными средствами от имени и в интересах ООО «Профессиональный инструмент», хранящимися на счете № НОМЕР_2 в АО «УКРСИББАНК», без каких-либо ограничений; договір № 23/11 про надання поворотної фінансової допомоги від 23.11.2015р. укладений між ТОВ «Професійний Інструмент» та ТОВ «Альфа Інструмент Груп» на суму 5,0 млн. грн.; договір № 1 про надання поворотної фінансової допомоги від 07.08.2015р. укладений між громадянином ОСОБА_16 та ТОВ «Професійний Інструмент» на суму 5,0 млн. грн.; квитанцію № 17 від 15.01.2016р. на суму 883 тис. грн., платник: ТОВ «Професійний Інструмент» Ч-З ОСОБА_15 , отримувач: ТОВ «Професійний Інструмент», що були вилучені 07.06.2016 р. під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Харківської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1