Ухвала

від 07.11.2013 по справі 464/11182/13-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/11182/13-к

пр.№ 1-кс/464/1966/13

У Х В А Л А

07.11.2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю прокурора Буфана Н.М., слідчого Артиш В.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013150000000236 від 21.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Артиш В.Д звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до оригіналів документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32013150000000236 від 21.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №260003328501 (код валюти 980) ТОВ «Комершиал трейд ко» (ЄДРПОУ 38347480), комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №260003328501 (код валюти 980) за період з 01.01.2012 по 01.05.2013 рік в паперовому та електронному вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №260003328501 (код валюти 980) ТОВ «Комершиал трейд ко» (ЄДРПОУ 38347480), з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні (приміщенні) в ПАТ «Комерційний Банк «Даніель» (МФО 380980) м. Київ, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 3а.

В обгрунтування клопотання покликається на те, що службові особи ТзОВ «Стек-комп'ютер» (ЄДРПОУ 30538300), в період 2011 - 2012 років, під час здійснення фінансово - господарської діяльності підприємства, не сплатили до державного бюджету податків в загальній сумі 1 572 005 грн. Порушення ТзОВ «Стек-комп'ютер» вимог податкового законодавства встановлені працівниками ДПІ у Личаківському районі м.Львова Львівської області ДПС під час проведення планової виїзної перевірки підприємства, за результатами якої складено акт №251/22-10/30538300 від 06.06.2013. Відповідно до матеріалів перевірки, формуванням показників податку на додану вартість ТзОВ «Стек-комп'ютер» було безпідставне відображення в податковому обліку підприємства здійснення фінансово - господарських взаємовідносин з ПП «Студія Маестро» (ЄДРПОУ 31113336) та ТзОВ «КПІ-Сервіс» (ЄДРПОУ 30146161).Згідно матеріалів перевірки, ТзОВ «Стек-комп'ютер» також здійснювало в період 2012 року фінансово-господарські взаємовідносини з ТзОВ «Фінанс Пан Трейд» (ЄДРПОУ 37700469), яке має ознаки фіктивного підприємства, а саме створене з метою формування податкового кредиту та валових витрат для контрагентів. Досудовим розслідуванням встановлено, ТОВ «Комершиал трейд ко» (ЄДРПОУ 38347480) для проведення господарських взаєморозрахунків використовувало рахунок №260003328501 (код валюти 980) відкритих ПАТ «Комерційний Банк «Даніель» (МФО 380980) м. Київ, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 3а.

Представник ПАТ «Комерційний Банк «Даніель» на розгляд клопотання не з'явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Комерційний Банк «Даніель» (МФО 380980) м. Київ, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 3а та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо руху коштів підприємства, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 задоволити. Надати тимчасовий доступ до документів - юридичної справи про відкриття рахунку №260003328501 (код валюти 980) ТОВ «Комершиал трейд ко» (ЄДРПОУ 38347480), комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №260003328501 (код валюти 980) за період з 01.01.2012 по 01.05.2013 рік в паперовому та електронному вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №260003328501 (код валюти 980) ТОВ «Комершиал трейд ко» (ЄДРПОУ 38347480), з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, що перебувають у володінні (приміщенні) в ПАТ «Комерційний Банк «Даніель» (МФО 380980) м. Київ, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 3а.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.