Ухвала

від 05.12.2013 по справі 464/12260/13-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа №464/12260/13-к

пр № 1-кс/464/2147/13

У Х В А Л А

05.12.2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю прокурора Чемного О.В., слідчого Артюхова О.В., розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013150000000246 від 05.07.2013 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Артюхов О.В. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами досудового розслідування, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: установчих документів, статуту товариства, протоколів зборів, наказів про призначення (звільнення), заяв працівників ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; договорів між ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) та ТОВ «Лугпромстройсантехмонтаж» (ЄДРПОУ 35554657), ПП «Ніка Сервіс» (ЄДРПОУ 34727211), ТОВ «Металбуд Центр» (ЄДРПОУ 33457571), ТОВ «Іртас» (ЄДРПОУ 34419121), ТОВ «Віктор Ко» (ЄДРПОУ 20799703), ТОВ «Маст-Опт» (ЄДРПОУ 31773946), ТОВ «Універсалсервіс» (ЄДРПОУ 24478367), ТОВ «Ком-Тет» (ЄДРПОУ 37031909)видаткових та прибуткових касових ордерів ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік;платіжних доручень ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; рахунків, накладних та податкових накладних отриманих ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132), щодо придбання товарів, робіт (послуг) в ТОВ «Лугпромстройсантехмонтаж» (ЄДРПОУ 35554657), ПП «Ніка Сервіс» (ЄДРПОУ 34727211), ТОВ «Металбуд Центр» (ЄДРПОУ 33457571), ТОВ «Іртас» (ЄДРПОУ 34419121), ТОВ «Віктор Ко» (ЄДРПОУ 20799703), ТОВ «Маст-Опт» (ЄДРПОУ 31773946), ТОВ «Універсалсервіс» (ЄДРПОУ 24478367), ТОВ «Ком-Тет» (ЄДРПОУ 37031909) за період з 2010 по 2012 рік; товарно-транспортних накладних про перевезення придбаних товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; актів приймання-передачі виконаних робіт, придбаних товарів, отриманих послуг ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; довіреностей на отримання товарів (послуг), журналів реєстрації виданих та отриманих довіреностей ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; карток складського обліку ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; баланс ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132).

В обгрунтування клопотання покликається на те, службові особи ТОВ «Форт-Агро-Буд» у період 2010-2011 років, ухилились від сплати податків на загальну суму 969000,00грн. Досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) в 2010-2011 роках здійснювало фінансово-господарські відносини з такими суб'єктами господарювання як: ТОВ «Іртас» (ЄДРПОУ 34419121), ТОВ «Віктор Ко» (ЄДРПОУ 20799703), ТОВ «Маст-Опт» (ЄДРПОУ 31773946), ТОВ «Універсалсервіс» (ЄДРПОУ 24478367, ТОВ «Ком-Тет» (ЄДРПОУ 37031909), що призвело до заниження ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) податку на прибуток в сумі 709951,00 грн., та заниження податок на додану вартість на загальну суму 487884,00 грн., це підтверджується актом №3041/23-3/35424132 від 17.10.2011 планової виїзної перевірки ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2010 по 30.06.2011, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2010 по 30.06.2011. Також в ході досудового розслідування в порядку ст.40, 93 КПК України директору ТОВ «Форт-Агро-Буд» ОСОБА_2, 10.09.2013 року вручено вимогу №3151/09-30 про надання належним чином завірених копій бухгалтерських документів. Однак в зазначений в вимозі термін копії документів наданні не були, причин не надання документів директором ОСОБА_2 не повідомлено. Враховуючи те, що вказані документи необхідні для розслідування, просить подання задоволити.

Представник ТОВ «Форт-Агро-Буд» на розгляд клопотання не з'явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ «Форт-Агро-Буд», мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можуть мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1В тимчасовий доступ до документів - установчих документів, статуту товариства, протоколів зборів, наказів про призначення (звільнення), заяв працівників ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; договорів між ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) та ТОВ «Лугпромстройсантехмонтаж» (ЄДРПОУ 35554657), ПП «Ніка Сервіс» (ЄДРПОУ 34727211), ТОВ «Металбуд Центр» (ЄДРПОУ 33457571), ТОВ «Іртас» (ЄДРПОУ 34419121), ТОВ «Віктор Ко» (ЄДРПОУ 20799703), ТОВ «Маст-Опт» (ЄДРПОУ 31773946), ТОВ «Універсалсервіс» (ЄДРПОУ 24478367), ТОВ «Ком-Тет» (ЄДРПОУ 37031909)видаткових та прибуткових касових ордерів ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік;платіжних доручень ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; рахунків, накладних та податкових накладних отриманих ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132), щодо придбання товарів, робіт (послуг) в ТОВ «Лугпромстройсантехмонтаж» (ЄДРПОУ 35554657), ПП «Ніка Сервіс» (ЄДРПОУ 34727211), ТОВ «Металбуд Центр» (ЄДРПОУ 33457571), ТОВ «Іртас» (ЄДРПОУ 34419121), ТОВ «Віктор Ко» (ЄДРПОУ 20799703), ТОВ «Маст-Опт» (ЄДРПОУ 31773946), ТОВ «Універсалсервіс» (ЄДРПОУ 24478367), ТОВ «Ком-Тет» (ЄДРПОУ 37031909) за період з 2010 по 2012 рік; товарно-транспортних накладних про перевезення придбаних товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; актів приймання-передачі виконаних робіт, придбаних товарів, отриманих послуг ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; довіреностей на отримання товарів (послуг), журналів реєстрації виданих та отриманих довіреностей ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; карток складського обліку ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; баланс ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132) за період з 2010 по 2012 рік; з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні ТОВ «Форт-Агро-Буд» (ЄДРПОУ 35424132).

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Апеляційна скарга на ухвалу може бути подана до апеляційного суду Львівської області протягом п'яти з дня її оголошення.

Слідчий суддя Бойко О.М.