Ухвала

від 28.02.2014 по справі 464/2151/14-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/2151/14-к

пр.№ 1-кс/464/583/14

У Х В А Л А

28.02.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №32013150000000288 від 09.08.2013 року, за попередньою правовою кваліфікацією ч.3 ст.212, ч.1 ст. 205 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_2 звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами кримінального провадження, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 205 КК України, документів по взаємовідносинам ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) а саме: договорів з додатками, додаткових угод, податкових, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, документів листування, актів платіжних доручень, банківських виписок, корінців прибуткових касових ордерів, квитанцій, заяв на отримання послуг, касових чеків, інших документів, що свідчать про надання (отримання) послуг в адресу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.10.2012 р. по 01.01.2014 р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ; фактична адреса: АДРЕСА_2 .

В обгрунтування клопотання посилається на те, що досудовим слідством встановлено, що невстановлені особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ухилилися від сплати податків у особливо великих розмірах та невстановлені особи вчинили фіктивне підприємництво ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в січні-квітні 2013 року здійснювали реалізацію імпортованих товарно-матеріальних цінностей на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). Згідно проведеного аналізу реєстраційних даних та податкової звітності вищевказаних підприємств-покупців встановлено, що в них відсутні будь-які засоби необхідні для досягнення відповідних показників господарської діяльності, а саме відсутні складські та виробничі потужності, штат працівників, тощо. Засновником та посадовою особою, як правило являється одна особа, за адресами зазначеними в реєстраційних документах вказані підприємства діяльності не здійснюють. Усі операції продажу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не спричиняють реального настання правових наслідків, а отже є безтоварними по ланцюгу до «вигодонабувача», тому кошти перераховані вищевказаними СГД на рахунок ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в розмірі 3 168 770,3 грн. являються безповоротною фінансовою допомогою. В ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що за юридичними та фактичними адресами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) не знаходяться. Крім того, допитаний як свідок директор ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_3 , вказав, що жодного відношення до діяльності товариства він не має, а за винагороду невстановлених слідством осіб погодився підписати деякі реєстраційні документи товариств. Крім того, встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2012-2013 років проводило господарські операції по купівлі та продажу ТМЦ в ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). З метою встановлення особливостей здійснення операцій, повноти проведених взаєморозрахунків між ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), встановлення обставин та відшукання слідів вчинення кримінального правопорушення (злочину), просить клопотання задоволити.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що в приміщенні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ; фактична адреса: АДРЕСА_2 , знаходяться договори з додатками, додаткові угоди, податкові, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, документи листування, акти платіжних доручень, банківські виписки, корінці прибуткових касових ордерів, квитанції, заяви на отримання послуг, касові чеки, інші документів, що свідчать про надання (отримання) послуг в адресу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.10.2012 р. по 01.01.2014 р, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінальних правопорушень та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 або старшому оперуповноваженому ОВ ДПІ у м. Червонограді ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до документів по взаємовідносинам ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) а саме: договорів з додатками, додаткових угод, податкових, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, документів листування, актів платіжних доручень, банківських виписок, корінців прибуткових касових ордерів, квитанцій, заяв на отримання послуг, касових чеків, інших документів, що свідчать про надання (отримання) послуг в адресу ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.10.2012 р. по 01.01.2014 р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ; фактична адреса: АДРЕСА_2 .

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1