Ухвала

від 12.06.2014 по справі 464/5169/14-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/5169/14-к

пр.№ 1-кс/464/1339/14

У Х В А Л А

12.06.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014140000000079 від 03.04.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених, ч.2 ст.212 ч.2 ст.366 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_3 звернулась із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених, ч.2 ст.212 ч.2 ст.366 КК України, а саме: платіжних доручень, заяв, оригіналів відповідних довіреностей, копій паспортних даних на інших документів, що оформлялися для здійснення переказу грошових коштів з рахунку № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 Першої Київської філії АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) на рахунок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 Філії ВАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) Першої Київської філії АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), юридична адреса ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_5 ), АДРЕСА_1 .

В обгрунтування клопотання покликається на те, досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_2 за період 2007 2008 років умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах на загальну суму 1012044грн. Службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » переслідуючи мету на ухилення від сплати податків шляхом приховування об`єкту оподаткування, безпідставно не віднесено до складу валових доходів суми коштів отриманих як внески до статутного фонду підприємства від фізичних та юридичних осіб, які не є засновниками підприємства та кошти у вигляді фінансової допомоги, що залишилися не повернутими на кінець 2008 року від осіб, що не є платниками податку на прибуток. Досудовим розслідуванням встановлено, що рішення товариства про зміни розміру статутного фонду набирає чинності з дня внесення цих змін до державного реєстру. Сума статутного капіталу, а також рішення про його збільшення або зменшення приймається лише засновниками (власниками) товариства та обов`язково реєструється в Єдиному державному реєстрі підприємств, організацій та установ України. Статутний капітал товариства формується за рахунок внесків його учасників (засновників) у вигляді грошових коштів, матеріальних цінностей, інших матеріальних прав. Статутний капітал товариства може також збільшуватися за рахунок додаткових внесків учасників, належних учасникам дивідендів, нерозподіленого прибутку. Зміни статутного капіталу проводяться у встановленому чинним законодавством порядку і тільки після внесення відповідних змін в установчі документи. Згідно інформації Державного реєстратора засновником підприємства являється ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Згідно поданих документів інших засновників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » немає. Статутний фонд підприємства становить лише 700100 (сімсот тисяч сто) грн. Відповідно до ст. 1 Статуту ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » створено Товариством з обмеженою відповідальністю науково-виробничим підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відповідно до рішення засновника ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № 3 від 27.09.2006 р. Пунктом 3.2 Статуту ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визначено, що частка засновників (Учасників) у Статутному капіталі Підприємства: ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 100% статутного капіталу. Кошти, які поступали на розрахунковий рахунок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від фізичних та юридичних осіб, що не були та не є засновниками, в подальшому використовувались для проведення ремонтних робіт орендованих приміщень, з подальшим не відображенням по бухгалтерському обліку. А саме, в період з 20.10.2006 по 31.12.2009 р. на рахунок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 в Філії ВАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » поступали кошти на поповнення статутного фонду підприємства від фізичних ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_7 ), та ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_8 ) та юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), які не являються засновниками (учасниками) даного підприємства та кошти у вигляді фінансової допомоги від осіб, що не є платниками податку на прибуток, на загальну суму 3 923 300 грн. Так, на рахунок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 в Філії ВАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з рахунку № НОМЕР_1 в Першій Київській філії АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) 12.06.2008 були перераховані кошти в сумі 120000 грн., платіж №170217, призначення платежу: «Внесення до статутного фонду від ОСОБА_4 ». Також, на рахунок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 в Філії ВАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з рахунку № НОМЕР_2 в Першій Київській філії АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) 06.07.2007 були перераховані кошти в сумі 447500 грн., платіж №158172 призначення платежу: «Тимчасова фінансова допомога згідно угоди №77 від 06.07.2007р.» від ОСОБА_4 . Враховуючи те, що вказані документи необхідні для розслідування, просить подання задоволити.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, просить таке задоволити.

Представник ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) Першої Київської філії АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), юридична адреса ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_5 ), АДРЕСА_1 , та містять банківську таємницю, також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести вказані за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшого слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів платіжних доручень, заяв, оригіналів відповідних довіреностей, копій паспортних даних на інших документів, що оформлялися для здійснення переказу грошових коштів з рахунку № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 Першої Київської філії АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) на рахунок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 Філії ВАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_4 , з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) Першої Київської філії АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), юридична адреса ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_5 ), АДРЕСА_1 ..

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1