Ухвала

від 14.06.2016 по справі 640/3852/16-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/3852/16-к

н/п 1-кс/640/3085/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"14" червня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участі секретаря - ОСОБА_2 ,

слідчого - ОСОБА_3 ,

власника майна - ОСОБА_4 ,

адвоката - ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання ОСОБА_4 про скасування арешту майна в порядку ст. 174 КПК України по кримінальному провадженню №32015220000000236 від 12.11.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Харкова звернувся з клопотанням ОСОБА_4 , в якому він просить скасувати ухвалу Київського районного суду м.Харкова від 25.03.2016 р. про арешт майна в частині накладення арешту на його особистий мобільний телефон "ІPHONE", IMEI НОМЕР_1 та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_6 в частині накладення арешту на це майно та зобов`язати слідчого невідкладно повернути телефон його власнику ОСОБА_4 .

Свої вимоги заявник обґрунтував тим, що в межах кримінального провадження № 32015220000000236 від 12.11.2015 він не є підозрюваним або обвинуваченим, а вилучений у нього мобільний телефон не входить до переліку відшукуваного майна та не має жодного відношення до даного кримінального провадження..

В судовому засіданні ОСОБА_4 та його представник просять клопотання задовольнити, зняти арешт з мобільного телефону та надали суду пояснення аналогічні тим, що викладені у клопотанні.

Старший слідчий з ОВР першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , який на даний час здійснює досудове розслідування укримінальному провадженні №32015220000000236 від 12.11.2015 в судовому засіданні проти задоволення клопотання про скасування арешту майна заперечував, так як вважає його необґрунтованим.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення учасників судового засідання, дослідивши документи та оцінивши докази, якими заявник обґрунтовує свої вимоги, приходить до наступного.

На час розгляду клопотання слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015220000000236, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 12.11.2015 р. за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат» (код ЄДРПОУ 22722461) за ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства зокрема встановлено, що службові особи ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат» (код ЄДРПОУ 22722461) в період 2012 - 2016 років, шляхом приховування фонду заробітної плати, ухилилися від сплати податку з доходів фізичних осіб в сумі 3,5 млн. грн., що призвело до ненадходження коштів до бюджету держави в особливо великих розмірах.

Крім того, в період 2014-2016 років, шляхом заниження валового доходу підприємства в результаті не відображення в його складі грошових коштів - безповоротної фінансової допомоги, отриманої від суб`єктів господарської діяльності-підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ «Олівія Інвест» (код ЄДРПОУ 38496901), ТОВ «Агрологіст» (код ЄДРПОУ 39227133), ТОВ «ТКК Техноком» (код ЄДРПОУ 39441434), ТОВ «Аконт Груп» (код ЄДРПОУ 38606413), ТОВ «ПКК «Енергомаштрейд» (код ЄДРПОУ 38762108), ТОВ «Дівайс Компані» (код ЄДРПОУ 39331293), ТОВ «Макєєвоптторг» (код ЄДРПОУ 39128549), ТОВ «Юкатан Груп» (код ЄДРПОУ 39163012), ТОВ «Аніс Груп» (код ЄДРПОУ 38917572), ТОВ «Київконсалт» (код ЄДРПОУ 39177842), ТОВ «Рівер Плюс» (код ЄДРПОУ 39428591), ТОВ «Агатоптторг» (код ЄДРПОУ 38910671), ТОВ «Тандем-АІ» (код ЄДРПОУ 35979641), ПП «СКН-ГРУП» (код ЄДРПОУ 39328301), ТОВ «Київагроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 38922865), ТОВ «ЛАНА ГРУП» (код ЄДРПОУ 39399257), ТОВ «УКРБУД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39288196), ТОВ «АРМОР КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39333683), ТОВ «АКВІТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39457533), ТОВ «ПЛУТОН КАПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 38606523), ТОВ «КАБЕЛЬ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38520017), ТОВ «Сучасний модерн» (код ЄДРПОУ 33898608), ТОВ «ССХА» (код ЄДРПОУ 33289854), ТОВ «РЕСПЕКТПЛЮС» (код ЄДРПОУ 38158682), ТОВ «АСТЕРА ГРУПП» (код ЄДРПОУ 39418515), ТОВ «Старекс Холдинг» (код ЄДРПОУ 38464251), ТОВ «Турбовектор» (код ЄДРПОУ 39525131), ТОВ «СІСТЕМС ТЕХНОЛОДЖИ М» (код ЄДРПОУ 39459923), ТОВ «ЕКСПЕРТ-2010» (код ЄДРПОУ 37144464), ТОВ «АГРО СПЕКТР» (код ЄДРПОУ39307412), ТОВ «Джета Трейд» (код ЄДРПОУ 40032734), ТОВ «КК ПРОМСНАБ» (код ЄДРПОУ 39150459), ТОВ «АДОРІС ЦЕНТР» (код ЄДРПОУ 39931430), ТОВ «ТКК ІМЕКС» (код ЄДРПОУ 34345254),як розрахунок за продукцію власного виробництва (ковбасні та м`ясні вироби) по безтоварним операціям, відображеним у бухгалтерському та податкову обліку ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат», фактично ж службовими особами підприємства реалізація продукції власного виробництва здійснювалася через мережу власних торгівельних магазинів на території міста Харкова за готівкові кошти, ухилилися від сплати податку на прибуток в особливо великих розмірах.

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 10.03.2016, в межах кримінального провадження № 32015220000000236 від 12.11.2015, старшому слідчому з ОВС першого відділу КР слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_6 надано дозвіл на проведення обшуку земельної ділянки площею 2,2836 га, розташованих на ній комплексу нежитлових будівель м`ясокомбінату за адресою: Харківська область, Харківський район, с. Комунар, вулиця Безлюдівська, будинок 5, належних, згідно інформаційної довідки №54329739 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Комунарській сільській раді Харківського району Харківської області (код ЄДРПОУ 21233853), громадянці ОСОБА_7 , з метою вилучення бухгалтерських, банківських та інших документів ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат» (код ЄДРПОУ 22722461) за період 2012-2016 років, а саме: документації, в тому числі відомостей, яка свідчить про фактично виплачену заробітну плату працівникам ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат» та про факти виплати невідображеної в бухгалтерському обліку підприємства заробітної плати (заробітної плати «в конвертах»), документації, яка свідчить про невідображення службовими особами ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат» в бухгалтерському та податковому обліках підприємства виробленої продукції та її реалізації, електронних носіїв інформації, які містять інформацію щодо розмірів фактично виплаченої заробітної плати працівникам ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат», реальних обсягів виробленої продукції та її реалізації, чорнових записів, схем, що свідчать про ухилення від сплати податків та обов`язкових платежів службовими особами ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат», а також бухгалтерських, банківських та інших документів ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат» за період 2014-2016 років по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Олівія Інвест» (код ЄДРПОУ 38496901), ТОВ «Агрологіст» (код ЄДРПОУ 39227133), ТОВ «ТКК Техноком» (код ЄДРПОУ 39441434), ТОВ «Аконт Груп» (код ЄДРПОУ 38606413), ТОВ «ПКК «Енергомаштрейд» (код ЄДРПОУ 38762108), ТОВ «Дівайс Компані» (код ЄДРПОУ 39331293), ТОВ «Макєєвоптторг» (код ЄДРПОУ 39128549), ТОВ «Юкатан Груп» (код ЄДРПОУ 39163012), ТОВ «Аніс Груп» (код ЄДРПОУ 38917572), ТОВ «Київконсалт» (код ЄДРПОУ 39177842), ТОВ «Рівер Плюс» (код ЄДРПОУ 39428591), ТОВ «Агатоптторг» (код ЄДРПОУ 38910671), ТОВ «Тандем-АІ» (код ЄДРПОУ 35979641), ПП «СКН-ГРУП» (код ЄДРПОУ 39328301), ТОВ «Київагроконсалтинг» (код ЄДРПОУ 38922865), ТОВ «ЛАНА ГРУП» (код ЄДРПОУ 39399257), ТОВ «УКРБУД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39288196), ТОВ «АРМОР КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39333683), ТОВ «АКВІТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39457533), ТОВ «ПЛУТОН КАПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 38606523), ТОВ «КАБЕЛЬ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38520017), ТОВ «Сучасний модерн» (код ЄДРПОУ 33898608), ТОВ «ССХА» (код ЄДРПОУ 33289854), ТОВ «РЕСПЕКТПЛЮС» (код ЄДРПОУ 38158682), ТОВ «АСТЕРА ГРУПП» (код ЄДРПОУ 39418515), ТОВ «Старекс Холдинг» (код ЄДРПОУ 38464251), ТОВ «Турбовектор» (код ЄДРПОУ 39525131), ТОВ «СІСТЕМС ТЕХНОЛОДЖИ М» (код ЄДРПОУ 39459923), ТОВ «ЕКСПЕРТ-2010» (код ЄДРПОУ 37144464), ТОВ «АГРО СПЕКТР» (код ЄДРПОУ 39307412), ТОВ «Джета Трейд» (код ЄДРПОУ 40032734), ТОВ «КК ПРОМСНАБ» (код ЄДРПОУ 39150459), ТОВ «АДОРІС ЦЕНТР» (код ЄДРПОУ 39931430), ТОВ «ТКК ІМЕКС» (код ЄДРПОУ 34345254), в тому числі: договорів, додаткових угод, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, що свідчать про фактичні обсяги реалізованих товарів, обігу грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків, чорнових записів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп`ютерної техніки, оргтехніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-карток, CD-дисків, жорстких дисків, відео-записуючих пристроїв тощо), печаток, штампів, бланків вищевказаних суб`єктів господарювання, а також печаток, штампів, бланків, будь-яких документів підприємств з ознаками «фіктивності», які використовувалися в злочинній діяльності щодо ухилення від сплати податків.

З 16 по 17 березня 2016 року на підставі вказаної ухвали за адресою: АДРЕСА_1 ,слідчим ОСОБА_6 був проведений обшук, в ході якого, згідно протоколу обшуку були вилучені речі та документи, зокрема мобільний телефон "ІPHONE", IMEI НОМЕР_1 , який належить працівнику ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат» ОСОБА_4

ІНФОРМАЦІЯ_1 , а потім 23 березня 2016 р., після усунення виявлених судом у клопотанні недоліків, старший слідчий з ОВС першого відділу КР слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області підполковник податкової міліції ОСОБА_6 звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням у кримінальному провадженні № 32015220000000236 від 12.11.2015 про арешт грошових коштів, речей та документів, вилучених при обшуку нежитлових приміщень ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат».

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 25.03.2016 р. вищезазначене клопотання слідчого ОСОБА_6 про арешт речей та документів, зокрема мобільного телефону "ІPHONE", IMEI НОМЕР_1 , було задоволено. Суд дійшов висновку, що мобільний телефон "ІPHONE", IMEI НОМЕР_1 , вилучений під час обшуку 16-17.03.2016р., має доказове значення у даному кримінальному провадженні.

Згідно ухвал колегії суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду Харківської області від 04.04.2016 та від 11.04.2016 р. ухвала слідчого судді Київського районного суду м.Харкова від 25.03.2016 р. була залишена без змін.

Відповідно до ч.1 ст. 22 КПК України кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання сторонами захисту їхніх правових позицій.

Згідно з ч.3 ст. 26 КПК України слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

ОСОБА_4 особисто не був присутнім в суді першої інстанції при розгляді питання про накладення арешту на вилучене під час обшуку майно ПрАТ «Комплекс Безлюдівський М`ясокомбінат» та враховуючи висновки апеляційного суду Харківської області, що викладені в ухвалі від 07.04.2016 про повернення апеляційної скарги, звернувся до суду з даним клопотанням, в якому зазначив, що вилучений 16-17.03.2016 р. мобільний телефон "ІPHONE", IMEI НОМЕР_1 належить на праві власності йому та не має відношення до даного кримінального провадження.

Однак, як було встановлено слідчим суддею при вирішенні питання про накладення арешту на вилучене під час обшуку майно, у тому числі і на мобільний телефон "ІPHONE", IMEI НОМЕР_1 , це майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, як тимчасово вилучене майно, та яке може бути речовими доказами, а тому з метою забезпечення збереження доказової інформації арешт даного майна на даний час не підлягає скасуванню.

Відповідно до вимог ст.ст. 214, 223 КПК України, після внесення повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий або прокурор розпочинають досудове розслідування, виконують слідчі (розшукові) дії спрямовані на отримання (збирання) доказів. Повідомлення про підозру, відповідно до 276 КПК України, здійснюється тільки за наявності достатніх доказів для підозри особи у вчинені кримінального правопорушення.

Тому відсутність повідомлення про підозру у кримінальному правопорушенні не позбавляє права слідчого або прокурора звернутися з клопотанням про арешт майна для забезпечення доказової бази в кримінальному провадженні, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 170-174, 309, 372КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання ОСОБА_4 про скасування арешту майна по кримінальному провадженню №32015220000000236 від 12.11.2015 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1