Ухвала

від 26.05.2016 по справі 201/7703/16-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/7703/16-к

провадження № 1-кс/201/4810/2016

УХВАЛА

26 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

26 травня 2016 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що 02 березня 2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено кримінальне провадження за №32016041640000010, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, посадовими особами ТОВ НВП «Укрметпром» (код 37005313), за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 та ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України.

Так, посадові особи ТОВ НВП «Укрметпром» (код ЄДРПОУ 37005313), яке перебуває на обліку в ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська, маючу юридичну адресу :

м. Дніпропетровськ, вул. Ударників, буд.44, у період з 01.01.2014 по теперішній час, шляхом неправомірного формування податкового кредиту по безтоварним операціям з підприємствами з ознаками фіктивності, порушили вимоги п.193.1 ст.193, п.198.1, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року No2755-VI (із змінами та доповненнями), тим самим умисно ухились від сплати податків на суму 3 226 193 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах. Таким чином в діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи, реалізуючи свій злочинний умисел, за попередньою змовою із посадовими особами ТОВ НВП «Укрметпром» (код 37005313), з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, протягом 2014-2016 рр. здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської та інших областей, в тому числі ТОВ «Окторг» (код 39180462), ТОВ «Власт 2013» (код 38936642), ТОВ «Агарті ЛТД» (код 39156911), ПП «Комерцбуд-Д» (код 39065657), ПП «Муксун» (код 39020129), ПП «Інтегро» (код 38888788) та інших підприємств, і в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам, в тому числі ТОВ НВП «Укрметпром» (код 37005313) послуги з мінімізації податкових зобов`язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Вказані дії призвели до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму понад 3 226 193 грн., яка більше ніж в 5000 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та продовжують вказану незаконну діяльність в теперішній час. Таким чином в діях невстановлених осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Вказані факти підтверджуються актом документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ НВП «Укрметпром» (код за ЄДРПОУ 37005313) з питань дотримання вимог податкового законодавства, своєчасності, достовірності,повноти нарахування та сплати податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства України за період з 01.01.2014 по 31.10.2015 №0281/04-36-22-07/37005313 від 04.01.2016.

За результатами проведеного аналізу руху грошових коштів ТОВ НВП «Укрметпром» (код 37005313) слідством встановлено, що підприємство ТОВ НВП «Укрметпром» (код 37005313), використовувалось в злочинній схемі направленній на надання послуг з конвертації грошових коштів підприємствам реального сектору економіки, а саме підприємствами ТОВ «ВФ Дніпротехнобуд» (код 32756607) та ТОВ «ВФ Дніпротехнобуд» (код 40124825) було переведено на рахунки підприємства ТОВ НВП «Укрметпром» (код 37005313), безготівкові грошові кошти у розмірі 15426004,18 грн. Далі, грошові кошти перераховувались підприємствам з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «САВ 2007» (35201389), ТОВ «Окторг» (код 39180462), ТОВ «Власт 2013» (код 38936642), ТОВ «Агарті ЛТД» (код 39156911), ПП «Комерцбуд-Д» (код 39065657), ПП «Муксун» (код 39020129), ПП «Інтегро» (код 38888788) та інші.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 59306902 від 18.05.2016 року право власності на приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , належить ОСОБА_3 .

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні ТОВ «ВФ Дніпротехнобуд» (код 32756607) та ТОВ «ВФ Дніпротехнобуд» (код 40124825) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Таганська, буд.20, яка на правах власності належить ОСОБА_3 , з метою виявлення і вилучення документів та предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ «ВФ Дніпротехнобуд» (код 32756607) та ТОВ «ВФ Дніпротехнобуд» (код 40124825) з ТОВ НВП «Укрметпром» (код 37005313), а також рядом підприємств, а саме: ТОВ «САВ 2007» (35201389), ТОВ «Окторг» (код 39180462), ТОВ «Власт 2013» (код 38936642), ТОВ «Агарті ЛТД» (код 39156911), ПП «Комерцбуд-Д» (код 39065657), ПП «Муксун» (код 39020129), ПП «Інтегро» (код 38888788), ТОВ «Ін-флоу» (код 39470549) та інші, в період з 01.01.2014 по теперішній час, а саме: первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи; печатки, штампи, факсиміле та бланки з відбитками печаток зазначених підприємств; чорнові записи, блокноти та записні книжки; системні блоки та інша комп`ютерна техніка, сервери, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, на яких могли готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; банківські платіжні картки, інші предмети й цінності, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32016041640000010, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , проведення обшуку у приміщенні ТОВ «ВФ Дніпротехнобуд» (код 32756607) та ТОВ «ВФ Дніпротехнобуд» (код 40124825) за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Таганська, буд.20, яка на правах власності належить ОСОБА_3 , з метою виявлення і вилучення документів та предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ «ВФ Дніпротехнобуд» (код 32756607) та ТОВ «ВФ Дніпротехнобуд» (код 40124825) з ТОВ НВП «Укрметпром» (код 37005313), а також рядом підприємств, а саме: ТОВ «САВ 2007» (35201389), ТОВ «Окторг» (код 39180462), ТОВ «Власт 2013» (код 38936642), ТОВ «Агарті ЛТД» (код 39156911), ПП «Комерцбуд-Д» (код 39065657), ПП «Муксун» (код 39020129), ПП «Інтегро» (код 38888788), ТОВ «Ін-флоу» (код 39470549) та інші, в період з 01.01.2014 по теперішній час, а саме: первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи; печатки, штампи, факсиміле та бланки з відбитками печаток зазначених підприємств; чорнові записи, блокноти та записні книжки; системні блоки та інша комп`ютерна техніка, сервери, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, на яких могли готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; банківські платіжні картки, інші предмети й цінності, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32016041640000010, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1