Ухвала

від 18.05.2016 по справі 757/23416/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23416/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в будинку АДРЕСА_1 , який на праві власності належить ОСОБА_5 , ТОВ «Бомон» (код ЄДРПОУ 25661406), ОСОБА_6 та ЗАТ «АВМ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 32765779).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100060000141, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. ч. 1, 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що особи, стосовно незаконної та протиправної діяльності яких здійснюється кримінальне провадження, впродовж 2013-2015 років з метою прикриття незаконної діяльності організували та в подальшому сприяли створенню фіктивних підприємств, в тому числі ТОВ «СКАЙСІТІ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 38913185) та ТОВ «ЕНЗО ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39195290), державна реєстрація (перереєстрація) яких проведена у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві. Після створення ТОВ «СКАЙСІТІ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 38913185) та ТОВ «ЕНЗО ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39195290), особи, щодо діяльності яких здійснюється кримінальне провадження, використовували реквізити та банківські рахунки вказаних товариств з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні неправомірних податкових вигод підприємствам реального сектору економіки.

Так, встановлено, що серед підприємств реального сектору економіки, які користувались незаконними та протиправними послугами по мінімізації податкових зобов`язань, являється ТОВ «МАКФОКСІ» (код ЄДРПОУ 36470918), службові особи якого, використовуючи податкові накладні із реквізитами ТОВ «СКАЙСІТІ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 38913185) та ТОВ «ЕНЗО ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39195290), що входять до складу «конвертаційного центру» і мають явні ознаки фіктивності, сформували податкових кредит з податку на додану вартість у загальній сумі більше 700 000 гривень, що є значним розміром.

Таким чином, службові особи ТОВ «МАКФОКСІ» (код ЄДРПОУ 36470918) незаконно та безпідставно відображали у бухгалтерському обліку та податковій звітності нібито проведені фінансово-господарські операції із ТОВ «СКАЙСІТІ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 38913185) та ТОВ «ЕНЗО ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39195290), в результаті чого ухились від сплати податків, зокрема, податку на додану вартість.

Крім того, встановлено, що за адресою, зазначеною у «Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань», офіс ТОВ «МАКФОКСІ» (код ЄДРПОУ 36470918) не знаходиться, поштові відправлення приймаються представниками за довіреністю, що підтверджується наявним у матеріалах кримінального провадження корінцем повідомлення про вручення поштового відправлення. Слідчий зазначає, що офіс ТОВ «МАКФОКСІ» (код ЄДРПОУ 36470918) на даний момент розташований за адресою: вул. Солом`янська, буд. 33, м. Київ, де знаходиться бухгалтерський архів та первинні бухгалтерські документи та договори, якими фіксувались нібито проведені господарські операції вказаного товариства із ТОВ «СКАЙСІТІ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 38913185) та ТОВ «ЕНЗО ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39195290), а також інші предмети та документи, які мають важливе доказове значення для кримінального провадження.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, відшукання знаряддя кримінальних правопорушень у слідства виникла необхідність в проведені обшуку будівлі в якій знаходиться офіс ТОВ «МАКФОКСІ» (код ЄДРПОУ 36470918), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Солом`янська 33.

Згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 56119677 від 28 березня 2016 року, право власності на будинок 33 по вул. Солом`янській у м. Києві належить ОСОБА_5 , ТОВ «Бомон» (код ЄДРПОУ 25661406), ОСОБА_6 та ЗАТ «АВМ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 32765779).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також можуть знаходитися у вказаному в клопотанні приміщенні.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант ОСОБА_3 , на проведення обшуку офісу ТОВ «МАКФОКСІ» (код ЄДРПОУ 36470918), за адресою: м. Київ, вул. Солом`янська, буд. 33, з метою відшукання та вилучення: комп`ютерної техніки, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, засобів зв`язку, первинних бухгалтерських документів та договорів в печатному і електронному вигляді (податкові та видаткові накладні, банківські виписки, рахунки-фактури, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, квитанції), рукописи, роздруківки, записні книги, бланки з відбитками печаток, податкові декларації з податку на додану вартість, штатні розклади, організаційно-розпорядчі документи, документів, які містять інформацію та відомості щодо проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ «МАКФОКСІ» (код ЄДРПОУ 36470918) та ТОВ «СКАЙСІТІ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 38913185) і ТОВ «ЕНЗО ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39195290).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження №757/23416/16-к.

Примірник 2 та завірена копія ухвали - слідчому ОСОБА_3

Виконавець: ОСОБА_1 .

18.05.2016