Постанова

від 21.03.2011 по справі 4-215/2011

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Справа № 4-215/2011

П О С Т А Н О В А

Іменем України

21.03.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Шаповал Т.В. розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про проведення виїмки.

Посилався на знаходження в провадженні СВ ПМ ДПА у Полтавській області кримінальної справи № 11131009012, порушеній за фактом складання та видачі службовими особами ПП «Кремнет»завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України та створення ОСОБА_2 та невстановленими суб'єктами суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду за ч. 2 ст. 205 КК України.

Вказував, що в ході досудового слідства встановлено, що в квітні 2009 року ОСОБА_2, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою з невстановленими особами, за винагороду, створив суб»єкт підприємницької діяльності ПП «Кремнет», зареєструвавши його на своє ім»я в виконкомі Кременчуцької міської ради Полтавської області. Після чого протягом 2009 - 2010 років за попередньою змовою з невстановленими особами, відображав по бухгалтерському і потадковому обліках ввіреного йому підприємства операції купівлі -продажу товарно -матеріальних цінностей, надання товарів та послуг, які фактично не здійснювалися та являлися безтоварними, а також були задіяні в схемі незаконної конвертації грошових коштів.

Крім того, вказував, що протягом 2009 - 2010 років службові особи ПП «Кремнет»під час здійснення фінансово -господарської діяльності підприємства, незаконно формували податковий кредит для ряду підприємств за ніби -то виконані роботи, надані послуги та поставлені товарно- матеріальні цінності, які надавались останнім не в тому обсязі. Також службові особи ПП «Кремнет»склали та видали завідомо неправдиві офіційні документи, а саме податкові декларації підприємства та п»яті додатки до них, в які умисно внесли завідомо неправдиві відомості про суми податкового кредиту та про суми зобов»язань з податку на додану вартість підприємтсва. В подальшому всі вищевказані декларації у відповідних звітних періодах подавали у якості офіційної звітності підприємтсва до Кременчуцької ОДПІ, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України в сумі 1 323 600 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Кремнет»документально відображало наявність фінансово -господарських взаємовідносин з ПП «СВ-ТЕХНО-ОНІКС».Водночас, останнім підприємством документи ПП «Кремнет» використовувались для незаконного формування податкового кредиту на додану вартість .

Просив суд надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських документів у ПП «СВ-ТЕХНО-ОНІКС» (код ЄДРПОУ 36696479) за юридичною адресою Кіровоградська область, Світловодський район, с. Велика Андрусівка, вул.Гагаріна, 71 щодо фінансово -господарських взаємовідносин з ПП «Кремнет», які мають значення для справи у тому числі договорів та додатків до них, накладних, податкових накладних, товарно -транспортних накладних, актів приймання -передачі, спеціфікацій, актів звірки, за період часу з 01.04.2009 року по 31.12.2010 року.

Статтею 178 КПК України передбачено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 цього Кодексу.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що вказані в поданні оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів мають значення для всебічного, повного та об'єктивного розслідування кримінальної справи.

Керуючись ст. ст. 177- 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів у ПП «СВ-ТЕХНО-ОНІКС»(код ЄДРПОУ 36696479) за юридичною адресою Кіровоградська область, Світловодський район, с. Велика Андрусівка, вул.Гагаріна, 71 щодо фінансово -господарських взаємовідносин з ПП «Кремнет»(код ЄДРПОУ 36410492), які мають значення для справи у тому числі договорів та додатків до них, накладних, податкових накладних, товарно -транспортних накладних, актів приймання -передачі, спеціфікацій, актів звірки, за період часу з 01.04.2009 року по 31.12.2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_3 (підпис) ОСОБА_4

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_3 Шаповал