Ухвала

від 04.12.2014 по справі 554/18039/14-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа № 554/18039/14-к

Провадження № 1-кс/554/7118/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 грудня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю старшого слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32014170000000067 від 16 жовтня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України ,-

В С Т А Н О В И В :

04 грудня 2014 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення ПП «Явір-2000» (код ЄДРПОУ 31175036), яке знаходиться за адресою: м.Полтава, вул.Степана Кондратенка, №6з можливістю вилучення чорнових записів, первинних бухгалтерських документів ПП «Явір-2000» (код ЄДРПОУ 31175036) по взаємовідносинам з ПП «АБ Еліт Собр» (код ЄДРПОУ 36960060), ТОВ «Ягуар Груп» (код ЄДРПОУ 38546103), ТОВ «Комерційно-Правовий Центр Кондор» (код ЄДРПОУ 34823795), ПП «ТГС-Монтаж» (код ЄДРПОУ 34499411), ТОВ «Лінк Груп» (код ЄДРПОУ 38432078), ПП «Бодрум-С» (код ЄДРПОУ 21946069), ТОВ «Тубний Завод» (код ЄДРПОУ 32030717), ТОВ «Макспак» (код ЄДРПОУ 31557255), ТОВ «Явір-2000» (код ЄДРПОУ 37829234) за період з 01.01.2011 року по 01.12.2014 року, інших документів які вказують на злочинний характер діяльності, комп`ютерної техніки, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації, коштів отриманих незаконним шляхом, печаток, штампів, банківських пластикових карток для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків, а також юридично-правових документів, речей і цінностей здобутих злочинним шляхом, та інших предметів, документів, речей та цінностей, що мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні, вказують на злочинний характер діяльності.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, приходжу до висновку про відмову у задоволенні клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за№32014170000000067 від 16 жовтня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Встановлено, що службові особи ПП «Явір-2000» в період 2011-2014 років, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства фактично неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «АБ Еліт Собр», ТОВ «Ягуар Груп», ТОВ «Комерційно-Правовий Центр Кондор», ПП «ТГС-Монтаж», умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах. Крім того в ході розслідування даного кримінального провадження проведено аналіз фінансово-господарської діяльності ПП «Явір-2000», яким встановлено, що в період 2011-2014 років службові особи вище вказаного підприємства в податковому та бухгалтерському обліках відображали фінансово-господарські взаємовідносини з рядом підприємств стан яких відмінний від «нуля», а саме: ТОВ «Лінк Груп», ПП «Бодрум-С», ТОВ «Тубний Завод», ТОВ «Макспак», ТОВ «Явір-2000» за рахунок яких формували значні суми податкового кредиту з податку на додану вартість та завищували валові витрати підприємства. Встановлено, що ПП «Явір-2000» зареєстроване та знаходиться за адресою: м.Полтава, вул.Степана Кондратенка, №6, що підтверджується витягом з бази ГУ Міндоходів України, а також актом документальної перевірки №4759/16-01-22-02-10/31175036 від 15.08.2014 року. Згідно «Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо суб`єкта» встановлено, що приміщення за адресою: АДРЕСА_1 на праві приватної спільної часткової власності належить ОСОБА_5 , який являється засновником ПП «Явір-2000» ? частина; та ОСОБА_6 ? частина. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що : було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного, приходжу до висновку про відмову в задоволенні клопотання, оскільки клопотання не відповідає вимогам ст.234 КПК України. Так в порушення вказаної норми кримінального процесуального закону не зазначено, яке відношення співвласник громадського будинку (адміністративна будівля з котельнею) ОСОБА_6 , де планується провести обшук, має відношення до кримінального провадження (його процесуальне положення). В матеріалах клопотання наявні дані, що на праві спільної часткової власності ОСОБА_6 та ОСОБА_5 належить громадський будинок (адміністративна будівля з котельнею) за адресою АДРЕСА_1 .

Керуючись ст.ст.107, 234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

У клопотанні старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Мін доходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_7 про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32014170000000067 від 16 жовтня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1