Постанова

від 28.09.2009 по справі 4-427-2009

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4-427/2009 год

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

18 сентября 2009 года судья Красногвардейского районно го суда г. Днепропетровска Ко ноненко Е.Н., рассмотрев предс тавление старшего следовате ля налоговой милиции государ ственной налоговой инспекци и в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Корне ева Е.В. о производстве вы емки документов, содержащих банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

17 сентября 2009 года в суд Красногвардейского райо на г. Днепропетровска поступ ило представление старшего с ледователя налоговой милици и государственной налоговой инспекции в Красногвардейск ом районе г. Днепропетровска Корнеева Е.В. о произ водстве выемки документов в Филиале ОАО ВТБ Банк г. Киева ( МФО 321767), которые содержат банк овскую тайну относительно кл иента банка ІНФОРМАЦІЯ_1 ( код ЕГРПОУ 33717695).

В обосновании необходимо сти производства выемки в пр едставлении указывается, что в производстве старшего сле дователя налоговой милиции г осударственной налоговой ин спекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска Корнеева Е.В находится уголовное дело НОМЕР_1, во збужденное в отношении дирек тора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА _1 по факту умышленного укло нения от уплаты налогов в бюд жет государства, по признака м преступления, предусмотрен ного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Так, в период с 30.08.2005 года по 31.03.20 09 года ОСОБА_1, являясь дире ктором ІНФОРМАЦІЯ_1 (код Е ГРПОУ 33717695), по адресу: АДРЕСА_1 , путем занижения объекта на логообложения, в нарушение п . 5.1, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закона Украины № 334/94-ВР от 28.12.1994 года «О налогообл ожении прибыли предприятий» и п.п. 7.2.4, п.п. 7.2.6 п. 7.2 и п.п. 7.4.5 п.7.4 ст. 7 За кона Украины №168/97-ВР от 03.04.1997 года «О налоге на добавленную сто имость», умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль в размере 1 230 766,29 грн. и налога на д обавленную стоимость в разме ре 969 411 грн., а всего на общую сум му 2 200 177,29 грн., что привело к факт ическому не поступлению дене жных средств в бюджет госуда рства в особо крупных размер ах.

В ходе досудебного следств ия по данному уголовному дел у установлено, что с 01.06.2009 года д иректором ІНФОРМАЦІЯ_1 яв ляется ОСОБА_2 Однако, доп рошенная в качестве свидетел я ОСОБА_2 пояснила, что об ІНФОРМАЦІЯ_1 и о том, что она является директором данного предприятии она слышит впер вые. Никаких документов по да нному предприятию она не под писывала, налоговую отчетнос ть этого предприятия она ник огда не составляла и в налого вую инспекцию не подавала, до говоров никогда не заключала . ОСОБА_1 она не знает и о не м слышит впервые, с ним она ник огда не встречалась, никаких документов с ним не подписыв ала (договоров, актов приема-п ередачи или каких-либо други х). Никаких документов и печат и ІНФОРМАЦІЯ_1 у нее нет, и н икогда не было.

Кроме того установлено, что ІНФОРМАЦІЯ_1 для осуществ ления финансово-хозяйственн ой деятельности в ОАО ВТБ Бан к г. Киева (МФО 321767) 14.08.2009 года откры ты расчетные счета НОМЕР_2 (гривна),НОМЕР_3 (российски й рубль), НОМЕР_3 (доллар США ), НОМЕР_3 (евро) по которым п еречислялись денежные средс тва.

В ходе досудебного следств ия возникла необходимость в исследовании движения денеж ных средств по вышеуказанным расчетным счетам.

Данные обстоят ельства подтверждаются собр анными доказательствами по у головному делу.

Исследовав предоставленн ые следователем материалы, п олагаю, что представление по длежит удовлетворению, поско льку исходя из материалов уг оловного дела, данные докуме нты имеют значения для устан овления истины по делу и могу т выступать в роли веществен ных доказательств.

На основании изложен ного и руководствуясь ст. ст. 1 41, 178 УПК Украины, п. 2 ч. 1 ст. 62 Закон а Украины «О банках и банковс кой деятельности»,-

ПОСТАНОВИЛ:

Провести в ОАО ВТБ Банк (МФО 321767) по адресу: г. Киев, ул. Та раса Шевченко/ул. Пушкинская , 8/26 выемку документов, содержа щих банковскую тайну, по расч етным счетам НОМ ЕР_2 (гривна), НОМЕР_3 (росс ийский рубль), НОМЕР_3 (долл ар США), НОМЕР_3 (евро), а имен но:

- заявления об открытии указ анных счетов, свидетельство о государственной регистрац ии юридического лица в орган ах исполнительной власти, на длежащим образом зарегистри рованного уставного докумен та (устава, учредительного до говора, уставного акта/полож ения, протоколы собраний учр едителей) с изменениями и доп олнениями, справки о внесени и юридического лица в Единый государственный реестр пред приятий и организаций Украин ы, справки о взятии юридическ ого лица на учет в органах гос ударственной налоговой служ бы, справки Пенсионного фонд а, свидетельство фонда социа льного страхования, приказы о назначении руководителей и служебных лиц предприятия, к арточки с образцами подписей и оттисков печати, документы предоставляющие право довер енным и иным лицам на распоря жение и использование указан ными счетами, договоров банк овского счета, договоров об и спользовании системы «клиен т-Банк», «клиент-интернет-бан к» и «телефонный банкинг» с п риложениями, договоров на ра счетно-кассовое обслуживани е, уведомления о взятии счето в на учет органами ГНС, копии с траниц паспорта или документ а который его заменяет, идент ификационного кода - учредит елей, служебных лиц, доверенн ых лиц и иных лиц, которые откр ывали и использовали указанн ые банковские счета предприя тия; а также другие документы юридического дела по открыт ию и использованию данных сч етов;

- распечатки, содержащие све дения о расчетных банковских операциях по движению денеж ных средств по счетам НОМЕР _2 (гривна), НОМЕР_3 (россий ский рубль), НОМЕР_3 (доллар США), НОМЕР_3 (евро) ІНФОРМ АЦІЯ_1 (код ЕГРПОУ 33717695) в прихо дной и расходной части с указ анием входящих и исходящих с умм платежей, дат, отправител я и получателя средств, данны х банков отправителей и полу чателей, номеров их счетов, на значения платежа на бумажном носителе за период с 14.08.2009 года по 17.09.2009 года.

Постановление направить д ля исполнения в налоговую ми лицию государственной налог овой инспекции в Красногвард ейском районе г. Днепропетро вска.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: Е. Н. Кононенко