Відкрити в додатку
БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА
17.06.16
У Х В А Л А Справа № 200/10885/16-к
Іменем України Провадження № 1-кс/200/6148/16
17 червня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю слідчого Олійника О.Д., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню №32016041640000043 щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
16.06.2016 р старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Олійник О.Д. звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ражда В.В., щодо отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
Необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016041640000043 від 07.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.
Згідно з матеріалами клопотання, ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та іншими особами, маючи на меті єдиний умисел у вигляді отримання незаконного прибутку та діючи з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, використовуючи власні підприємства ТОВ Оптінвестторг (код 40117357), ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ТА РОЗВИТОК" (код 39348251), ТОВ Тепломережпостач (код 39573473), ТОВ Євро Інтегрейшн (код 39907680), ТОВ Лібер Техпром , ТОВ "САБТЕХПРОМ" (код 40049895), ТОВ "САБТЕХПРОМ" (код 40051658) та інші підконтрольні підприємства, в тому числі і такі, що оформлені на підставних осіб, здійснюють безпідставне формування податкового кредиту від підприємств-виробників та великих оптових реалізаторів тютюнової продукції та в подальшому, шляхом надання знарядь та засобів у вигляді незаконно та безпідставно оформлених бухгалтерських та податкових документів про реалізацію товару без фактичного товарообігу, надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов'язань, тобто вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
Так, проведеними слідчими діями та оперативними заходами встановлено, що громадянка ОСОБА_3, директор ТОВ Оптінвестторг (код 40117357), протягом 2015-2016 років, в тому числі по теперішній час, здійснює придбання документів про купівлю тютюнової продукції у ТОВ ТК Мегаполіс Україна (код 30622532), яке, в свою чергу, є великим оптовим реалізатором тютюнової продукції підприємств-виробників ПрАТ Тютюнова Компанія Прилуки , ПрАТ Філіп Морріс Україна , ПрАТ Джей Ті Інтернешинл Компані Україна та інших. Встановлено, що товарообігу між ТОВ Оптінвестторг (код 40117357) та ТОВ ТК Мегаполіс Україна (код 30622532) фактично не відбувається, а ТОВ ТК Мегаполіс Україна (код 30622532) продає в адресу ТОВ Оптінвестторг (код 40117357) документи про реалізацію товару, який фактично реалізовано поза бухгалтерським та податковим обліком в адресу дрібних оптових підприємств та реалізаторів.
Далі, аналізом податкової звітності встановлено, що ТОВ Оптінвестторг (код 40117357) документально відображає реалізацію тютюнової продукції в адресу ТОВ "АЙЛЕН АЛЬЯНС" (код 40105645), ТОВ "ДАНТЛІН" (код 40211053), ТОВ Шарлота (код 40018322), ТОВ "БК МАРВІК" (код 40104112), ТОВ "АСТІКС" (код 40211089), ТОВ "БОНПАССАЖ" (код 39926939), ТОВ Харкбуд (код 40018301), ТОВ Оушен Систем (код 40099972), ТОВ Імперіо-Буд (код 39926936), ТОВ "ФІКСМАРТ" (код 40098193), ТОВ "ТРЕЙДІНК" (код 40164412), ТОВ "КРАЙСЛІН" (код 40166582), ТОВ Група торгових компаній Арес (код 40135748), ТОВ Торгова група Тех-Мет (код 40194955), ТОВ "ЛЕКС ПРО" (код 39465083), ТОВ "АМІДАЛ ПЛЮС" (код 40015206), ТОВ Компанія Перміум Трейд (код 39618765), ТОВ "ЛИВАРНИЙ ЗАВОД "СТОЛИЧНИЙ" (код 40107642), які зареєстровані наприкінці 2015 року на підставних осіб, тобто в адресу підприємств з ознаками фіктивності. В свою чергу, вищезазначені підприємства з ознаками фіктивності здійснюють перерахування безготівкових грошових коштів в адресу ТОВ Оптінвестторг (код 40117357) за начебто придбану продукцію з метою надання безтоварним операціям ознак законності.
В подальшому директор ТОВ Оптінвестторг (код 40117357) ОСОБА_3 здійснює перерахування безготівкових грошових коштів на поточний рахунок ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ТА РОЗВИТОК" (код 39348251) в ПАТ Ощадбанк , яке зареєстровано на підконтрольну підставну особу ОСОБА_5, а директором призначено підконтрольну підставну особу ОСОБА_4, 1989 р.н. Вказані операції з перерахування коштів проводяться підприємствами ТОВ Оптінвестторг (код 40117357) та ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ТА РОЗВИТОК" (код 39348251) поза податковим та бухгалтерським обліком, тобто не підтверджуються бухгалтерськими та податковими документами.
Далі, безготівкові грошові кошти, які були перераховані від ТОВ Оптінвестторг (код 40117357) на поточний рахунок ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ТА РОЗВИТОК" (код 39348251), оготівковуються невстановленими слідством особами в банкоматах ПАТ Ощадбанк на території м. Дніпропетровська.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ТА РОЗВИТОК" (код 39348251) повністю контролюється ОСОБА_3, а саме: остання отримала банківську довіреність від підконтрольної підставної особи ОСОБА_4, яка рахується директором ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ТА РОЗВИТОК" (код 39348251), має право доступу та розпорядження картковими рахунками зазначеного підприємства, відвідує банківські установи від імені ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ТА РОЗВИТОК" (код 39348251) та самостійно здійснює зняття готівки з рахунків підприємства в банкоматах ПАТ Ощадбанк .
Також, шляхом аналізу діяльності вищезазначених осіб, місць їх проживання, сімейних та приватних зв'язків встановлено, що вказані особи мають пряме відношення до реєстрації та ведення діяльності інших суб'єктів господарювання сумнівної категорії, а саме: ТОВ "ПРОМЕКО"логія (код 30688457), ТОВ "ТРАФФІКС" (код 33769601), ТОВ ПЗС (код 36116263), ТОВ "ВТ СЕРВІС ГРУП" (код 39537571), які оформлені на ОСОБА_3, ТОВ "ТОРГМЕТТРАНС" (код 38483117), ТОВ "БУДТЕХДНІПРО" (код 39295012), ТОВ Бубиконтрейд (код 39295711), ТОВ Оптторгпродукт (код 39320213), ТОВ Фірма ОСОБА_7 (код 39589939), які оформлені на підконтрольну особу - ОСОБА_4, ТОВ ТПП (код 39573473), яке оформлено на підконтрольну особу співзасновника ТОВ Оптінвестторг (код 40117357) - ОСОБА_6
Отже, виходячи з викладеного, діяльність вищезазначеної групи осіб підпадає під ознаки діяльності конвертаційного центру, має чіткий розподіл обов'язків, сформовану базу клієнтів та знарядь, які надають змогу прикривати незаконну діяльність з надання послуг по мінімізації податкових зобов'язань та переводу безготівкових грошових коштів в готівку.
Згідно проведених заходів, здійснених в ході досудового розслідування, встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 використовують у своїй діяльності наступні мобільні номери: НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4 відповідно.
Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) у оператора мобільного зв'язку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, а тому слідчий прохав клопотання задовольнити.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав задовольнити, пояснення надав аналогічні до тексту клопотання.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.
Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костіва О.В. та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32016041640000043 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів , що перебувають у володінні ПрАТ Київстар , розташованому за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Гагаріна, буд. №103-а, а саме документів, що містять інформацію про:
-зв'язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з'єднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, інформація щодо джерела поповнення рахунків (з використанням особових платіжних карток, банківських рахунків, готівкою тощо), за наступними мобільними номерами: НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4 - за період з 01.01.2015 року по теперішній час із зазначенням їх IMEI терміналів;
-інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку ПрАТ Київстар , які використовували вищезазначені мобільні номери з наданням укладених договорів на контрактній основі за період з 01.01.2015 року по теперішній час із зазначенням їх IMEI терміналів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Строк дії ухвали - до 17 липня 2016 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко
| Дата ухвалення рішення | 17.06.2016 |
| Оприлюднено | 30.06.2016 |
