Ухвала

від 06.06.2016 по справі 201/8359/16-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/8359/16-к

провадження № 1-кс/201/5263/2016

УХВАЛА

06 червня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

06 червня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фіктивного підприємництва ТОВ «Альтерра Трейдинг», за ч. 1 ст. 205 КК України, та за фактом пособництва ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Альтерра Трейдинг», за ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

На час внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що невстановлені особи, діючи з метою прикриття незаконної діяльності, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, 28.09.2015 здійснили державну реєстрацію суб`єкта господарювання, а саме ТОВ «Альтерра Трейдинг» (код 40035290), тобто вчинили фіктивне підприємництво.

Крім того, невстановлені особи, маючи на меті власну наживу, діючи умисно, шляхом надання знарядь та засобів, а саме підроблених документів про фінансово-господарську діяльність підконтрольного фіктивного підприємства ТОВ «Альтерра Трейдинг» (код 40035290), в період з вересня 2015 року по теперішній час надавали та продовжують надавати зацікавленим юридичним особам, тобто клієнтам, послуги з мінімізації податкових зобов`язань та конвертації грошових коштів із безготівкової форми в готівку, тобто вчинили та продовжують вчиняти пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

11 березня 2016 року в рамках кримінального провадження проведено обшуки за місцем знаходження тіньових офісних приміщень та домашніх адрес осіб, причетних до незаконної діяльності. В ході обшуків виявлено та вилучено печатки первинні та інші документи фінансово-господарської діяльності суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ «АТ-Сталь» (код 37151157) та ТОВ «Гранд Груп Технолоджіс» (код 38592956).

Так, в ході проведення обшуку тіньового офісу за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Дзержинського, 7 виявлено та вилучено печатку ТОВ «АТ Сталь» (код 37151157), факсиміле підпису директора ТОВ «АТ Сталь» ОСОБА_4 , первинні та інші документи фінансово-господарської діяльності зазначеного суб`єкту господарювання. Відповідно до вилученого договору оренди, приміщення де перебували вищевказані вилучені документи, орендував ОСОБА_5 , який згідно наданої оперативним підрозділом інформації, причетний до реєстрації та використання підприємств з ознаками фіктивності, у тому числі печатки та документи яких було вилучено в ході обшуків.

Аналізом податкової звітності за даними АІС «Податковий блок» та відомостей щодо руху грошових коштів за рахунками ТОВ «АТ Сталь», вилученими у відповідних банківських установах, встановлено, що остання податкова звітність, надана ТОВ «АТ Сталь» до контролюючого органу - декларація з податку на прибуток за 2014 рік з «0» показниками.

Натомість, відповідно до банківських виписок щодо руху грошових коштів за рахунками ТОВ «АТ Сталь», протягом 2015 року на рахунки ТОВ «АТ Сталь» надходили кошти від підприємств задіяних в сфері житлового будівництва, які відомі на ринку України під брендом «Набережний Квартал», з призначенням платежу за будівельно-монтажні роботи, а саме: ЖБК "Місто-Сад восьмий будівельний 2в" (код 39423698), ЖБК "Місто-Сад восьмий будівельний 2а" (код 38925358), ЖБК "Місто-Сад восьмий будівельний 1" (код 38925714), ЖБК "Місто-Сад восьмий будівельний 4а" (код 38925117), ЖБК "Будкомфорт" (код 39404015), ЖБК «Містечко» (код ЄДР 39398190) та інших, всього понад 40 ЖБК. Протягом 2015 року на рахунки ТОВ «АТ Сталь» надійшло з рахунків житлово-будівельних кооперативів грошових коштів на суму приблизно 150 млн. грн..

Крім того, в ході обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Дзержинського, 7 були вилучені договори про виконання робіт та акти прийому передачі виконаних робіт з вищевказаними ЖБК, договори про надання фінансової допомоги ОСОБА_5 , його родичами та іншими фізичними особами в адресу ТОВ «АТ Сталь», прибуткові касові ордери.

Відповідно до банківських виписок, кошти отримані як фінансова допомога від фізичних осіб, не вносились на рахунок підприємства, а тільки знімались по чекам та через банківські пластикові картки ОСОБА_5 , його родичами та іншими підконтрольними особами, з призначенням платежу повернення фінансової допомоги.

Крім того, в ході проведення обшуку офісного приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 15-а, офіс 305 серед інших вилучено печатку підприємства з ознаками фіктивності - ТОВ «Гранд Груп Технолоджіс» (код 38592956).

За даними АІС «Податковий блок», ТОВ «Гранд Груп Технолоджіс» надано декларацію з податку на прибуток за 2015 рік, фінансовий результат задекларовано в розмірі 352 185 грн.

Відповідно до банківських виписок, протягом 2015 року на рахунки ТОВ «Гранд Груп Технолоджіс» надійшло з рахунків житлово-будівельних кооперативів групи «Набережний квартал» близько 4 720 017 грн. (за БМР), які в подальшому були перераховані на рахунки інших підприємств з ознаками фіктивності, печатки яких були вилучені під час обшуку за вказаною адресою, з призначенням платежу «за зернові культури», та в подальшому переведені у готівку.

В теперішній час, відповідно до матеріалів, наданих оперативним підрозділом, групою «Набережний Квартал» на території Дніпропетровської області здійснюється будівництво двох багатоквартирних будинків в районі вул. Володимира Антоновича, 36 (Свердлова, 36) - житловий комплекс «Атлант».

Встановлено, що у відділі продажу житлового комплексу «Атлант», що будується в районі адреси: м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, 36 надають клієнтам для оплати, реквізити ЖБК «Містечко» (код 39398190), ОК ЖБК «Містечко 2» (код 39802979),ОК ЖБК «Містечко 3» (код 39803270), ОК ЖБК «Містечко 4» (код 39800971).

ЖБК «Містечко», ОК ЖБК «Містечко 2», ОК ЖБК «Містечко 3», ЖБК «Містечко 4» зареєстровані за юридичною адресою: м. Хмельницький, вул. Володимирська, 109, перебувають на податковому обліку в ДПІ у м. Хмельницькому ГУ ДФС у Хмельницькій області. Директором, бухгалтером являється ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

Відповідно відомостей управління Держгеокадастру у м. Дніпропетровську, земельна ділянка площею 0,8958 га в районі вул. Володимира Антоновича, 36 (Свердлова, 36) має кадастровий номер 1210100000:06:081:0002. Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, зазначена земельна ділянка перебуває в комунальній власності територіальної громади м. Дніпропетровська та використовується на правах оренди ТОВ «Полікур» (код 33771558).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку будівель та споруд, що розташовані на території будівельного об`єкту житлового комплексу «Атлант», що будується в районі АДРЕСА_1 , на території земельної ділянки, яка перебуває в комунальній власності територіальної громади м. Дніпропетровська та використовується на правах оренди ТОВ «Полікур» (код 33771558), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовуваних для цього матеріалів, первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ЖБК «Містечко» (код 39398190), ОК ЖБК «Містечко 2» (код 39802979),ОК ЖБК «Містечко 3» (код 39803270), ОК ЖБК «Містечко 4» (код 39800971) та інших суб`єктів господарювання, що входять до групи «Набережний квартал», у повному обсязі, за 2015-2016 роки, в оригіналах, копіях, бланках; платіжних документів, печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше; чорнових записів та нотаток; комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32016040000000006, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , проведення обшуку будівель та споруд, що розташовані на території будівельного об`єкту житлового комплексу «Атлант», що будується в районі АДРЕСА_1 , на території земельної ділянки, яка перебуває в комунальній власності територіальної громади м. Дніпропетровська та використовується на правах оренди ТОВ «Полікур» (код 33771558), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовуваних для цього матеріалів, первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ЖБК «Містечко» (код 39398190), ОК ЖБК «Містечко 2» (код 39802979),ОК ЖБК «Містечко 3» (код 39803270), ОК ЖБК «Містечко 4» (код 39800971) та інших суб`єктів господарювання, що входять до групи «Набережний квартал», у повному обсязі, за 2015-2016 роки, в оригіналах, копіях, бланках; платіжних документів, печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше; чорнових записів та нотаток; комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32016040000000006, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1