Ухвала

від 25.05.2016 по справі 464/4387/16-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/4387/16-к

пр.№ 1-кс/464/972/16

У Х В А Л А

25.05.2016 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , а також слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання останнього про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

Слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19 листопада 2015 р. за №32015140000000215 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримання державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку в будинку та всіх прилеглих до нього підсобних приміщеннях, сховищах, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , в якому проживає ОСОБА_5 , 1975р.н. з метою виявлення та вилучення готівкових коштів, засобів зв`язку, комп`ютерно-копіювальної техніки, печаток, пластикових карток для зняття готівкових коштів, документі в та інших предметів, речей, щодо діяльності ТОВ «ДК «Престиж» (ЄДРПОУ 39526177), ТОВ «Лекс Про» (ЄДРПОУ 39465083), ТОВ «Домінант-Інвест» (ЄДРПОУ 39671719), ТОВ «Інветменс Компані» (ЄДРПОУ 39648627), ТОВ «Маркус Технологія» (ЄДРПОУ 40113403), ТОВ «Арном Груп» (ЄДРПОУ 39614907), ТОВ «Канборт» (ЄДРПОУ 39714605), ТОВ «Стілпроф» (ЄДРПОУ 38862089), ТОВ «АВ «Блек Голд» (ЄДРПОУ 38192723), ТОВ «ІТС-ТОРГ» (ЄДРПОУ 39196797), ТОВ ТК «Ф`ючер ТВП» (ЄДРПОУ 36185280), та інших суб`єктів господарської діяльності, в тому числі з ознаками фіктивності, які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів та інших предметів і речей, чорнових записів та господарських документів про фактичне придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Покликається на те, що відповідно до матеріалів перевірки, службові особи ТОВ «Радехівський цукор» (ЄДРПОУ 36153189) в порушення вимог п.135.1, п.135.2 ст.135, п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 ст.137 Податкового кодексу України, занизили дохід, що враховується при визначенні об`єкта оподаткування на суму 31795835 грн. в період серпня листопада 2014 року шляхом не включення до складу інших доходів суми безповоротної фінансової допомоги, отриманої у вказаному періоді від підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Стілпроф» (ЄДРПОУ 38862089), ТОВ ТК «Ф`ючер ТВП» (ЄДРПОУ 36185280), що призвело до несплати податку на прибуток до державного бюджету на загальну суму 5723250 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 здійснює придбання товарів у ТОВ «Радехівський цукор» та інших підприємств-виробників України реального сектору економіки, а з метою зменшення вартості придбаного товару, подальшої реалізації за готівкові кошти надає реквізити підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «ДК «Престиж» (ЄДРПОУ 39526177), ТОВ «Лекс Про» (ЄДРПОУ 39465083), ТОВ «Домінант-Інвест» (ЄДРПОУ 39671719), ТОВ «ІнветменсКомпані» (ЄДРПОУ 39648627), ТОВ «Маркус Технологія» (ЄДРПОУ 40113403), ТОВ «Арном Груп» (ЄДРПОУ 39614907), ТОВ «Канборт» (ЄДРПОУ 39714605). Громадянин ОСОБА_5 , будучи працівником ПП «Ремабуд» (ЄДРПОУ 31475288 м.Стрий, вул.Героїв Небесної сотні, 1. Основний вид діяльності оптова торгівля цукром, шоколадом і кондитерськими виробами) за попередньою домовленістю з службовими особами ТОВ «Радехівський цукор», зокрема гр. ОСОБА_6 та ОСОБА_7 купує цукор підприємства від імені вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності та продає даний товар за готівкові кошти, а за обумовлений відсоток особи причетні до діяльності ФСПД надають удаваний податковий кредит підприємствам реального сектору економіки. Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що в приміщенні будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично проживає ОСОБА_5 можуть знаходитися речі, комп`ютерна техніка, готівкові кошти, господарські та банківські документи, пластикові картки для зняття готівкових коштів, печатки ТОВ «Стілпроф», ТОВ ТК «Ф`ючер ТВП», ТОВ «ДК «Престиж», ТОВ «Лекс Про», ТОВ «Домінант-Інвест», ТОВ «ІнветменсКомпані», ТОВ «Маркус Технологія», ТОВ «Арном Груп», ТОВ «Канборт», інших суб`єктів господарської діяльності, в тому числі з ознаками фіктивності, які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб.

Згідно даних КП ЛОР «Дрогобицьке МБТІ та ЕО» станом на 31.12.2012 право власності на житловий будинок по АДРЕСА_1 зареєстровано за ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . Інформація відносно вказаної будівлі з Реєстру прав власності на нерухоме майно відсутня.

Відповідно до положень ч.1 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Подане слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України. З доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, вбачаються, що є достатні підстави вважати, що в приміщенні будинку за адресою: АДРЕСА_1 , в якому проживає ОСОБА_5 , знаходяться речі та документи, які мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, та можуть мати силу доказів в кримінальному провадженні. Передбачені ч.5 ст.234 КПК України підстави для відмови в задоволені клопотання слідчим суддею не встановлені. Таким чином клопотання підлягає до часткового задоволення з урахуванням приналежності відшукуваного до кримінального провадження. При цьому, слідчий суддя враховує правові підстави для обшуку, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення за ч.2 ст.212 КК України, наслідки обшуку, розумність та співрозмірність обшуку завданням кримінального провадження (ст.2 КПК України), а також неможливість досягнення мети, на яку посилається слідчий без застосування цієї слідчої дії.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, -

у х в а л и в:

клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку з а д о в о л и т и.

Надати дозвіл на проведення обшуку в будинку та всіх прилеглих до нього підсобних приміщеннях, сховищах, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , в якому проживає ОСОБА_5 , 1975 р.н. з метою виявлення та вилучення готівкових коштів, засобів зв`язку, комп`ютерно-копіювальної техніки, печаток, пластикових карток для зняття готівкових коштів, документів та інших предметів, речей, щодо діяльності ТОВ «ДК «Престиж» (ЄДРПОУ 39526177), ТОВ «Лекс Про» (ЄДРПОУ 39465083), ТОВ «Домінант-Інвест» (ЄДРПОУ 39671719), ТОВ «ІнветменсКомпані» (ЄДРПОУ 39648627), ТОВ «Маркус Технологія» (ЄДРПОУ 40113403), ТОВ «Арном Груп» (ЄДРПОУ 39614907), ТОВ «Канборт» (ЄДРПОУ 39714605), ТОВ «Стілпроф» (ЄДРПОУ 38862089), ТОВ «АВ «БлекГолд» (ЄДРПОУ 38192723), ТОВ «ІТС-ТОРГ» (ЄДРПОУ 39196797), ТОВ ТК «Ф`ючер ТВП» (ЄДРПОУ 36185280), та інших суб`єктів господарської діяльності, в тому числі з ознаками фіктивності, які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів та інших предметів і речей, чорнових записів та господарських документів про фактичне придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1