Ухвала

від 02.07.2016 по справі 554/3539/16-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 02.07.2016 Справа № 554/3539/16-к

554/3539/16-к

1-кс/554/5261/2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02.07.2016 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю: секретаря ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 32016170000000014 від 18.04.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України про надання дозволу на проведення обшуку, -

в с т а н о в и л а:

02.07.2016 до суду надійшло зазначене клопотання, яке погоджено з начальником відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 .

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку приміщень та території за адресою: місто Полтава, вулиця Гоголя, 38, а саме, де розташовано ТОВ «Подіум 2011» та ТОВ «Подіум 2013» і яке належить ТОВ «Елазаро» (код ЄДРПОУ 38874953), ТОВ «Полтава-Сервіс-Центр» (код ЄДРПОУ 30336602), ТОВ «Полтава-Сервіс-Центр 3000» (код ЄДРПОУ 38719246), ТОВ «АРФ Конструкціон» (код ЄДРПОУ 25926343) з метою виявлення та вилучення незаконно виготовлених алкогольних напоїв та інших підакцизних товарів, сировини, засобів, предметів та речей, які використовуються та можуть використовуватись для їх незаконного придбання, виготовлення, транспортування, зберігання та збуту; оригіналів, а у разі їх відсутності копій усіх фінансово-господарських та первинних документів ТОВ «Подіум 2011» (код ЄДРПОУ 37709719), ТОВ «Подіум 2013» (код ЄДРПОУ 38875166) за період з січня 2015 року по теперішній час, у т.ч. договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, специфікацій, сертифікатів, рахунків, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних; актів, у т.ч. актів звірки; довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, касових ордерів та платіжних квитанцій до них, документів бухгалтерського обліку, головних книг, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по бухгалтерським рахункам, а також інших документів і предметів, які стосуються господарської діяльності ТОВ «Подіум 2011», ТОВ «Подіум 2013» за період з січня 2015 року по теперішній час, комп`ютерної та оргтехніки, магнітні носії інформації, USB флеш-накопичувачі інформації, предметів, документів, речей та цінностей, у т.ч. грошових коштів, отриманих від здійснення незаконної діяльності, печаток, штампів, бланків документів з реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, чорнових записів щодо такої діяльності, а також наказів на призначення службових осіб підприємств, у т.ч. директора, головного бухгалтера, всіх інших працівників бухгалтерії, заяв, у т.ч. про прийняття на роботу, надання відпусток, виплати матеріальної допомоги, відомостей про перебування на лікарняних та лікарняних листів, посадових інструкцій директора, головного бухгалтера та працівників бухгалтерії ТОВ «Подіум 2011», ТОВ «Подіум 2013», а також предметів та документів, які можуть свідчити про вчинення незаконної діяльності з придбання, виготовлення, транспортування, зберігання та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів; чорнових записів, які містять або можуть містити відомості про здійснення незаконної діяльності з підакцизними товарами; транспортних засобів, ємностей, рідини, шлангів, двигунів, сумішей, лійок, пристроїв для вимірювання підакцизних товарів та рідин, інших засобів, які використовуються для незаконного придбання, виготовлення, транспортування, зберігання та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку:

на даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016170000000014 від 18.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Із клопотання слідує, що відповідно до рапорту завідувача сектора викриття кримінальних правопорушень у митній сфері Оперативного управління Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , на протязі 2015-2016 років за місцем здійснення діяльності ТОВ «Подіум 2011» (код ЄДРПОУ 37709719) та ТОВ «Подіум 2013» (код ЄДРПОУ 38875166), а саме за адресою: місто Полтава, вулиця Гоголя, 38, що належить ТОВ «Елазаро» (код ЄДРПОУ 38874953), ТОВ «Полтава-Сервіс-Центр» (код ЄДРПОУ 30336602), ТОВ «Полтава-Сервіс-Центр 3000» (код ЄДРПОУ 38719246), ТОВ «АРФ Конструкціон» (код ЄДРПОУ 25926343), здійснюється незаконне зберігання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, тютюнових виробів, підакцизних товарів громадянам, без належного оформлення даної реалізації підакцизних товарів згідно чинного законодавства по бухгалтерському та податковому обліку, з метою отримання неконтрольованих державою прибутків.

У ході проведення досудового розслідування при проведенні обшуків складських приміщень «Делівері» за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.60 років Жовтня, 172, «Ін-тайм» за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.60 років Жовтня, 85 виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої, а саме: «Vodka Jelzin», «Finlandia Vodka of Finland», «Пшенична».

Водночас встановлено, що в ході своєї діяльності ТОВ «Подіум 2011» та ТОВ «Подіум 2013» використовують алкогольні напої, а саме: «Vodka Jelzin», «Finlandia Vodka of Finland», «Пшенична», які поставляються на територію Полтавської області перевізниками «Ін-тайм» та «Делівері».

Одним із постачальників незаконно виготовлених алкогольних напоїв на ТОВ «Подіум 2011» та ТОВ «Подіум 2013» може бути ОСОБА_6 .

За адресою знаходження ТОВ «Подіум 2011» та ТОВ «Подіум 2013», а саме: місто Полтава, вулиця Гоголя, 38 здійснюється незаконне зберігання з метою збуту та збут не облікованої підакцизної продукції виготовленої з недоброякісної сировини населенню, у т.ч. яка збувається незаконно без відображення в бухгалтерському та податковому обліку.

Таким чином, вищезазначеними протиправними діями наноситься шкода державним інтересам, а також створюється загроза для життя та здоров`я людей.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №61758919 від 17.06.2016 право власності на нерухоме майно за адресою: місто Полтава, вулиця Гоголя, 38, належить ТОВ «Елазаро» (код ЄДРПОУ 38874953), ТОВ «Полтава-Сервіс-Центр» (код ЄДРПОУ 30336602), ТОВ «Полтава-Сервіс-Центр 3000» (код ЄДРПОУ 38719246), ТОВ «АРФ Конструкціон» (код ЄДРПОУ 25926343).

Частиною 1 ст.234 КК України визначено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних документів.

Слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

За результатами вивчення вважаю, що у поданому клопотанні слідчим наведено дані, які можуть вказувати на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

При чому, відшукуванні речі можуть мати значення для даного кримінального провадження.

Тобто, за зазначеною адресою можуть зберігатися предмети і речі, які вказують на порушення законодавства, можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і суду по кримінальному провадженню та мають значення для встановлення істини, швидкого, повного та неупередженого розслідування.

На підставі викладеного, приходжу до висновку, що подане слідчим клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,-

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження №32016170000000014 від 18.04.2016 з правовою кваліфікацією ч.1 ст.204 КК України про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщень та території за адресою: місто Полтава, вулиця Гоголя, 38, а саме, де розташовано ТОВ «Подіум 2011» та ТОВ «Подіум 2013» і дане приміщення належить ТОВ «Елазаро» (код ЄДРПОУ 38874953), ТОВ «Полтава-Сервіс-Центр» (код ЄДРПОУ 30336602), ТОВ «Полтава-Сервіс-Центр 3000» (код ЄДРПОУ 38719246), ТОВ «АРФ Конструкціон» (код ЄДРПОУ 25926343) з метою виявлення та вилучення незаконно виготовлених алкогольних напоїв та інших підакцизних товарів, сировини, засобів, предметів та речей, які використовуються та можуть використовуватись для їх незаконного придбання, виготовлення, транспортування, зберігання та збуту;

-оригіналів, а у разі їх відсутності копій усіх фінансово-господарських та первинних документів ТОВ «Подіум 2011» (код ЄДРПОУ 37709719), ТОВ «Подіум 2013» (код ЄДРПОУ 38875166) за період з січня 2015 року по теперішній час, у т.ч. договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, специфікацій, сертифікатів, рахунків, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних;

-актів, у т.ч. актів звірки;

-довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, касових ордерів та платіжних квитанцій до них, документів бухгалтерського обліку, головних книг, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по бухгалтерським рахункам, а також інших документів і предметів, які стосуються господарської діяльності ТОВ «Подіум 2011», ТОВ «Подіум 2013» за період з січня 2015 року по теперішній час;

-комп`ютерної та оргтехніки, магнітні носії інформації, USB флеш-накопичувачі інформації, предметів, документів, речей та цінностей, у т.ч. грошових коштів, отриманих від здійснення незаконної діяльності;

-печаток, штампів, бланків документів з реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, чорнових записів щодо такої діяльності, а також наказів на призначення службових осіб підприємств, у т.ч. директора, головного бухгалтера, всіх інших працівників бухгалтерії, заяв, у т.ч. про прийняття на роботу, надання відпусток, виплати матеріальної допомоги, відомостей про перебування на лікарняних та лікарняних листів, посадових інструкцій директора, головного бухгалтера та працівників бухгалтерії ТОВ «Подіум 2011», ТОВ «Подіум 2013», а також предметів та документів, які можуть свідчити про вчинення незаконної діяльності з придбання, виготовлення, транспортування, зберігання та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів;

-чорнових записів, які містять або можуть містити відомості про здійснення незаконної діяльності з підакцизними товарами; транспортних засобів, ємностей, рідини, шлангів, двигунів, сумішей, лійок, пристроїв для вимірювання підакцизних товарів та рідин, інших засобів, які використовуються для незаконного придбання, виготовлення, транспортування, зберігання та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1