Справа № 592/6439/16-к
Провадження № 1-кс/592/2675/16
УХВАЛА
12 липня 2016 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м.Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого ОСОБА_3 про призначення позапланової перевірки, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000070 від 28.07.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.15 ч.1 ст.212 ч.2 КК України,-
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, мотивуючи його тим, що ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , рнокпп НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ) використовуючи підконтрольні суб`єкти підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_3 ), ТОВ «Дубай Фармація» (код ЄДРПОУ 37655318), ТОВ «Суми Плюс» (код ЄДРПОУ 35540271), ТОВ «Суми Інтер Плюс» (код ЄДРПОУ 35540245), ПТФ «Дипломат-Плюс» (код ЄДРПОУ 24003664) у 2014-2015 роках ухилився від сплати податків на загальну суму 3060000 грн., що є особливо великим розміром.
Крім того, під час митного оформлення товарно-матеріальних цінностей, які надійшли від Al-Wasaq LTD (Jordan, Mkableyn, Al Horea street P.O. BOX 136-(11623) в адресу ТОВ «Суми Плюс» (код ЄДРПОУ 35540271) та знаходилися в контейнері, службові особи ТОВ «Суми Плюс» (код ЄДРПОУ 35540271) з метою ухилення від сплати податків та митних платежів в Сумській митниці ДФС разом з попередньою вантажно-митною декларацією ЕЕ 805130000/2015/12833 надали рахунки-фактури, інвойси та інші документи, в які внесено завідомо неправдиві відомості щодо коду товару та вартості товарно-матеріальних цінностей, у результаті чого планували ухилитися від сплати податків та митних платежів на загальну суму 2387517,43 грн.
Під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової перевірки ТОВ «Суми Плюс» (код ЄДРПОУ 35540271) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року.
Для проведення позапланової перевірки ТОВ «Суми Плюс» (код ЄДРПОУ 35540271) необхідні спеціальні знання, якими володіють працівники ГУ ДФС у Сумській області.
Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про призначення позапланової перевірки задоволенню не підлягає виходячи з наступного.
Пункт 4 частини другої статті 40 КПК України, що надав право слідчому призначати ревізії та перевірку у порядку, визначеному законом, виключено на підставі Закону № 1697-VII від 14.10.2014 «Про прокуратуру».
Отже, слідчий не уповноважений на звернення з відповідним клопотанням до слідчого судді.
Крім того, згідно з п. 18 ч. 1 ст. 3 КПК України слідчий суддя-суддя суду першої інстанції, до повноважень якого належить здійснення у порядку, передбаченому цим Кодексом судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні. За приписами ч.3 ст. 26 КПК України слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.
Проведення позапланової перевірки не є слідчою (розшуковою) дією, ні негласною слідчою (розшуковою) дією, ні заходом забезпечення кримінального провадження з клопотаннями про проведення яких вправі звертатись слідчий до слідчого судді.
Враховуючи викладене, слідчий суддя зобов`язаний відмовити у задоволенні клопотання.
Керуючись ст. ст. 26, 176-178, 181, 184, 185, 94, 199 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
У задоволення клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про призначення позапланової перевірки- відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Дата ухвалення рішення | 12.07.2016 |
Оприлюднено | 14.03.2023 |
Номер документу | 59019392 |
Судочинство | Кримінальне |
Суть | призначення позапланової перевірки, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000070 від 28.07.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.15 ч.1 ст.212 ч.2 КК України |
Кримінальне
Ковпаківський районний суд м.Сум
Корольова Г. Ю.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні