Ухвала

від 15.07.2016 по справі 753/13313/16-к

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/13313/16-к

провадження № 1-кс/753/2785/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" липня 2016 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва, ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32016100020000017, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.03.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, суд, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва ОСОБА_3 ,, звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в транспортному засобі марки «VOLKSWAGEN TIGUAN», коричневого кольору, державний номерний знак НОМЕР_1 . Згідно інформаційної системи ДАІ м. Києва, вказаний транспортний засіб зареєстрований на ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №32016100020000017 від 09 березня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Так, встановлено, що на території міста Києва та Київської області громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який за попередньою змовою зі службовими особами підприємств імпортерів та виробників, а саме: ТОВ «Агро Експрес Сервіс» (код ЄДРПОУ 30132761), ТОВ «Рітейл Брук» (код ЄДРПОУ 39742103) та ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) та інші, які здійснюють реалізацію товарів власного виробництва та митне оформлення ТМЦ (продуктів харчування та комплектуючі) на територію України створили незаконний механізм діяльності, який діє наступним чином, а саме шляхом маніпулюванням податковим кредитом та відображенням мнимих договорів поставки вказаної продукції в адресу транзитних підприємств, а саме: ТОВ «Маркус Технологія» (код ЄДРПОУ 40113403), ТОВ «Юні Консалтинг» (код ЄДРПОУ 39876988), ТОВ «Фракталфінанс» (код ЄДРПОУ 39974191), ТОВ «Олександріна Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39974343), ТОВ «Андерсон Груп» (код ЄДРПОУ 39465544), ТОВ «НК Фаворит Ойл» (код ЄДРПОУ 39470271).

В подальшому оперативним шляхом та згідно дослідження № 1874/7/10-36-16-02-04 від 18.02.2016 р. управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Київської області встановлено, що одним із користувачів по ухиленню від сплати податків в особо великих розмірах являються службові особи ТОВ «ДДК» (код ЄДРПОУ 35059241), які шляхом використання підприємств підконтрольнихгр. ОСОБА_4 , а саме:ТОВ «Фракталфінанс» (код ЄДРПОУ 39974191), ТОВ «Вугілляіневст» (код ЄДРПОУ 37438550), ТОВ «Андерсон Груп» (код ЄДРПОУ 39465544) завищили податковий кредит з ПДВ за 2015 р. на суму 3204463 грн.

Також досудовим розслідуванням встановлено причетність ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , до незаконної діяльності ряду інших підприємств, які мають ознаки фіктивності, та які формують незаконний податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Олімпік роял» (код ЄДРПОУ 40091360), ТОВ «Лайт Компані» (код ЄДРПОУ 39662746), ТОВ «Ламад Трейд» (код ЄДРПОУ 39984629), ТОВ «Трансміксбуд» (код ЄДРПОУ 37496319), ТОВ «Углекрепь» (код ЄДРПОУ 39123121).

Вказані підприємства здійснюють безтоварні операції шляхом документального оформлення придбання однієї групи товарів та послідуючої реалізації іншої групи товарів підприємствам реального сектору економіки.

Фактично ж придбаний товар реалізовується за готівкові кошти, внаслідок чого до бюджету не надходять грошові кошти в особливо великих розмірах. Придбані та реалізовані товари мають різну номенклатуру, а також відмінні за своїми фізичними характеристиками та функціональним призначенням, що вказує на безтоварність здійснюваних операцій.

Зазначена схема дозволяє мінімізувати податкові зобов`язання підприємствам реального сектору економіки, а також отримувати необліковані грошові кошти та створює умови для безпідставного завищення валових витрат.

Таким чином, невстановлені слідством особи за допомогою вищезазначених суб`єктів господарювання лише документально відображають реалізацію товарів, робіт послуг. Тому правочини укладені з реальнодіючими суб`єктами господарювання не створюють юридичних наслідків та є нікчемними.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що здійснюючи протиправну діяльність ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою особистого пересування, а також перевезення готівкових коштів та підроблених первинних і бухгалтерських документів, які він в подальшому передає «клієнтам» «конвертаційного центру» керівникам підприємств реального сектору економіки, використовує автомобіль марки «VOLKSWAGEN TIGUAN», коричневого кольору, державний номерний знак НОМЕР_1 . Згідно інформаційної системи ДАІ м. Києва, вказаний транспортний засіб зареєстрований на ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 .

При розслідування кримінального провадження виникла необхідність у відшукання та вилученні документів, а саме: первинні фінансово - господарські документи ТОВ «Фракталфінанс» (код ЄДРПОУ 39974191), ТОВ «Вугілляіневст» (код ЄДРПОУ 37438550), ТОВ «Андерсон Груп» (код ЄДРПОУ 39465544), ТОВ «Олімпік роял» (код ЄДРПОУ 40091360), ТОВ «Лайт Компані» (код ЄДРПОУ 39662746), ТОВ «Ламад Трейд» (код ЄДРПОУ 39984629), ТОВ «Трансміксбуд» (код ЄДРПОУ 37496319), ТОВ «Углекрепь» (код ЄДРПОУ 39123121) та інших підприємств з ознаками фіктивності, комп`ютерної техніки, печаток, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, чорнових записів, ключів доступів, штампів, кліше, факсиміле підписів, установчих та реєстраційних документів, мобільних телефонів, договорів оренди, банківських карток, договорів про банківське обслуговування, довіреностей на отримання готівкових коштів в установах банків, документів, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб`єктів господарювання, бланків з відбитками печаток та інших фінансово-господарських документів, які використовувались за для вчинених вказаного кримінального правопорушення, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідуваннята які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку в транспортному засобі «VOLKSWAGEN TIGUAN», коричневого кольору, державний номерний знак НОМЕР_1 . Згідно інформаційної системи ДАІ м. Києва, вказаний транспортний засіб зареєстрований на ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , згідно наявних матеріалів кримінального провадження знаходяться вказані речі і предмети.

Обшук, у відповідності з ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене прокурором прокуратури Дарницького району м. Києва ОСОБА_5 про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл слідчим СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_2 на проведення обшуку

транспортного засобу «VOLKSWAGEN TIGUAN», коричневого кольору, державний номерний знак НОМЕР_1 . Згідно інформаційної системи ДАІ м. Києва, вказаний транспортний засіб зареєстрований на ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення документів, а саме: первинні фінансово - господарські документи ТОВ «Фракталфінанс» (код ЄДРПОУ 39974191), ТОВ «Вугілляіневст» (код ЄДРПОУ 37438550), ТОВ «Андерсон Груп» (код ЄДРПОУ 39465544), ТОВ «Олімпік роял» (код ЄДРПОУ 40091360), ТОВ «Лайт Компані» (код ЄДРПОУ 39662746), ТОВ «Ламад Трейд» (код ЄДРПОУ 39984629), ТОВ «Трансміксбуд» (код ЄДРПОУ 37496319), ТОВ «Углекрепь» (код ЄДРПОУ 39123121) та інших підприємств з ознаками фіктивності, комп`ютерної техніки, печаток, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, чорнових записів, ключів доступів, штампів, кліше, факсиміле підписів, установчих та реєстраційних документів, мобільних телефонів, договорів оренди, банківських карток, договорів про банківське обслуговування, довіреностей на отримання готівкових коштів в установах банків, документів, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб`єктів господарювання, бланків з відбитками печаток та інших фінансово-господарських документів, які використовувались за для вчинених вказаного кримінального правопорушення, які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідуваннята які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя