Ухвала

від 29.06.2016 по справі 757/30835/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/30835/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 червня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Банкова, 2 (в тому числі літ. А, Б, В, В), які на праві власності належать Спілці письменників України, ТОВ «Вок Орієнтал», ТОВ «Банкова 2», Національній спілці письменників України.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №42015100060000266 від 03 листопада 2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Будконстракшн» (код ЄДРПОУ 36925324) в період з 01.11.2014 по 31.12.2014, в ході відображення у документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства псевдо господарських операцій від ТОВ «БКФ Європа-Буд» (код ЄДРПОУ 37000996) ухилились від сплати податків в сумі 1 335 373 грн. в тому числі: податок на прибуток на загальну суму 600 912 грн. та податку на додану вартість на загальну суму 734 461 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значному розмірі, оскільки вказана сума перевищує в одну тисячу разів неоподаткований мінімум доходів громадян.

При розслідуванні даного кримінального провадження виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Будконстракшн» (код ЄДРПОУ 36925324), ТОВ «БКФ Європа-Буд» (код ЄДРПОУ 37000996), з метою встановлення можливих фактів заниження обсягів операцій на митній території України, проведення розрахунків або вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами зазначених підприємств та підприємств, які формували податковий кредит з ПДВ від зазначених підприємств, фактів привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, фактів виводу грошових коштів, з використанням розрахункових рахунків підконтрольних підприємств та здійснення іншої незаконної діяльності вищезазначеними підприємствами.

Слідчий зазначає, що в ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у відшуканні та вилученні фінансово-господарських та установчих документів ТОВ «Будконстракшн» (код ЄДРПОУ 36925324), ТОВ «БКФ Європа-Буд» (код ЄДРПОУ 37000996) та інших підконтрольних підприємств та фізичних осіб, документи які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей, документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, тендерної документації, документів щодо перерахування грошових коштів, документів що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків зазначених підприємств та підконтрольних фізичних осіб, не облікованих товарно-матеріальні цінностей, коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств та електронні документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів та товарно-матеріальних цінностей, печаток, кліше та штампів підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків, інших предметів, речей та документів здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, встановлено, що вищевказані документи та речі переховуються невстановленими пов`язаними між собою особами та службовими особами ТОВ «Будконстракшн» (код ЄДРПОУ 36925324) в приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Київ, вул. Банкова, 2 (в тому числі літ. А, Б, В, В).

Відповідно до листа Київського міського бюро технічної інвентаризації нежитлові приміщення за адресою: м. Київ, вул. Банкова, 2 (в тому числі літ. А, Б, В, В) зареєстровані за Спілкою письменників України.

Відповідно до Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, приміщення за адресою: м. Київ, вул. Банкова, 2 (в тому числі літ. А, Б, В, В) на праві власності належать ТОВ «Вок Орієнтал» (код ЄДРПОУ 39241289), ТОВ «Банкова 2» (код ЄДРПОУ 36925141), Національна спілка письменників України (код ЄДРПОУ 00016018).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також можуть знаходитися у вказаному в клопотанні приміщенні.

Разом з цим, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на обшук з метою відшукання та вилучення у вказаному приміщенні коштів отриманих від незаконної діяльності, оскільки виходячи з фабули кримінального правопорушення та викладеного в клопотанні, не вбачається, що відшукуванні речі можуть знаходитися у вказаному приміщенні.

Крім того, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині відшукання та вилучення у вказаному приміщенні інших предметів, речей та документів здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення, оскільки слідчим, яким подано клопотання, не вказано родових ознак вказаних речей та документів (майна), які необхідно відшукати та вилучити, які надали б змогу їх ідентифікувати, що не відповідає п.7 ч.3 ст. 234 КПК України, а відтак слідчий суддя приходить до висновку про необхідність залишення без задоволення клопотання в цій частині.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015100060000266, на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Банкова, 2 (в тому числі літ. А, Б, В, В), які на праві власності належать Спілці письменників України, ТОВ «Вок Орієнтал», ТОВ «Банкова 2», Національній спілці письменників України з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських та установчих документів ТОВ «Будконстракшн» (код ЄДРПОУ 36925324), ТОВ «БКФ Європа-Буд» (код ЄДРПОУ 37000996) та інших підконтрольних підприємств та фізичних осіб, документів які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей, документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, тендерної документації, документів щодо перерахування грошових коштів, документів що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків зазначених підприємств та підконтрольних фізичних осіб, не облікованих товарно-матеріальні цінностей, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств та електронні документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів та товарно-матеріальних цінностей, печаток, кліше та штампів підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження №757/30835/16-к.

Примірник 2 та завірена копія ухвали - слідчому ОСОБА_3

Виконавець: ОСОБА_1 .

29.06.2016