Ухвала

від 18.07.2016 по справі 459/743/16-к

ЧЕРВОНОГРАДСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 459/743/16-к

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 липня 2016 року слідчий суддя Червоноградського міського суду Львівської області ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у місті Червонограді клопотання слідчого Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області ОСОБА_2 , погодженим з прокурором ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, у якому просить надати старшому слідчому Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області майору поліції ОСОБА_2 або ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ, з можливістю вилучення до: комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015 в електронному вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); чеків на зняття готівки з рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 з 01.01.2014 по 31.12.2015, які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 за період з 01.01.2014 по 31.12.2015. Обов`язок виконання ухвали слідчого судді покласти на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Розглянути це клопотання за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик осіб призведе до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення. Клопотання мотивоване тим, що 18.02.2016 в канцелярію Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області з ОУ ГУ ДФС у Львівській області надійшли матеріали перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », щодо завищення собівартості виробів 1Л24Р-1 поставлених ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) на підставі угоди №22/14 укладеної 19.11.2014 року. В процесі проведення досудового розслідування кримінального провадження проведено аналіз даних матеріалів кримінального провадження 3201414000000112 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.05.2014, які вилучені з СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області на підставі ухвали слідчого судді Червоноградського міського суду Львівської області від 12.03.2016 встановлено, що блоки, пенали та чарунки, які використовувались для виготовлення виробів 1Л24Р-1 безпосередньо виготовлялись на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Проте з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат, їх придбання попередньо відображалось від СГД з ознаками ризиковості, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ). При виході працівників податкової міліції за податковими адресами вищевказаних підприємств, встановлено відсутність за місцезнаходженням даних СГД. При бесіді з мешканцями даних житлових будинків, останні повідомили, що вперше чують про дані СГД. З ДПІ за місцем податкової реєстрації вищенаведених СГД отримано податкову інформацію, про нереальні (удавані) господарські операції з придбання/продажу товарів послуг. Проведеним аналізом документів, які укладались між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та Казенним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що собівартість кожного виробу 1/124Р-1 можливо завищена на 1 млн. грн. Так, проведеним дослідженням фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », встановлено відсутність у вищевказаних підприємств необхідних трудових ресурсів, виробничого обладнання, транспортних засобів, торгівельного обладнання та інших основних фондів, що свідчить про відсутність у вказаних товариств необхідних умов для здійснення господарської діяльності, адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобов`язань та ставить під сумнів факт здійснення суб`єктами господарювання господарських операцій, стверджує про відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобов`язань з метою провадження економічно доцільної господарської діяльності. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) для ведення господарської діяльності використовує рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . З метою встановлення фактичної господарської діяльності вищевказаного підприємства, походження та використання грошових коштів, повноту та своєчасність проведення взаєморозрахунків з контрагентами, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів, є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Відомості досудового розслідування внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016140150000309 від 18.02.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав з підстав, вказаних у ньому.

Клопотань про фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу не заявлено.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Заслухавши слідчого, з`ясувавши обставини справи, вважаю, що інформація, яка знаходиться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Зобов`язати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 надати старшому слідчому Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області майору поліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ, з можливістю вилучення, до: комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015 в електронному вигляді; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); чеків на зняття готівки з рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 з 01.01.2014 по 31.12.2015, які належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року.

Визначити строк дії ухвали в один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали слідчий, прокурор вправі подати клопотання відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1