Ухвала

від 22.07.2016 по справі 656/407/16-к

ІВАНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Іванівський районний суд Херсонської області

Справа № 656/407/16-к

Номер провадження 1-кс/656/62/16

22.07.2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"22" липня 2016 р. Іванівський районний суд Херсонської області у складі:

слідчого судді Ковальчук Т.М.

за участі:

прокурора Каховської місцевої прокуратури Херсонської області ОСОБА_1

слідчого СВ Іванівського ВП Каховського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2

секретаря судового засідання Кидрук О.Д.

розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу Іванівського відділення поліції Каховського відділу поліції ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 12014230210001125 від 23 жовтня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, про продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В:

22.07.2016 року слідчий СВ Іванівського ВП Каховського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2 звернувся до суду із погодженим з прокурором Каховської місцевої прокуратури Херсонської області ОСОБА_1, клопотанням про продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії.

Клопотання мотивовано тим, що 20.12.2013 року службові особи ТОВ «ЮгКом» шляхом обману - уклавши біржовий договір доставки зерна врожаю 2014 року з ПАТ «Аграрний фонд», не маючи наміру його виконувати, незаконно заволоділи попередньою оплатою за вказаним договором, чим спричинили ПАТ «Аграрний фонд» матеріальну шкоду.

Державною фінансовою інспекцією в м.Києві, відповідно до ухвали Іванівського районного суду Херсонської області від 03.06.2016 року у справі №656/298/16-к, у термін з 04.07.2016 по 21.07.2016 року проводиться позапланова виїзна ревізія окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Аграрний фонд», за період з 01.01.2013 по 31.12.2014рр, в частині здійснення господарських відносин з ТОВ «ЮгКОМ». 19.07.2016 року до Іванівського ВП Каховського ВП ГУНП в Херсонській області надійшло клопотання від в.о.начальника державної фінансової інспекції в м.Києві І.В.Горбанської, в якому вона просить продовжити термін проведення позапланової виїзної ревізії ПАТ «Аграрний фонд» на 5 робочих днів з 22.07.2016 року, оскільки перевірити питання програми ревізії, у терміни, визначені в ухвалі суду, не вбачається можливим.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, якими воно обґрунтовується, в тому числі витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого подано клопотання, заслухавши пояснення слідчого та думку прокурора, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Згідно частин 6, 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» №2939-ХП від 26 січня 1993 року, позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Ухвалою Іванівського районного суду Херсонської області від 03 червня 2016 року, в рамках кримінального провадження № 12014230210001125, відомості щодо якого 23.10.2014 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань, було призначено проведення позапланової ревізії діяльності ПАТ «Аграрний фонд» в частині взаємовідносин з ТОВ «ЮгКОМ» за період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2014 року з питань: наявності укладених договорів між ПАТ «Аграрний фонд», код ЄДРПОУ 38926880 (м. Київ, вул. Б.Грінченка,1) та ТОВ «ЮгКОМ», код ЄДРПОУ 25024668 (Херсонська область, Іванівський район, с. Новомиколаївка, вул. Дружби,27/А) за період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2014 року; стану проведення взаємних розрахунків між ПАТ «Аграрний фонд» та ТОВ «ЮгКОМ» за період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2014 року; встановлення розміру матеріальної шкоди (збитків), заподіяних внаслідок невиконання зобов'язань передбачених умовами договорів, укладених між ПАТ «Аграрний фонд» та ТОВ «ЮгКОМ», за період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2014 року та вказати винних осіб. Тривалість проведення позапланової ревізії встановлено в період з 04 по 21 липня 2016 року. Проведення позапланової ревізії доручено контролюючим органам Державної фінансової інспекції України.

Відповідно до ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» подовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

Враховуючи викладене, а також те, що метою продовження терміну проведення такої ревізії є якісне проведення контрольного заходу, виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України, а саме: отримання об'єктивної інформації про наявність або відсутність договірних відносин між ПАТ «Аграрний фонд» та ТОВ «ЮгКОМ» та стан їх виконання; інформація, яка буде зібрана під час ревізії, має значення для досудового розслідування та може бути використана під час судового розгляду та в інший спосіб здобути такі дані, крім проведення позапланової виїзної ревізії немає, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити та продовжити термін проведення позапланової виїзної ревізії на 5 робочих днів, починаючи з 22.07.2016 року для перевірки і вирішення питань, зазначених в ухвалі суду від 03.06.2016 та визначених у відповідній програмі ревізії.

На підставі викладеного та керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ч.2 ст.93, п.4 ч.2 ст.99, ст.110, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Іванівського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2 про продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії - задовольнити.

Продовжити термін проведення Державною фінансовою інспекцією в м.Києві позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Публічного акціонерного товариства «Аграрний фонд» за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 рр. в частині здійснення господарських взаємовідносин з Товариством з обмеженою відповідальністю «ЮгКОМ», на 5 (п'ять) робочих днів з 22 липня 2016 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого СВ Іванівського ВП Каховського ВП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_2

Ухвала набирає чинності з моменту її проголошення. Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_3