Постанова

від 20.07.2009 по справі 4-265-2009

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Дело № 4 - 265 - 2009 год

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

15 июля 2009 года судья Красногвардейского районн ого суда г. Днепропетровска Леон А.Я.,

рассмотрев представление следователя прокуратуры Кра сногвардейского района г. Дн епропетровска ОСОБА_1. о н аложении ареста на денежные средства, находящиеся на рас четном счету,-

УСТАНОВИЛ:

14 июля 2009 года в суд Красног вардейского района г. Днепро петровска поступило предста вление следователя прокурат уры Красногвардейского райо на г. Днепропетровска ОСОБА _1. о наложении ареста на дене жные средства, находящиеся н а расчетном счету.

В обоснование представле ния следователь ссылался на то, что ООО ПКФ "МОРСТРОЙ" (код Е ГРПУО 34061621), согласно приложени я 5 к декларации по налогу на д обавленную стоимость за пери од март 2008 года по февраль 2009 год а «Расшифровка налоговых обя зательств и налогового креди та по налогу на добавленную с тоимость в разрезе контраген тов», имело финансово-хозяйс твенные отношения с ООО "КАЙЛ АС" (код 31944327), ООО "НПЦ "КОМПСИ" (код 33515882), ООО "ТЕХНИКА ДНЕПР" (код 32688239) , ООО "КОМПСИ ИНТЕРТРЕЙДИНГ" (к од 33719131), ЧП "НАДИР-АГРО" (код 35682604), ОО О "НПП "ЭЛЕКТРОАППАРАТ" (код 35682604 ), ООО "ТОРГОВЫЙ СОЮЗ ПРИДНЕПРО ВЬЕ" (код 32702148).

В ходе проведения, гла вным государственным налого вым ревизор-иснпектором сект ора взаимодействий с подразд елениями Государственного ф инансового мониторинга и пра воохранительными органами у правления борьбы с отмывание м доходов полученных преступ ным путем ГНА в Днепропетров ской области ОСОБА_2., инфо рмационно - аналитического и сследования деклараций по на логу на добавленную стоимост ь за период март 2008 года по февр аль 2009 года, предоставленную О ОО ПКФ "МОРСТРОЙ" в ГНИ Бабушки нского района г. Днепропетро вска, было установлено следу ющее:

В период март 2008 года - фев раль 2009 года ООО ПКФ "МОРСТРОЙ" отразило объемы поставки пер ед ООО "КАЙЛАС", ООО "НПЦ "КОМПСИ ", ООО "ТЕХНИКА ДНЕПР", ООО "КОМПС И ИНТЕРТРЕЙДИНГ", ЧП "НАДИР-АГР О", ООО "НПП "ЭЛЕКТРОАППАРАТ", ОО О "ТОРГОВЫЙ СОЮЗ ПРИДНЕПРОВЬ Е" в сумме 262 214,25 грн. и сумму нало говых обязательств 52 440,85 грн., в тоже время задекларированны е объемы приобретения ООО ПК Ф "МОРСТРОЙ" от указанных пред приятий составили 866 405,95 грн. и н алоговый кредит в сумме 173 281,86 г рн.

Таким образом, в ходе провед ения указанного исследовани я установлено, что должностн ые лица ООО ПКФ "МОРСТРОЙ", в на рушение требований п.п.7.2.6. п. 7.2, п .п. 7.3.1 п. 7.3, п.п.7.4.1. п. 7.4 ст. 7 Закона Укр аины “О налоге на добавленну ю стоимость” № 168/97-ВР от 03.04.97г., с и зменениями и дополнениями, н езаконно занизили сумму нало га на добавленную стоимость, которая подлежит начислению и уплате в бюджет в сумме 120 840,98 г рн.

На основании изложенн ого, с целью обеспечения граж данского иска и исполнения п риговора в части возможной к онфискации имущества или в ч асти денежного взыскания, сл едователь просит наложить ар ест на денежные средства, нах одящиеся на расчетном счету.

Исследовав предоставленн ые следователем материалы, п олагаю, что представление по длежит удовлетворению, поско льку имеются достаточные осн ования полагать, что своими у мышленными действиями должн остные лица ООО ПКФ «Морстро й» причинили охраняемым зако ном правам и интересам госуд арства и отдельных граждан ущерб, полагаю возможным н аложить арест на денежные ср едства находящиеся на расчет ном счету.

На основании изложе нного и руководствуясь ст. 59 З акона Украины О банках и банк овской деятельности, ст. ст. 125, 126 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Н аложить ар ест на денежные средства , находящиеся на расчетном сч ету № 26004000220001 в ОАО АКБ «Сигм абанк» (МФО 307305, г. Днепропетров ск), который принадлежит ООО П КФ «Морстрой» (код 34061621).

Постановление направить для исполнения в прокуратур у Красногвардейского района г. Днепропетровска.

Постановление обжал ованию не подлежит.

Судья: А. Я . Леон