Постанова

від 06.06.2012 по справі 1615/2822/2012

КРЮКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРЕМЕНЧУКА

Провадження № 4/1615/260/2012

Справа № 1615/2822/2012

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06.06.2012 року суддя Крюківського районного суду м.Кременчука Полтавської області ОСОБА_1, при секретарі Карпенко О.В., з участю прокурора Нєкрасова Р.В.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП В«ЕпіцентрВ» ,

встановив:

Старший слідчий СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд з поданням про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП В«ЕпіцентрВ» .

В поданні зазначив, що у провадженні СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС розслідується кримінальна справа № 2012531008007 порушена відносно директора ПП В«ЕпіцентрВ» ОСОБА_3 за ч.3 ст.212 КК України. Враховуючи, те що є достатні підстави вважати, що у квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП В«ЕпіцентрВ» ., знаходяться первинні бухгалтерські та податкові документи, оформлені по взаємовідносинах з підприємствами ПП В«ПоліцентрсервісВ» , ТОВ В«Вел-МаркетВ» , ПП В«СтройзаказВ» та ПП В«ОктантВ»та інші документи і предмети, які стосуються господарської діяльності ПП В«ЕпіцентрВ» , кошти, отримані незаконним шляхом, комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб'єктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки, штампи, інші документи, предмети і речі, які вказують на порушення законодавства, можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду по кримінальній справі та мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, всебічного, повного і об'єктивного дослідження всіх її обставин, прохає суд надати дозвіл на проведення обшуку в вказаній квартирі.

Вислухавши слідчого, прокурора, який підтримав подання, вивчивши та проаналізувавши матеріали кримінальної справи, вважаю необхідним подання слідчого задовільнити.

Встановлено, що у провадженні СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС розслідується кримінальна справа № 2012531008007, порушена 31.05.2012 року відносно директора ПП В«ЕпіцентрВ» ОСОБА_3 за ч.3 ст.212 КК України.

Підставою для порушення кримінальної справи стало те, що директор ПП В«ЕпіцентрВ»ОСОБА_3, у період часу з 01.01.2008 року по 31.12.2011 рік, будучи службовою особою, усвідомлюючи покладені на нього права та обов'язки дотримання законодавства про оподаткування, шляхом заниження об'єкту оподаткування, переслідуючи умисел, направлений на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, в порушення п.п 7.2.1, 7.2.4, 7.4.1., 7.4.4., 7.4.5. ст.7 Закону України В«Про податок на додану вартістьВ»№168/97-ВР від 03.04.1997 із змінами та доповненнями, безпідставно відніс до складу податкового кредиту з ПДВ витрати з придбання автомобільних шин від ПП В«ПоліцентрсервісВ» (код ЄДРПОУ 35939462), ТОВ В«Вел-МаркетВ» (код ЄДРПОУ 34397847), ПП В«СтройзаказВ» (код ЄДРПОУ 24386990) та ПП В«ОктантВ» (код ЄДРПОУ 32738415), чим ухилився від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 3 872 240 грн., що більше ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та своїми незаконними діями призвів до фактичного ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

Згідно довідки Кременчуцького міжміського бюро технічної інвентаризації №61/1289 від 29.03.12 власником квартири за адресою: м. Кременчук, вул. 60 -річчя Жовтня,83/1 кв. 67 - є ПП В«ЕпіцентрВ» (код ЄДРПОУ 30874228)

Приймаючи до уваги, що є достатні підстави вважати, що у квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП В«ЕпіцентрВ» , знаходяться первинні бухгалтерські та податкові документи, оформлені по взаємовідносинах з підприємствами ПП В«ПоліцентрсервісВ» (код ЄДРПОУ 35939462), ТОВ В«Вел-МаркетВ» (код ЄДРПОУ 34397847), ПП В«СтройзаказВ» (код ЄДРПОУ 24386990) та ПП В«ОктантВ» (код ЄДРПОУ 32738415) та інші документи і предмети, які стосуються господарської діяльності ПП В«ЕпіцентрВ» , кошти отримані незаконним шляхом, комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб'єктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки, штампи, інші документи, предмети і речі, які можуть бути використані як докази під час досудового слідства та мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, керуючись ст. 177 КПК України, -

постановив:

Подання старшого слідчого СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП В«ЕпіцентрВ»-задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1, яка належить ПП В«ЕпіцентрВ» .

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: