Ухвала

від 26.07.2016 по справі 756/6461/16-к

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УКРАЇНА

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД м. КИЄВА

У Х В А Л А

Іменем України

26липня 2016 року м. Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3

при секретарі судового засідання ОСОБА_4 ,

переглянувши в приміщенні суду у відкритому судовому засіданні матеріали судового провадження за апеляційною скаргою представника ТОВ «Колоссмак», ТОВ «Агро-Лаб», ТОВ «Асса ПП» - адвоката ОСОБА_5 на ухвалу слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва від 01 липня 2016 року,

за участю прокурора ОСОБА_6 ,

представника власника майна адвоката ОСОБА_5 ,

у с т а н о в и л а:

Ухвалою слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва від 01 липня 2016 року в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42016101050000066 від 22 квітня 2016 р., задоволено клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС в м. Києві ОСОБА_7 та накладено арешт на тимчасово вилучене майно, а саме: насоси пересувні марки СВМ 80 в кількості 4 (чотири) штуки, кліше печаток ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), ТОВ «Агро- Лаб» (код ЄДРПОУ 37847520), ТОВ «Асса ПП» (код ЄДРПОУ 33640238) та документи ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), TOB «Агро-Лаб» (код ЄДРПОУ 37847520), ТОВ «Асса ПП» (кол ЄДРПОУ 33640238), які належать зазначеним підприємствам, а саме на наступні документа: Видаткова накладна від 16.02.2016 № 100/3 постачальник - TOB «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 16.02.2016 №100/3 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 15.02.2016 100/2 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 15.02.2016 №100/2 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 11.02.2016 №100/1 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 11.02.2016 №100/1 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 23.02.2016 №120 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 23.02.2016 №120 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) % на 1 арк.; Видаткова накладна від 24.02.2016 №122 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 24.02.2016 №122 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 24.02.2016 №121 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому- передачі товарів від 24.02.2016 №121 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 29.02.2016 №10164 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 29.02.2016 №10164 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 29.02.2016 №10163 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 29.02.2016 №10163 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 29.02.2016 .№10161 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 29.02.2016 №10161 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 29.02.2016 №10157 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 29.02.2016 №10157 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 26.02.2016 №10143 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 26.02.2016 №10143 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 25.02.2016 №10148 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 25.02.2016 №10148 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 25.02.2016 №10131 постачальник - ТОВ «Каліакра» (кодЄДРПОУ 38833330), покупець - TOB «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 25.02.2016 №10131 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 25.02.2016 №10130 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 3SS33330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому- передачі товарів від 25.02.2016 №10130 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38S33330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 25.02.2016 №10129 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 25.02.2016 №10129 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 24.02.2016 №10128 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 24.02.2016 №10128 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Договір від 01.12.2015 №01/12-01 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 2 арк.; Договір поставки від 18.03.2016 №052 покупець - ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), постачальник - ТОВ «Узинський цукровий комбінат» (код ЄДРПОУ 00372536) на 4 арк.; Договір купівлі-продажу нафтопродуктів від 17.05.2016 №БТ18/1296/а/пд-16 продавець - ПАТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775), покупець - ТОВ «АГРО-ЛАБ» (код ЄДРПОУ 37847520), біржа - ТБ «Українська енергетична біржа» (код ЄДРПОУ 37027819) з додатком в 3 примірниках на 7 аркушах кожний; Договір купівлі-продажу нафтопродуктів від 17.05.2016 №БТ18/1295/а/92є-16 продавець - ПАТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775), покупець - ТОВ «АГРО- ЛАБ» (код ЄДРПОУ 37847520), біржа - ТБ «Українська енергетична біржа» (код ЄДРПОУ 37027819) з додатком в 3 примірниках на 7 аркушах кожний; Біржове свідоцтво №03-UGV- 18-5-2 брокер-продавець - ПАТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775), брокер- покупець - ТОВ «АГРО-ЛАБ» (код ЄДРПОУ 37847520) в 3 примірниках на 1 аркуші кожний; Біржове свідоцтво №03-UGV-l8-1-3 брокер-продавець - ПАТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775), брокер-покупець - ТОВ «АГРО-ЛАБ» (код ЄДРПОУ 37847520) в З примірниках на 1 аркуші кожний; Видаткова накладна від 29.04.2016 №6 постачальник - ТОВ «АГРО-ЛАЙ» (код ЄДРПОУ 37847520), покупець - ТОВ «Еліт Парфум» (код ЄДРПОУ 32209914) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 29.04.2016 №6 постачальник - ТОВ 38833330), покупець - TOB «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 Копія податкової накладної від 15.02.2016 №26 продавець- ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 Копія податкової накладної від 16.02.2016 №28 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 арк.; Копія податкової накладної від 16.02.2016 №40 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 ігх.:Копія податкової накладної від 23.02.2016 №51 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 ігіс: Копія податкової накладної від 24.02.2016 №61 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 арк.:Копія податкової накладної від 24.02.2016 №61 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Копія лопаткової накладної від 24.02.2016 №56 продавець - «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з' додатком на 2 арк.; Копія палаткової накладної від 11.02.2016 №34 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 5SS33330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 арк.; Копія лопаткової накладної від 11.02.2016 №24 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 58833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 арк.; , Договір від 01.02.2016 №ЕП-01/02-01 продавець - ТОВ «Еліт Парфум» (код ЄДРПОУ 52209914), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 3 арк.; Договір від С1.12.2015 №01/12-01 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 2 арк.; Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) віл 29.02.2016 №ОУ-0000061 замовник - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233), виконавець - ТОВ «Компанія «ТОП ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 39082122) на 1 арк.; Рахунок- фактура від 29.02.2016 №СФ-0000114 постачальник - ТОВ «Компанія «ТОП ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 39082122). одержувач - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк., шляхом заборони відчуження вказаного майна з поверненням арештованого майна власникам на відповідальне зберігання.

Не погоджуючись з вказаним рішенням слідчого судді, представник ТОВ «Колоссмак», ТОВ «Агро-Лаб», ТОВ «Асса ПП» адвокат ОСОБА_5 подала апеляційну скаргу, в якій просила скасувати ухвалу слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва від 01 липня 2016 року, посилаючись на її необґрунтованість та невідповідність вимогам кримінального процесуального законодавства.

Вимоги апеляційної скарги ОСОБА_5 мотивувала тим, що оскаржувану ухвалу було постановлено слідчим суддею з порушенням передбачених статтями 172, 173 КПК України строків розгляду відповідних клопотань. Крім того, встановивши у судовому засіданні, що клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 про арешт майна не відповідає вимогам ст. 171 КПК, слідчий суддя, у порушення вимог ч. 3 ст. 172 КПК України, клопотання не повернув прокурору для усунення недоліків. Натомість слідчий суддя 01 липня 2016 року прийняв уточнення до поданого клопотання, хоча чинним Кримінальним процесуальним кодексом України не передбачено такий процесуальний документ, як уточнене клопотання слідчого про накладення арешту.

Крім того апелянт зазначала, що слідчий суддя не встановив, чи повідомлено будь-кому про підозру в рамках кримінального провадження № 42016101050000066, а також залишив поза увагою ту обставину, що вказане кримінальне провадження порушено за ч. 1 ст. 204 КК України, санкція якої передбачає покарання у вигляді штрафу з конфіскацією незаконно виготовленої продукції та обладнання для її виготовлення. Оскаржуваною ухвалою накладено арешт на первинні документи, печатки юридичних осіб та насоси пересувні ПП «Мотор-Сервіс», які не мають жодного відношення до вказаного кримінального провадження.

Також зазначала, що майно, на яке накладено арешт оскаржуваною ухвалою слідчого судді, не відповідає критеріям ст. 98 та ч. 2 ст. 167 КПК України, оскільки не є знаряддям вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КПК України, не було набуте в результаті злочинної діяльності та не містить на собі ознак вчинення злочину, що свідчить про відсутність правових підстав для накладення арешту.

Заслухавши доповідь судді, думку представника власника майна адвоката ОСОБА_5 , яка підтримала апеляційну скаргу та просила її задовольнити з викладених підстав, думку прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційної скарги, вважаючи ухвалу слідчого судді законною та обґрунтованою, перевіривши та обговоривши доводи апеляційної скарги, вивчивши матеріали судової справи, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга задоволенню не підлягає, виходячи з наступного.

Як вбачається з наданих до суду апеляційної інстанції матеріалів, слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016101050000066 від 22.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи здійснюють незаконне зберігання з метою збуту, в тому числі за адресою: м. Київ, вул. Коноплянська, 12 та збут підакцизних товарів, а саме паливно-мастильних матеріалів, з використанням реквізитів ТОВ «Парфуми» (код ЄДРПОУ 30576633), ТОВ «Феон 2020» (код ЄДРПОУ 38833325), ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), ТОВ «Андрушівський завод органічних рідин» (код ЄДРПОУ 38391409), ТОВ «Еліт Парфум» (код ЄДРПОУ 32209914), ТОВ «Фастівський завод органічних рідин» (код ЄДРПОУ 39033274), в тому числі підприємствам з ознаками фіктивності ТОВ «Голд Нафта Трейд» (код ЄДРПОУ 39711960), ТОВ «Гранд Енерджи Груп» (код ЄДРПОУ 39531302).

Згідно податкових накладних ТОВ «Голд Нафта Трейд», ТОВ «Гранд Енерджи Груп», та інших підприємств з ознаками фіктивності, які зареєстровані в Єдиному реєстрі податкових накладних, встановлено пересортування номенклатури придбаного та реалізованого ними товару (робіт, послуг), яке полягає в тому, що вказані підприємства купують у ТОВ «Парфуми», ТОВ «Феон 2020», ТОВ «Каліакра», ТОВ «Андрушівський завод органічних рідин», ТОВ «Еліт Парфум», ТОВ «Фастівський завод органічних рідин» оксигент органічних рідин «ОКСОР», продукт високо ароматичний установки каталітичного риформінгу, розчинник складний органічний «Solvent Special», оксигент моторного палива альтернативний тощо, а в подальшому здійснюють реалізацію бензину А-92, бензину А-95, дизельного палива.

Проведеним оглядом АІС ДФС України «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлено податкові накладні, що відображають пересортування номенклатури товару між ТОВ «КИЇВ-ІНВЕСТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40093991), ТОВ «БІЗОІЛ» (код ЄДРПОУ 39996833) та підконтрольними підприємствами організованій групі осіб, а саме: ТОВ «ФЕОН 2020» (код ЄДРПОУ 38833325), ТОВ «КАЛІАКРА» (код ЄДРПОУ 38833330), ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640238), ТОВ «КОЛОССМАКС» (код ЄДРПОУ 37847946), в яких відбувається придбання складових сполук паливо-мастильних матеріалів. В подальшому ТОВ «ФЕОН 2020» (код ЄДРПОУ 38833325), ТОВ «КАЛІАКРА» (код ЄДРПОУ 38833330), ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640238), ТОВ «КОЛОССМАКС» (код ЄДРПОУ 37847946) купляє готовий бензин. Також встановлено податкові накладні ТОВ «ЕЛІТ ПАРФУМ» (код ЄДРПОУ 32209914) та ТОВ «КОЛОССМАКС» (код ЄДРПОУ 37847946), відповідно до яких відбувається реалізація контрафактних паливо-мастильних матеріалів в користь ТОВ «АГРО-ЛАБ» (код ЄДРПОУ 37847520).

18.05.2016 року відповідно до ухвали слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва від 11.05.2016 проведено обшук в нежилих приміщеннях з №1 по №6 (групи приміщень №230) - офіс (літера А) за адресою: м. Київ, вул. Лайоша Гавро, 1, в ході якого окрім інших предметів, на які прямо надано дозвіл на вилучення, вилучено кліше печаток ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), ТОВ «Агро-Лаб» (код ЄДРПОУ 37847520), ТОВ «Асса ГІП» (код ЄДРПОУ 33640238) та документи ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), ТОВ «Агро-Лаб» (код ЄДРПОУ 37847520), ТОВ «Асса ПП» (код ЄДРПОУ 33640238).

18.05.2016 відповідно до ухвали слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва від 11.05.2016 проведено обшук в нежитлових приміщеннях за місцем здійснення діяльності ТОВ «Феон 2020» за адресою: Київська обл., Білоцерківський р-н, с. Пилипча, вул. Леніна, 49, в ході якого вилучено насоси пересувні марки СВМ 80 в кількості 4 (чотири) штуки, які використовувалися для незаконного виготовлення з метою збуту підакцизних товарів.

18.05.2016 кліше печаток ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), ТОВ «Агро- Лаб» (код ЄДРПОУ 37847520), ТОВ «Асса ПП» (код ЄДРПОУ 33640238), документи ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), ТОВ «Агро-Лаб» (код ЄДРПОУ 37847520), ТОВ «Асса ПП» (код ЄДРПОУ 33640238) та насоси пересувні марки СВМ 80 в кількості 4 штуки визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 42016101050000066.

19.05.2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС в м. Києві ОСОБА_7 , за погодженням прокурора Київської місцевої прокуратури № 5, ОСОБА_6 , звернувся до Оболонського районного суду міста Києва про накладення арешту на вилучені 18.05.2016 в ході обшуків у кримінальному провадженні №42016101050000066 предмети та документи, а саме на:

- кліше печаток ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), ТОВ «Агро-Лаб» (код ЄДРПОУ 37847520), ТОВ «Асса ПП» (код ЄДРПОУ 33640238) та документи ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), ТОВ «Агро-Лаб» (код ЄДРПОУ 37847520), ТОВ «Асса ПП» (код ЄДРПОУ 33640238), які належать зазначеним підприємствам; насоси пересувні марки СВМ 80 в кількості 4 (чотири) штуки, які належать ТОВ «Феон 2020» (код ЄДРПОУ 38833325).

16.06.2016 року слідчий вніс уточнення до клопотання в частині переліку майна, яке належить арештувати.

01.07.2016 року ухвалою слідчого судді Оболонського районного суду міста Києва клопотання про арешт майна задоволено з урахуванням уточнень до клопотання та накладено арешт на вказані у ньому речі і майно шляхом заборони його відчуження з поверненням арештованого майна власникам на відповідальне зберігання.

Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

При цьому, у випадку накладення арешту на майно з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної чи юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Речовим доказом в розумінні ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінальних протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Як вбачається, при винесенні ухвали слідчим суддею враховано обставини у відповідності до ч. 2 ст. 173 КПК України, зокрема, що майно, на яке слідчий просив накласти арешт, використовувалось для незаконного виготовлення з метою збуту підакцизних товарів та визнано постановою від 18.05.2016 року речовими доказами.

Перевіряючи обґрунтованість доводів клопотання слідчого про необхідність арешту майна ТОВ «Колоссмак», слідчий суддя також врахував обставини, передбачені ч. 2 ст. 170 КПК України та з огляду на достатність підстав вважати, що незастосування арешту може призвести до протиправного впливу (відчуження, знищення, приховування) на певне майно та перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання та накладення арешту на майно із застосуванням заборони його відчуження.

З огляду на викладене, колегія суддів вважає, що слідчий суддя, задовольняючи клопотання про арешт майна, діяв у спосіб та у межах діючого законодавства і доводи апеляційної скарги з цього приводу їх не спростовують.

З урахуванням зазначеного, колегія суддів вважає, що рішення прийнято у відповідності до вимог закону, слідчий суддя при розгляді клопотання з`ясував всі обставини, з якими закон пов`язує можливість накладення арешту на майно, а тому ухвалу слідчого судді необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу без задоволення.

Істотних порушень вимог КПК України, які б давали підстави для скасування ухвали слідчого судді, по справі не вбачається.

Керуючись статтями 117, 170, 171, 173, 309, 404, 405, 407 ч. 3 п. 2, 418 ч. 1, 422 КПК України, колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва

п о с т а н о в и л а:

Ухвалу слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва від 01 липня 2016 року в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42016101050000066 від 22 квітня 2016 р., якою задоволено клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС в м. Києві ОСОБА_7 , та накладено арешт на тимчасово вилучене майно, а саме: насоси пересувні марки СВМ 80 в кількості 4 (чотири) штуки, кліше печаток ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), ТОВ «Агро- Лаб» (код ЄДРПОУ 37847520), ТОВ «Асса ПП» (код ЄДРПОУ 33640238) та документи ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), TOB «Агро-Лаб» (код ЄДРПОУ 37847520), ТОВ «Асса ПП» (кол ЄДРПОУ 33640238), які належать зазначеним підприємствам, а саме на наступні документа: Видаткова накладна від 16.02.2016 № 100/3 постачальник - TOB «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 16.02.2016 №100/3 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 15.02.2016 100/2 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 15.02.2016 №100/2 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 11.02.2016 №100/1 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 11.02.2016 №100/1 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 23.02.2016 №120 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 23.02.2016 №120 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) % на 1 арк.; Видаткова накладна від 24.02.2016 №122 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 24.02.2016 №122 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 24.02.2016 №121 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому- передачі товарів від 24.02.2016 №121 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 29.02.2016 №10164 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 29.02.2016 №10164 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 29.02.2016 №10163 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 29.02.2016 №10163 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 29.02.2016 .№10161 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 29.02.2016 №10161 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 29.02.2016 №10157 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 29.02.2016 №10157 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 26.02.2016 №10143 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 26.02.2016 №10143 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 25.02.2016 №10148 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 25.02.2016 №10148 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 25.02.2016 №10131 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - TOB «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 25.02.2016 №10131 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 25.02.2016 №10130 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 3SS33330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому- передачі товарів від 25.02.2016 №10130 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38S33330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 25.02.2016 №10129 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 25.02.2016 №10129 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Видаткова накладна від 24.02.2016 №10128 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 24.02.2016 №10128 постачальник - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Договір від 01.12.2015 №01/12-01 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 2 арк.; Договір поставки від 18.03.2016 №052 покупець - ТОВ «Колоссмакс» (код ЄДРПОУ 37847946), постачальник - ТОВ «Узинський цукровий комбінат» (код ЄДРПОУ 00372536) на 4 арк.; Договір купівлі-продажу нафтопродуктів від 17.05.2016 №БТ18/1296/а/пд-16 продавець - ПАТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775), покупець - ТОВ «АГРО-ЛАБ» (код ЄДРПОУ 37847520), біржа - ТБ «Українська енергетична біржа» (код ЄДРПОУ 37027819) з додатком в 3 примірниках на 7 аркушах кожний; Договір купівлі-продажу нафтопродуктів від 17.05.2016 №БТ18/1295/а/92є-16 продавець - ПАТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775), покупець - ТОВ «АГРО- ЛАБ» (код ЄДРПОУ 37847520), біржа - ТБ «Українська енергетична біржа» (код ЄДРПОУ 37027819) з додатком в 3 примірниках на 7 аркушах кожний; Біржове свідоцтво №03-UGV- 18-5-2 брокер-продавець - ПАТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775), брокер- покупець - ТОВ «АГРО-ЛАБ» (код ЄДРПОУ 37847520) в 3 примірниках на 1 аркуші кожний; Біржове свідоцтво №03-UGV-l8-1-3 брокер-продавець - ПАТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775), брокер-покупець - ТОВ «АГРО-ЛАБ» (код ЄДРПОУ 37847520) в З примірниках на 1 аркуші кожний; Видаткова накладна від 29.04.2016 №6 постачальник - ТОВ «АГРО-ЛАЙ» (код ЄДРПОУ 37847520), покупець - ТОВ «Еліт Парфум» (код ЄДРПОУ 32209914) на 1 арк.; Акт прийому-передачі товарів від 29.04.2016 №6 постачальник - ТОВ 38833330), покупець - TOB «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 Копія податкової накладної від 15.02.2016 №26 продавець- ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 Копія податкової накладної від 16.02.2016 №28 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 арк.; Копія податкової накладної від 16.02.2016 №40 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 ігх.:Копія податкової накладної від 23.02.2016 №51 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 ігіс: Копія податкової накладної від 24.02.2016 №61 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 арк.:Копія податкової накладної від 24.02.2016 №61 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк.; Копія лопаткової накладної від 24.02.2016 №56 продавець - «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з' додатком на 2 арк.; Копія палаткової накладної від 11.02.2016 №34 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 5SS33330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 арк.; Копія лопаткової накладної від 11.02.2016 №24 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 58833330), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) з додатком на 2 арк.; , Договір від 01.02.2016 №ЕП-01/02-01 продавець - ТОВ «Еліт Парфум» (код ЄДРПОУ 52209914), покупець - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 3 арк.; Договір від С1.12.2015 №01/12-01 продавець - ТОВ «Каліакра» (код ЄДРПОУ 38833330), покупець - ТОВ АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 2 арк.; Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) віл 29.02.2016 №ОУ-0000061 замовник - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233), виконавець - ТОВ «Компанія «ТОП ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 39082122) на 1 арк.; Рахунок- фактура від 29.02.2016 №СФ-0000114 постачальник - ТОВ «Компанія «ТОП ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 39082122). одержувач - ТОВ «АССА ПП» (код ЄДРПОУ 33640233) на 1 арк., шляхом заборони відчуження вказаного майна з поверненням арештованого майна власникам на відповідальне зберігання, - залишити без змін.

Апеляційну скаргу представника ТОВ «Колоссмак», ТОВ «Агро-Лаб», ТОВ «Асса ПП» - адвоката ОСОБА_5 , залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду відповідно до правил, визначених ч. 4 ст. 424 КПК України, є остаточною й оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

С У Д Д І:

ОСОБА_1 ОСОБА_2 ОСОБА_3