Ухвала

від 15.07.2016 по справі 757/33994/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/33994/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 липня 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю старшого слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні у приміщенні Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

У провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку.

У судовому засідання слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Як вбачається з матеріалів клопотання слідчим СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 32016100060000018 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що відповідно до матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві та аналітичного дослідження №49/26-15-15-09 від 29.01.2016 року, складеного управлінням боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що протягом 2015 року службові особи ТОВ «Сібуд» (код ЄДРПОУ 35481447), шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації товарів та послуг, через документальне відображення продажу товарів на «підконтрольне підприємство», формують підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемний» податковий кредит з ПДВ, що призвело до ухилення від сплати податків понад 9193906 гривень, що є особливо великим розміром.

Відповідно до матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві та аналітичного дослідження №49/26-15-15-09 від 29.01.2016 року, складеного управлінням боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що протягом 2015 року службові особи ТОВ «Сібуд» (код ЄДРПОУ 35481447), шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації товарів та послуг, через документальне відображення продажу товарів на «підконтрольне підприємство», формують підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемний» податковий кредит з ПДВ, що призвело до ухилення від сплати податків понад 9193906 гривень, що є особливо великим розміром.

Відповідно матеріалів ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що в незаконній діяльності за участі ТОВ «Сібуд» задіяне підприємство із ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Сігма імпорт» (код ЄДРПОУ 38651906), з використанням реквізитів якогопроводяться безтоварні операцій з реалізації товарів та послуг, через документальне відображення продажу товарів на вищевказані «підконтрольні підприємства», формують підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемний» податковий кредит з ПДВ.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Крона» (код ЄДРПОУ 31703528) скористалася послугами вищевказаного «конвертаційного центру» та сформувала собі незаконний податковий кредит за рахунок документального відображення безтоварних операцій по взаємовідносинам із підприємствами які мають ознаки «фіктивності» ТОВ "СІБУД" (код ЄДРПОУ 35481447) на загальну суму 443 106 грн. ПДВ таТОВ «Сігма імпорт» (код ЄДРПОУ 38651906) на загальну суму 409 806 грн. ПДВ.

Встановлено, що ТОВ «Крона» (код ЄДРПОУ 31703528) зареєстровано за адресою: Черкаська область, Городищенський район, м. Городище, вул. Індустріальна, буд 18.

Таким чином, у сторони обвинувачення є підстави вважати, що службові особи ТОВ «Крона» причетні до злочинної діяльності пов`язаної з ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах.

Згідно довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 63124219 від 08.07.2016 приміщення за адресою: Черкаська область, Городищенський район, м. Городище, вул. Індустріальна, буд 18., на праві власності належить ТОВ «Крона» (код ЄДРПОУ 31703528).

Отже, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, документування та здобуття доказів протиправної діяльності, відшукання та вилучення речових доказів, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для встановлення об`єктивної істини та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності, у сторони обвинувачення виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем реєстрації ТОВ «Крона» за адресою: Черкаська область, Городищенський район, м. Городище, вул. Індустріальна, буд 18., у ході якого планується відшукати первинні фінансово-господарські документи щодо взаємовідносин ТОВ «Крона» (код ЄДРПОУ 31703528) з ТОВ "СІБУД" (код ЄДРПОУ 35481447), ТОВ «Сігма імпорт» (код ЄДРПОУ 38651906), тобто договори, додаткові угоди, специфікації та додатки до них, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі майна, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, прибуткові накладні, звіти, план замовлень, замовлення, перелік та періодичність надання послуг, акти-звіти, проекти, платіжні доручення, рахунки-фактури, сертифікати якості та відповідності, документи листування та інші бухгалтерські документи; комп`ютерної техніки, електронних та цифрових носіїв інформації, що можуть зберігати відомості щодо взаємовідносин ТОВ «Крона» (код ЄДРПОУ 31703528) з ТОВ "СІБУД" (код ЄДРПОУ 35481447), ТОВ «Сігма імпорт» (код ЄДРПОУ 38651906), грошові кошти, здобуті злочинним шляхом; печатки підприємств, які мають ознаки фіктивності, не зареєстровані за даною юридичною адресою та не мають у встановленому законом порядку права користування відповідними приміщеннями, а отже не повинні здійснювати там господарську діяльність.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь - якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що за місцем реєстрації ТОВ «крона» (код ЄДРПОУ 31703528) за адресою: Черкаська область, Городищенський район, м. Городище, вул. Індустріальна, буд 18., можуть знаходитись відшукуванні речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуванних речах, предметах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 167, 233 - 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку, задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 32016100060000018 від 08.02.2016, або за їх дорученням оперативним співробітникам на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: Черкаська область, Городищенський район, м. Городище, вул. Індустріальна, буд 18., яке на праві власності зареєстровано за ТОВ «Крона» (код ЄДРПОУ 31703528), для відшукування первинних фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин між ТОВ «Крона» (код ЄДРПОУ 31703528) з ТОВ "СІБУД" (код ЄДРПОУ 35481447), ТОВ «Сігма імпорт» (код ЄДРПОУ 38651906), тобто договори, додаткові угоди, специфікації та додатки до них, акти виконаних робіт, акти приймання-передачі майна, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, прибуткові накладні, звіти, план замовлень, замовлення, перелік та періодичність надання послуг, акти-звіти, проекти, платіжні доручення, рахунки-фактури, сертифікати якості та відповідності, документи листування та інші бухгалтерські документи; комп`ютерної техніки, електронних та цифрових носіїв інформації, що можуть зберігати відомості щодо взаємовідносин ТОВ «Крона» (код ЄДРПОУ 31703528) з ТОВ "СІБУД" (код ЄДРПОУ 35481447), ТОВ «Сігма імпорт» (код ЄДРПОУ 38651906), грошові кошти, здобуті злочинним шляхом; печатки підприємств, які мають ознаки фіктивності, не зареєстровані за даною юридичною адресою та не мають у встановленому законом порядку права користування відповідними приміщеннями, а отже не повинні здійснювати там господарську діяльність.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя