Ухвала

від 15.07.2016 по справі 757/34133/16-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/34133/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 липня 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю старшого слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні у приміщенні Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

У провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку.

У судовому засідання слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Як вбачається з матеріалів клопотання слідчим СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 32016100060000018 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що відповідно до матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві та аналітичного дослідження №49/26-15-15-09 від 29.01.2016 року, складеного управлінням боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що протягом 2015 року службові особи ТОВ «Сібуд» (код ЄДРПОУ 35481447), шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації товарів та послуг, через документальне відображення продажу товарів на «підконтрольне підприємство», формують підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемний» податковий кредит з ПДВ, що призвело до ухилення від сплати податків понад 9193906 гривень, що є особливо великим розміром.

За наявними оперативними даними, встановлено, що гр. ОСОБА_5 впровадив в реальність схему мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій з підконтрольним вищезазначеній особі підприємством, та тривалий час надає послуги по конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку використовуючи підконтрольний СГД, який зареєстрував на своє ім`я та який має ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ "Сібуд" (код ЄДРПОУ 35481447), також ОСОБА_5 при здійсненні вищевказаної незаконної діяльності використовує підконтрольні йому підприємства ТОВ "ФІРМА "АЗ" (код 23385942), ТОВ "КОМПАНІЯ "АГОРА" (код 36425907), ТОВ "РАДІОКОМПЛЕКТАЦІЯ" (код 38603365), ТОВ "КОМПАНІЯ "АВТОТЕХМОНТАЖ" (код 40185605), ТОВ "КОМПАНІЯ "БУДТЕХРЕМОНТ" (код 40185610), ТОВ ФІРМА "ДІНО" (код 30050731), ТОВ "ЗОЛОТИЙ ВІК"(код 30638647), ТОВ "СЕРВІС ПЛЮС"(код 31520162), ТОВ "УПРАВЛІННЯ БУДІВЕЛЬНОЇ МЕХАНІЗАЦІЇ "ПЛАНЕТА-МІСТ" (код 32208439), ТОВ "СПЕЦБУДПОСТАЧ"(код 32610466), ПП "ІНТРЕЙДАВТО" (код 33247788), ТОВ "ШИН-КАР" (код 34187290), ТОВ "КЛІМАТ ІНЖЕНІРІНГ УКРАЇНА" (код 35661026), ТОВ "БУДТЕХІНВЕСТТЕНДР" (код 35725058), БЛАГОДIЙНА ОРГАНIЗАЦIЯ "БЛАГОДІЙНИЙ ФОНД "СВ. МИКОЛИ ЧУДОТВОРЦЯ" (код 36866060), БЛАГОДІЙНИЙ ФОНД "ВІДРОДЖЕННЯ УКРАЇНСЬКОЇ ДУХОВНОСТІ" (код 36884729), БЛАГОДIЙНА ОРГАНIЗАЦIЯ "БЛАГОДІЙНИЙ ФОНД "ІОАННА ЗЛАТОУСТОГО" (код 37769118), ТОВ Інжинерна Архітектурно-проектна фірма «Індпроект» (код 23704382), МАЛОЕ СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ - ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ИНТЕР ЭЛ" (код 16475975), ТОВ "АРАТТА" (код 30055703), ТОВ ФІРМА "ПОЛО-К" (код 31204166), ПП "ФЕРЕНТ" (код 31204166), ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО "ТОРГОВИЙ ДІМ "БАЗИЛЕВС" (код 35765771), ТОВ «Сігма імпорт» (код ЄДРПОУ 38651906) ПП «Анмакс» (код ЄДРПОУ 36386156), ТОВ «Матіс» (код ЄДРПОУ 24725937).

Громадянин ОСОБА_5 являється засновником, директором та головним бухгалтером на підприємстві ТОВ "Сібуд" (код ЄДРПОУ 35481447), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, та яке формує незаконний податковий кредит підприємствам реального сектору економіки.

Громадянин ОСОБА_5 у зазначеній схемі виконує функції організатора, а саме: проводить співбесіди з керівниками та засновниками підприємств реально-діючого сектору економіки, щодо залучення їхніх підприємств до схеми мінімізації податкових зобов`язань; обготівковує безготівкові кошти, шляхом їх зняття з розрахунку ТОВ «Сібуд», з подальшою передачею готівкових коштів користувачам.

Відповідно до матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 є засновником та номінальним директором на підприємстві підконтрольному гр. ОСОБА_5 , а саме: ТОВ «Матіс» (код ЄДРПОУ 24725937) та допомагає ОСОБА_5 при здійсненні незаконної діяльності шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації товарів та послуг, через документальне відображення продажу товарів на «підконтрольні підприємства», формування підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемний» податковий кредит з ПДВ.

Встановлено, що гр. ОСОБА_7 фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, у сторони обвинувачення є підстави вважати, що ОСОБА_7 причетна до злочинної діяльності пов`язаної з ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах.

Згідно довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 62535522 від 01.07.2016 житлове приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , на праві власності належить ОСОБА_8 .

Отже, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, документування та здобуття доказів протиправної діяльності, відшукання та вилучення речових доказів, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для встановлення об`єктивної істини та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності, у сторони обвинувачення виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем фактичного проживання ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 ., у ході якого планується відшукати первинні фінансово-господарські документи щодо взаємовідносин з підприємствами що мають ознаками «фіктивності», серед яких ТОВ "Сібуд" (код ЄДРПОУ 35481447), ТОВ "ФІРМА "АЗ" (код 23385942), ТОВ "КОМПАНІЯ "АГОРА" (код 36425907), ТОВ "РАДІОКОМПЛЕКТАЦІЯ" (код 38603365), ТОВ "КОМПАНІЯ "АВТОТЕХМОНТАЖ" (код 40185605), ТОВ "КОМПАНІЯ "БУДТЕХРЕМОНТ" (код 40185610), ТОВ ФІРМА "ДІНО" (код 30050731), ТОВ "ЗОЛОТИЙ ВІК"(код 30638647), ТОВ "СЕРВІС ПЛЮС"(код 31520162), ТОВ "УПРАВЛІННЯ БУДІВЕЛЬНОЇ МЕХАНІЗАЦІЇ "ПЛАНЕТА-МІСТ" (код 32208439), ТОВ "СПЕЦБУДПОСТАЧ"(код 32610466), ПП "ІНТРЕЙДАВТО" (код 33247788), ТОВ "ШИН-КАР" (код 34187290), ТОВ "КЛІМАТ ІНЖЕНІРІНГ УКРАЇНА" (код 35661026), ТОВ "БУДТЕХІНВЕСТТЕНДР" (код 35725058), БЛАГОДIЙНА ОРГАНIЗАЦIЯ "БЛАГОДІЙНИЙ ФОНД "СВ. МИКОЛИ ЧУДОТВОРЦЯ" (код 36866060), БЛАГОДІЙНИЙ ФОНД "ВІДРОДЖЕННЯ УКРАЇНСЬКОЇ ДУХОВНОСТІ" (код 36884729), БЛАГОДIЙНА ОРГАНIЗАЦIЯ "БЛАГОДІЙНИЙ ФОНД "ІОАННА ЗЛАТОУСТОГО" (код 37769118), ТОВ Інжинерна Архітектурно-проектна фірма «Індпроект» (код 23704382), МАЛОЕ СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ - ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ИНТЕР ЭЛ" (код 16475975), ТОВ "АРАТТА" (код 30055703), ТОВ ФІРМА "ПОЛО-К" (код 31204166), ПП "ФЕРЕНТ" (код 31204166), ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО "ТОРГОВИЙ ДІМ "БАЗИЛЕВС" (код 35765771), ТОВ «Сігма імпорт» (код ЄДРПОУ 38651906), ПП «Анмакс» (код ЄДРПОУ 36386156), ТОВ «Матіс» (код ЄДРПОУ 24725937), та інші, документи бухгалтерського та податкового обліку, реєстраційні, установчі та звітні документи; документи про функціонування банківських рахунків; підроблені документи фінансово-господарської діяльності, в тому числі які відображають здійснення псевдорозрахункових операцій по наданню послуг в адресу підприємств-контрагентів, а також інші документи та інші знаряддя створення мнимих фінансових операцій; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи «тіньового» бухгалтерського обліку та інші документи, які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності; печатки підприємств, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, комп`ютери на яких здійснюється складання підроблених документів, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення злочинної діяльності; грошові кошти та інше майно здобуте злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають відношення до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь - якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що за місцем проживання ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись відшукуванні речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуванних речах, предметах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 167, 233 - 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку, задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 32016100060000018 від 08.02.2016, або за їх дорученням оперативним співробітникам на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві власності належить ОСОБА_8 , для відшукування первинних фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин з підприємствами що мають ознаками «фіктивності», серед яких ТОВ "Сібуд" (код ЄДРПОУ 35481447), ТОВ "ФІРМА "АЗ" (код 23385942), ТОВ "КОМПАНІЯ "АГОРА" (код 36425907), ТОВ "РАДІОКОМПЛЕКТАЦІЯ" (код 38603365), ТОВ "КОМПАНІЯ "АВТОТЕХМОНТАЖ" (код 40185605), ТОВ "КОМПАНІЯ "БУДТЕХРЕМОНТ" (код 40185610), ТОВ ФІРМА "ДІНО" (код 30050731), ТОВ "ЗОЛОТИЙ ВІК"(код 30638647), ТОВ "СЕРВІС ПЛЮС"(код 31520162), ТОВ "УПРАВЛІННЯ БУДІВЕЛЬНОЇ МЕХАНІЗАЦІЇ "ПЛАНЕТА-МІСТ" (код 32208439), ТОВ "СПЕЦБУДПОСТАЧ"(код 32610466), ПП "ІНТРЕЙДАВТО" (код 33247788), ТОВ "ШИН-КАР" (код 34187290), ТОВ "КЛІМАТ ІНЖЕНІРІНГ УКРАЇНА" (код 35661026), ТОВ "БУДТЕХІНВЕСТТЕНДР" (код 35725058), БЛАГОДIЙНА ОРГАНIЗАЦIЯ "БЛАГОДІЙНИЙ ФОНД "СВ. МИКОЛИ ЧУДОТВОРЦЯ" (код 36866060), БЛАГОДІЙНИЙ ФОНД "ВІДРОДЖЕННЯ УКРАЇНСЬКОЇ ДУХОВНОСТІ" (код 36884729), БЛАГОДIЙНА ОРГАНIЗАЦIЯ "БЛАГОДІЙНИЙ ФОНД "ІОАННА ЗЛАТОУСТОГО" (код 37769118), ТОВ Інжинерна Архітектурно-проектна фірма «Індпроект» (код 23704382), МАЛОЕ СОВМЕСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ - ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ИНТЕР ЭЛ" (код 16475975), ТОВ "АРАТТА" (код 30055703), ТОВ ФІРМА "ПОЛО-К" (код 31204166), ПП "ФЕРЕНТ" (код 31204166), ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО "ТОРГОВИЙ ДІМ "БАЗИЛЕВС" (код 35765771), ТОВ «Сігма імпорт» (код ЄДРПОУ 38651906), ПП «Анмакс» (код ЄДРПОУ 36386156), ТОВ «Матіс» (код ЄДРПОУ 24725937), та інші, документів бухгалтерського та податкового обліку, реєстраційні, установчі та звітні документи; документи про функціонування банківських рахунків; підроблені документи фінансово-господарської діяльності, в тому числі які відображають здійснення псевдорозрахункових операцій по наданню послуг в адресу підприємств-контрагентів, а також інші документи та інші знаряддя створення мнимих фінансових операцій; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи «тіньового» бухгалтерського обліку та інші документи, які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності; печатки підприємств, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, комп`ютери на яких здійснюється складання підроблених документів, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення злочинної діяльності; грошові кошти та інше майно здобуте злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають відношення до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя