Ухвала

від 15.03.2016 по справі 357/15641/15-к

БІЛОЦЕРКІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 357/15641/15-к

1-кс/357/838/16

У Х В А Л А

15 березня 2016 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку в нежитлових будівлях (адмінбудівлі літ. А-2, гаражі літ. Б, складі літ. В, приміщенні охорони літ. Г), що орендуються МПП «Ремонтник» з метою вилучення речей та документів у кримінальному провадженні №32015110080000006 від 20.05.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий ОСОБА_3 15.03.2016 р. звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням про дозвіл на проведення обшуку, мотивуючи тим, що у провадженні СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київської області знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110080000006 від 20 травня 2015 р. за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 191 КК України.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 зазначене клопотання підтримав в повному обсязі.

Вивчивши матеріали клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню з наступних підстав.

Досудовим розслідувань встановлено, що невстановлені слідством особи створили та організували діяльність схеми з незаконної конвертації грошових коштів та формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, переведення безготівкових коштів у готівку на території м. Києва та Київської області для підприємств реально діючого сектору економіки, шляхом реєстрації та перереєстрації підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Немпарт» (код ЄДРПОУ 39471757), ТОВ «Гредінг» (код ЄДРПОУ 39376308), ТОВ «Лікс груп» (код ЄДРПОУ 39284846), ПП «Олвітехно» (код ЄДРПОУ 36547110), ТОВ «Україна Вест Імпорт» (код ЄДРПОУ 34617992), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (код ЄДРПОУ 39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (код ЄДРПОУ 39006869), ТОВ «Ленд Росс» (код ЄДРПОУ 38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (код ЄДРПОУ 38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (код ЄДРПОУ 38934521), ТОВ «Інком Строй» (код ЄДРПОУ 38824525), ТОВ «Сіа Лімітед» (код ЄДРПОУ 39664146), ТОВ «Кванта Трейд» (код ЄДРПОУ 39669816), ТОВ «АТРІО» (код ЄДРПОУ 39436031), ТОВ «Інтер Агро Лан» (код ЄДРПОУ 38489983), в результаті чого підприємства реально діючого сектору економіки, в тому числі МПП «Ремонтник», ТОВ «Продтовари-Т» та інші, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 100 млн. грн., що завдало державі збитків в особливо великих розмірах.

При цьому встановлено, що службові особи МПП "Ремонтник" (код ЄДРПОУ 31781407, перебуває на обліку в Білоцерківській ОДПІ ГУ ДФС у Київській обл., юридична адреса Київська обл., м. Біла Церква, вул. 2-га Піщана, буд.18, директор ОСОБА_4 , який проживає за адресою - АДРЕСА_1 ) за рахунок підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Немпарт», ТОВ «Гредінг», ТОВ «Лікс груп», ПП «Олвітехно», ТОВ «Україна Вест Імпорт», ТОВ «Строй Кепітал Груп», ТОВ «Лейтер Плюс», ТОВ «Ленд Росс», ТОВ «Промтекс Торг», ТОВ «Леонікс Плюс», ТОВ «Інком Строй», ТОВ "Сіа Лімітед", ТОВ "Кванта Трейд", ТОВ "АТРІО", ТОВ "Інтер Агро Лан", незаконно сформував податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму ПДВ 2,5 млн. грн., тим самим ухилився від сплати податків у великих розмірах.

14.09.2015 р. допитаний як свідок директор МПП «Ремонтник» ОСОБА_4 повідомив, що МПП «Ремонтник» орендує нежитлові будівлі за адресою АДРЕСА_2 .

Згідно Інтегрованої автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» за адресою АДРЕСА_2 зареєстроване ТОВ «Лантан» (код ЄДРПОУ 31535729), одним із засновників якого (частка 1/2) є дочка ОСОБА_4 ОСОБА_5 , жителька АДРЕСА_3 .

Встановлено, що нежитлові будівлі за адресою: АДРЕСА_2 , згідно інформаційної довідки з Державного реєстру прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно №55006761 від 12.03.2016 р. на праві приватної власності належать ТОВ«Лантан».

Крім того, згідно вказаної інформаційної довідки нежитлові будівлі складаються з адмінбудівлі, площею 245,50 кв. м, А-2, гаражу, площею 345,40 кв. м, Б, складу, площею 432,00 кв. м, В, приміщення охорони, площею 7,50 кв. м.

Відповідно до ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді. У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3)правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5)житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6)особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. Клопотання про обшук розглядається у суді в день його надходження за участю слідчого або прокурора. Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчинено кримінальне правопорушення; 2)відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4)відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Згідно ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз. Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна відповідати загальним вимогам до судових рішень, передбачених цим Кодексом, а також містити відомості про: 1)строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали; 2)прокурора, слідчого, який подав клопотання про обшук; 3)положення закону, на підставі якого постановляється ухвала; 4)житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, які мають бути піддані обшуку; 5)особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 6)речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку, що слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, в нежитлових будівлях, які розташовані за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Петра Запорожця, буд.375, що орендується МПП «Ремонтник» у ТОВ «Лантан», можуть зберігатися фінансово-господарські документи, складені під час діяльності СПД з ознаками фіктивності, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, чорнові записи, щодо такої діяльності, незаповнені бланки з відбитками печаток, які мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, виявлення та фіксації відомостей про вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення а також з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виявлення обставин, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надання їм належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.234-236 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області майора податкової міліції ОСОБА_3 на проведення обшуку в нежитлових будівлях (адмінбудівлі літ. А-2, гаражі літ. Б, складі літ. В, приміщенні охорони літ. Г) за адресою: Київська обл. м. Біла Церква, вул. Петра Запорожця, буд.375, що орендується МПП «Ремонтник»(код ЄДРПОУ31781407, адреса місцезнаходження Київська область, м. Біла Церква, вул. 2-га Піщана, буд.18) у ТОВ «Лантан» (код ЄДРПОУ31535729, адреса місцезнаходження Київська область, м. Біла Церква, вул. Петра Запорожця, буд.375), які на праві приватної власності належать ТОВ «Лантан» з метою відшукання і вилучення документів, які засвідчують фінансово-господарські операції МПП "Ремонтник" за період з 01.01.2013 р. по 20.05.2015 р. по взаємовідносинах з ТОВ «Немпарт» (код ЄДРПОУ39471757), ТОВ «Гредінг» (код ЄДРПОУ39376308), ТОВ «Лікс груп» (код ЄДРПОУ39284846), ПП «Олвітехно» (код ЄДРПОУ36547110), ТОВ «Україна Вест Імпорт» (код ЄДРПОУ34617992), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (код ЄДРПОУ39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (код ЄДРПОУ39006869), ТОВ «Ленд Росс» (код ЄДРПОУ38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (код ЄДРПОУ38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (код ЄДРПОУ38934521), ТОВ «Інком Строй» (код ЄДРПОУ38824525), ТОВ «Сіа Лімітед» (код ЄДРПОУ39664146), ТОВ «Кванта Трейд» (код ЄДРПОУ 39669816), ТОВ «АТРІО» (код ЄДРПОУ39436031), ТОВ «Інтер Агро Лан» (код ЄДРПОУ38489983), а саме: реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, платіжних доручень, виписок по рахункам, видаткових касових ордерів, договорів з додатками та додатковими угодами, специфікацій, рахунків-фактур, накладних, товарних накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, довіреностей (доручень) відвантаження та отримання товарів, книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг), книг (реєстрів) реєстрації доручень, книг (реєстрів) складського обліку, журналів обліку в`їзду та виїзду автотранспортних засобів, сертифікатів відповідності (якості, стандартизації), технічних паспортів та інших документів, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, документів, що підтверджують факти використання у господарській діяльності чи/або підтверджують факт подальшої реалізації товарів (робіт, послуг), копій наказів про призначення на посаду головного бухгалтера та керівника, копії їх посадових інструкцій, а також, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, чорнові записи, щодо такої діяльності, незаповнені бланки з відбитками печаток, які мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали закінчується 15 квітня 2016 р. включно.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи виконується у порядку та у спосіб визначеному ст. 236 КПК України.

Слідчий суддя ОСОБА_1