СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

01.08.2016 Справа № 760/6919/16-к

Провадження № 1-кс/760/10662/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«01» серпня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України майора податкової міліції Димидовського В.А., погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Сьомічем А.А. про тимчасовий доступ до банківських документів на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015000000000630 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.190, ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до банківських документів підприємства, рахунки якого відкриті в ПАТ "КБ "Iнвестбанк", МФО 328210.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчою групою, яка складається з слідчих слідчого управління кримінальних розслідувань ГСУ ФР Державної фіскальної служби України та слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 12015000000000630 від 08.12.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.190, ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що учасниками організованої групи у складі:ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4 зареєстровано на номінальних осіб ряд підприємств, та на даний час використовується група транзитно-конвертаційних СГД, в тому числі: ТОВ "Діа-Лекс" (код 39500300), ТОВ "Санація-2015" (код 39659817), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_3),ТОВ "Фріланс Південь" (код 40291701), ТОВ "Димс" (код 39973093), ТОВ "Домінік форвард" (код 40291610), ТОВ "Інвентер білдінг" (код 40291563), ТОВ "Трейд-вин" (код 40086612), ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код 40086790), ТОВ "Норд Греін" (код 40086387), ТОВ "ТК Алібі" (код 40155649), ТОВ "Голд зерно" (код 40086298),ТОВ ТК «Кванта» (код 40172690), ТОВ "Раміра продакт" (код 40155481), ТОВ "Амерс" (код 40142823) та інші, з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат при нарахуванні податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також, на банківські рахунки вказаних суб'єктів господарської діяльності з ознаками «транзитності» та «фіктивності» перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.

Також встановлено, що вищевказані підприємства з ознаками «транзитності» та «фіктивності», з метою одержання прибуткових документів, які свідчать про нібито придбання ними товарів, робіт (послуг), а також готівкових коштів, перераховували безготівкові кошти на рахунки фізичних осіб та підприємств реального сектору економіки, які фактично проводять реалізацію власної продукції кінцевому споживачу за готівковий розрахунок, оформлюючи це документально як нібито реалізація за безготівковий розрахунок вищевказаним СГД. При цьому фактично товари, роботи (послуги) в адресу даних підприємств не поставляються, а передаються лише документи (видаткова, податкова, товарно - транспортна накладні тощо), а також готівкові кошти за вирахуванням певних відсотків.

Виходячи в вищевикладеного, функціонування вищевказаної незаконної схеми полягає у перерахуванні з рахунків підприємств реального сектору економіки Одеського, Київського та інших регіонів України коштів на рахунки так званих «транзитних підприємств», з метою штучного формування податкового кредиту з ПДВ за нібито виконані роботи, надані послуги та постачання товарів.

Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а грошові кошти обготівковуються шляхом проведення подальших «транзитних» операцій з іншими підприємствами реального сектору економіки, які фактично реалізують товари, роботи (послуги) за готівку, а також з іншими «фіктивними» підприємствами, які задіяні в схемі транзитно-конвертаційної групи, з подальшим їх обготівкуванням через рахунки юридичних, фізичних осіб-підприємців та карткові рахунки фізичних осіб.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що підконтрольними підприємствами, які задіяні в вищезазначеній схемі транзитно-конвертаційної групи, відкрито банківські рахунки у ПАТ "КБ "Iнвестбанк", МФО 328210, а саме:

№ 2600237954980, який належить ТОВ "Норд Греін" (код ЄДРПОУ40086387);

№ 2600337954978, який належить ТОВ "Норд Греін" (код ЄДРПОУ40086387);

№ 2600537954840, який належить ТОВ "Норд Греін" (код ЄДРПОУ40086387);

№ 2600037952980, який належить ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код ЄДРПОУ40086790);

№ 2600137952978, який належить ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код ЄДРПОУ40086790);

№ 2600337952840, який належить ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код ЄДРПОУ40086790);

№ 2600337955980, який належить ТОВ "Трейд-вин" (код ЄДРПОУ 40086612);

№ 2600437955978, який належить ТОВ "Трейд-вин" (код ЄДРПОУ 40086612);

№ 2600637955840, який належить ТОВ "Трейд-вин" (код ЄДРПОУ 40086612);

№ 2600537957980, який належить ТОВ "Голд зерно" (код ЄДРПОУ 40086298);

№ 2600637957978, який належить ТОВ "Голд зерно" (код ЄДРПОУ 40086298);

№ 2600837957840, який належить ТОВ "Голд зерно" (код ЄДРПОУ 40086298).

Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичного обігу коштів по рахункам ТОВ "Голд зерно" (код ЄДРПОУ 40086298), ТОВ "Трейд-вин" (код ЄДРПОУ 40086612), ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код ЄДРПОУ40086790), ТОВ "Норд Греін" (код ЄДРПОУ40086387),у тому числі: джерела походження коштів перерахованих на адресу вказаних СГД і подальше їх спрямування, встановлення всіх осіб, які безпосередньо здійснювали відкриття рахунків, платежі та керували рахунками підприємства, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів даних підприємств, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАТ "КБ "Iнвестбанк", МФО 328210.

Такими документами є оригінали документів справи з юридичного оформлення рахунків: №2600237954980,№2600337954978, №2600537954840, №2600037952980, №2600137952978, №2600337952840, №2600337955980, №2600437955978, №2600637955840, №2600537957980, №2600637957978, №2600837957840,у тому числі: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи „Клієнт-Банк", копії паспортів, ідентифікаційні коди, накази про призначення на посади, повідомлення, реєстраційні документи, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі та документи, відомості, що свідчать про рух коштів по вказаних рахунках за період з 01.01.2015 по 20.07.2016 в електронному та на паперовому носіях.

Речі і документи ТОВ "Голд зерно" (код ЄДРПОУ 40086298), ТОВ "Трейд-вин" (код ЄДРПОУ 40086612), ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код ЄДРПОУ 40086790), ТОВ "Норд Греін" (код ЄДРПОУ 40086387)мають значення для встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності підприємств, стану виконання договірних зобов'язань з підприємствами-контрагентами, тощо.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ "Голд зерно" (код ЄДРПОУ 40086298), ТОВ "Трейд-вин" (код ЄДРПОУ 40086612), ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код ЄДРПОУ40086790), ТОВ "Норд Греін" (код ЄДРПОУ40086387)використовуватимуться як докази факту отримання коштів та подальшого заволодіння ними, для встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення злочинів, та як об'єкти дослідження при проведенні почеркознавчих та судово-економічних експертиз.

Іншим способом, ніж вилучити речі і документи ТОВ "Голд зерно" (код ЄДРПОУ 40086298), ТОВ "Трейд-вин" (код ЄДРПОУ 40086612), ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код ЄДРПОУ40086790), ТОВ "Норд Греін" (код ЄДРПОУ40086387), які перебувають у володінні ПАТ "КБ "Iнвестбанк", МФО 328210, неможливо встановити обставини взаємовідносин та причетних осіб, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до статті 60 Закону України „Про банки і банківську діяльність" - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Відповідно до статті 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність" - інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

У зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Вислухавши думку учасників процесу, дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання є обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадженняу своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,160,162-164 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України майору податкової міліції Димидовському В.А. або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ "Голд зерно" (код ЄДРПОУ 40086298), ТОВ "Трейд-вин" (код ЄДРПОУ 40086612), ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код ЄДРПОУ40086790), ТОВ "Норд Греін" (код ЄДРПОУ40086387), які перебувають у володінні ПАТ "КБ "Iнвестбанк", МФО 328210 (місто Одеса, вулиця Велика Арнаутська, 2Б) з можливістю їх вилучення, а саме: документи, які містяться у справі з юридичного оформлення відкриття та обслуговування рахунків: №2600237954980, №2600337954978, №2600537954840, які належать ТОВ "Норд Греін" (код ЄДРПОУ40086387), №2600037952980, №2600137952978, №2600337952840, які належать ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код ЄДРПОУ40086790), №2600337955980, №2600437955978, №2600637955840, які належать ТОВ "Трейд-вин" (код ЄДРПОУ 40086612), №2600537957980, №2600637957978, №2600837957840, які належать ТОВ "Голд зерно" (код ЄДРПОУ 40086298), серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення та звільнення службових осіб, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт-банк", технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери підприємства вказаної системи, документи з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документи, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-Банк", заяви та доручення від імені службових осіб підприємств, листування, картки із зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємств, а також всіх документів, які свідчать про отримання кредитів даними СГД, а саме: договори, угоди, заявки, листи, техніко-економічне обґрунтування отримання кредитів, документів податкової звітності, документів, які підтверджують наявність майна, що знаходиться у заставі, або іншого забезпечення кредитів та ін.;

вћўвідомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання коштів по рахункам вищевказаних СГД: №2600237954980, №2600337954978, №2600537954840, які належать ТОВ "Норд Греін" (код ЄДРПОУ40086387), №2600037952980, №2600137952978, №2600337952840, які належать ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код ЄДРПОУ40086790), №2600337955980, №2600437955978, №2600637955840, які належать ТОВ "Трейд-вин" (код ЄДРПОУ 40086612), №2600537957980, №2600637957978, №2600837957840, які належать ТОВ "Голд зерно" (код ЄДРПОУ 40086298), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, із зазначенням кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01.01.2015 по 20.07.2016;

вћўвиписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства із зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому носії;

вћўвідомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками або забезпечувалася робота системи „Клієнт - банк";

вћўзаяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, в т.ч. в іноземній валюті, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, заявок на закупівлю валюти та інших) по рахунках підприємства;

вћўдоговорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

вћўдокументів, які містять інформацію щодо проведення фінансового моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта;

вћўкопій документів, які надавались службовими особами ТОВ "Голд зерно" (код ЄДРПОУ 40086298), ТОВ "Трейд-вин" (код ЄДРПОУ 40086612), ТОВ "Сахар-ОК Плюс" (код ЄДРПОУ40086790), ТОВ "Норд Греін" (код ЄДРПОУ40086387)до ПАТ "КБ "Iнвестбанк", МФО 328210,для здійснення валютного контролю (зовнішньоекономічні контракти, заявки на купівлю валюти, договори комісії, поруки, консигнації та інші з додатками і доповненнями до них, вантажно-митні декларації, рахунки-фактури).

У випадку, якщо вилучення зазначених документів вже проводилось, зобов'язати банк видати завірені копії документів та копії документів, на підставі яких проводилось вилучення (ухвала суду, протокол тимчасового доступу з описом ті ін.).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.І. Демидовська

Дата ухвалення рішення 01.08.2016
Зареєстровано 22.08.2016
Оприлюднено 26.08.2016

Судовий реєстр по справі 760/6919/16-к

Проскрольте таблицю вліво →
Рішення Суд Форма
Ухвала від 11.04.2019 Київський апеляційний суд Кримінальне
Ухвала від 08.01.2019 Київський апеляційний суд Кримінальне
Ухвала від 03.01.2019 Київський апеляційний суд Кримінальне
Ухвала від 19.12.2018 Київський апеляційний суд Кримінальне
Постанова від 06.12.2018 Касаційний кримінальний суд Верховного Суду Кримінальне
Ухвала від 25.06.2018 Касаційний кримінальний суд Верховного Суду Кримінальне
Ухвала від 03.04.2018 Касаційний кримінальний суд Верховного Суду Кримінальне
Ухвала від 03.04.2018 Касаційний кримінальний суд Верховного Суду Кримінальне
Ухвала від 14.12.2017 Апеляційний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 13.07.2017 Апеляційний суд міста Києва Кримінальне
Ухвала від 01.08.2016 Солом'янський районний суд міста Києва Кримінальне

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Стежити за справою 760/6919/16-к

Встановіть Опендатабот та підтвердіть підписку

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону