Ухвала

від 12.07.2016 по справі 554/5497/16-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 12.07.2016 Справа № 554/5497/16-к

№554\5497\16-к

№1кс\554\5534\2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12.07.2016 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю: секретаря ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження №32016170000000023від 24.06.2016року з правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку, -

в с т а н о в и л а:

12.07.2016 року до суду надійшло зазначене клопотання, яке погоджено з начальником відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_5 .

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Мандриківська, буд. 47, з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енерго-Дон» по взаємовідносинам з ПАТ «ПЗЕМБ» (код ЄДРПОУ 114086), ПАТ «Київсільелектро» (код ЄДРПОУ 132457), ТОВ «Укрелектромережбуд» (код ЄДРПОУ 31534814), ТОВ «ВТК «ВЛ-Комплект» (код ЄДРПОУ 32316022), ПАТ «ДТЕК Донецькобленерго» (код ЄДРПОУ 131268), ПП «Мет-Ал» (код ЄДРПОУ 31377000), ДП «НЕК «Укренерго» (код ЄДРПОУ 100227), ПАТ «Кіровоградобленерго» (код ЄДРПОУ 23226362), ПП «Гарант-Енерго» (код ЄДРПОУ 30577113), ПАТ «Електро» (код ЄДРПОУ 132486), ПРАТ «ДЗВО» (код ЄДРПОУ 33135718), ТОВ «Комплектенергопоставка» (код ЄДРПОУ 36531619), ТДВ «ОДЕБП» (код ЄДРПОУ 14276579), ТОВ «ДТЕК Високовольтні Мережі» (код ЄДРПОУ 31018149), ТОВ «НВК «Електроспецмонтаж» (код ЄДРПОУ 37234479) та підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Крісмас Трейд» (код ЄДРПОУ 39477214), ТОВ «Нормаком Плюс» (код ЄДРПОУ 39477172), ТОВ «Агро-Дім» (код ЄДРПОУ 37436993), ТОВ «Парада» (код ЄДРПОУ 38160597), ТОВ «Корес ЛТД» (на даний час має назву ТОВ «Фірма «Лєгата», код ЄДРПОУ 39421580), ТОВ «Домус-Альянс» (на даний час має назву ТОВ «Амінтранс», код ЄДРПОУ 39815354), ТОВ «Юніон-СТ» (код ЄДРПОУ 39924706), ТОВ «НПЛ Ком» (код ЄДРПОУ 39729391), ТОВ «Олімпіакос» (код ЄДРПОУ 39876113) та іншими підприємствами, а саме: договорів (угод, додаткових угод) та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, рахунків-фактур, накладних у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), табелів робочого часу, листування, технічної документації на виконання робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, довіреностей у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, журналів ордерів, головних книг, та інших документів, які стосуються господарської діяльності ТОВ «Енерго-Дон» за період з 01.01.2014 року по теперішній час, коштів отриманих незаконним шляхом, комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, документів стосовно обліку товарно матеріальних цінностей на складі, чорнових записів, печаток фіктивних підприємств та інших предметів і речей, які вказують на порушення законодавства та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку: на даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016170000000023, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.06.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Із клопотання слідує, що протягом 2014-2016 років службові особи ТОВ «Енерго-Дон» (код ЄДРПОУ 33018842) під час здійснення фінансово-господарської діяльності з ПАТ «ПЗЕМБ» (код ЄДРПОУ 114086), ПАТ «Київсільелектро» (код ЄДРПОУ 132457), ТОВ «Укрелектромережбуд» (код ЄДРПОУ 31534814), ТОВ «ВТК «ВЛ-Комплект» (код ЄДРПОУ 32316022), ПАТ «ДТЕК Донецькобленерго» (код ЄДРПОУ 131268), ПП «Мет-Ал» (код ЄДРПОУ 31377000), ДП «НЕК «Укренерго» (код ЄДРПОУ 100227), ПАТ «Кіровоградобленерго» (код ЄДРПОУ 23226362), ПП «Гарант-Енерго» (код ЄДРПОУ 30577113), ПАТ «Електро» (код ЄДРПОУ 132486), ПРАТ «ДЗВО» (код ЄДРПОУ 33135718), ТОВ «Комплектенергопоставка» (код ЄДРПОУ 36531619), ТДВ «ОДЕБП» (код ЄДРПОУ 14276579), ТОВ «ДТЕК Високовольтні Мережі» (код ЄДРПОУ 31018149), ТОВ «НВК «Електроспецмонтаж» (код ЄДРПОУ 37234479), безпідставно відобразили в податковому та бухгалтерських обліках безтоварні операції із суб`єктами господарювання, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Крісмас Трейд» (код ЄДРПОУ 39477214), ТОВ «Нормаком Плюс» (код ЄДРПОУ 39477172), ТОВ «Агро-Дім» (код ЄДРПОУ 37436993), ТОВ «Парада» (код ЄДРПОУ 38160597) (за результатами перевірки складено акт від 06.01.2015 року №310/22.01/38160597, згідно якого не підтверджено суми ПК та ПЗ), ТОВ «Корес ЛТД» (на даний час має назву ТОВ «Фірма «Лєгата», код ЄДРПОУ 39421580), ТОВ «Домус-Альянс» (на даний час має назву ТОВ «Амінтранс», код ЄДРПОУ 39815354), ТОВ «Юніон-СТ» (код ЄДРПОУ 39924706), ТОВ «НПЛ Ком» (код ЄДРПОУ 39729391) та ТОВ «Олімпіакос» (код ЄДРПОУ 39876113), внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податків у значних розмірах.

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого ОУ ГУ ДФС у Полтавській області. від 29.06.2016 встановлено, що ТОВ «Енерго-Дон» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Мандриківська, буд. 47, орендує складські приміщення загальною площею 120 кв.м., які використовує для фактичного зберігання товарно-матеріальних цінностей.

Вказані приміщення на праві приватної власності належать ТОВ «ФМБ-Трейд Груп» (код 37620945), ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), ТОВ «Дніпровський завод медустаткування» (код 14313375) та на праві спільної часткової власності ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ).

Факт оренди приміщення підтверджується договором оренди №17/14 від 01.06.2014 року, актом прийому передачі об`єкта оренди від 01.06.2014 року укладеного між ТОВ «Енерго-Дон» та ТОВ «Дніпровський завод медустаткування» та податковою накладною ТОВ «Енерго-Дон» №380 від 17.06.2016 року, згідно якої останнє продовжує орендувати вказане приміщення.

За вказаною адресою міститься інформація по залишкам ТМЦ на складі, документи первинного бухгалтерського та податкового обліків ТОВ «Енерго-Дон» у тому числі договори (угоди, додаткові угоди) та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки-фактури, накладні у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), табелі робочого часу, листування, технічна документація на виконання робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, довіреності у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення, прибуткові касові ордери та платіжні квитанції до них, журнали ордери, головні книги, документи, щодо руху товарно матеріальних цінностей на складі та інші документи і предмети, які стосуються господарської діяльності ТОВ «Енерго-Дон», та підтверджують факти умисного ухилення їх службовими особами від сплати податків до державного бюджету, кошти отримані незаконним шляхом, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб`єктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки фіктивних підприємств, інші документи, предмети і речі, які вказують на порушення законодавства, можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду та мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, всебічного, повного і об`єктивного дослідження всіх його обставин, забезпечення можливого в майбутньому цивільного позову по справі.

Згідно інформаційної довідки відділу державної реєстрації речових прав на нерухоме майно приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Мандриківська, буд. 47, належать на праві приватної власності ТОВ «ФМБ-Трейд Груп» (код 37620945), ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), ТОВ «Дніпровський завод медустаткування» (код 14313375) та на праві спільної часткової власності ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ).

Частиною 1 ст. 234 КК України визначено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних документів.

Слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

За результатами вивчення вважаю, що у поданому клопотанні слідчим наведено дані, які можуть вказувати на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

При чому, відшукувані документи, предмети та речі можуть мати значення для даного кримінального провадження.

З огляду на обставини справи документи, предмети та речі, які планується відшукати можуть знаходитися в приміщеннях розташованих за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, приходжу до висновку, що подане слідчим клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,-

у х в а л и л а:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження №32016170000000023від 24.06.2016 рокуз правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях, які використовує у своїй господарській діяльності ТОВ «Енерго-Дон» (код ЄДРПОУ 33018842) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Мандриківська, буд. 47, власником яких є ТОВ «ФМБ-Трейд Груп» (код 37620945), ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), ТОВ «Дніпровський завод медустаткування» (код 14313375), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) та ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енерго-Дон» по взаємовідносинам з ПАТ «ПЗЕМБ» (код ЄДРПОУ 114086), ПАТ «Київсільелектро» (код ЄДРПОУ 132457), ТОВ «Укрелектромережбуд» (код ЄДРПОУ 31534814), ТОВ «ВТК «ВЛ-Комплект» (код ЄДРПОУ 32316022), ПАТ «ДТЕК Донецькобленерго» (код ЄДРПОУ 131268), ПП «Мет-Ал» (код ЄДРПОУ 31377000), ДП «НЕК «Укренерго» (код ЄДРПОУ 100227), ПАТ «Кіровоградобленерго» (код ЄДРПОУ 23226362), ПП «Гарант-Енерго» (код ЄДРПОУ 30577113), ПАТ «Електро» (код ЄДРПОУ 132486), ПРАТ «ДЗВО» (код ЄДРПОУ 33135718), ТОВ «Комплектенергопоставка» (код ЄДРПОУ 36531619), ТДВ «ОДЕБП» (код ЄДРПОУ 14276579), ТОВ «ДТЕК Високовольтні Мережі» (код ЄДРПОУ 31018149), ТОВ «НВК «Електроспецмонтаж» (код ЄДРПОУ 37234479) та підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Крісмас Трейд» (код ЄДРПОУ 39477214), ТОВ «Нормаком Плюс» (код ЄДРПОУ 39477172), ТОВ «Агро-Дім» (код ЄДРПОУ 37436993), ТОВ «Парада» (код ЄДРПОУ 38160597), ТОВ «Корес ЛТД» (на даний час має назву ТОВ «Фірма «Лєгата», код ЄДРПОУ 39421580), ТОВ «Домус-Альянс» (на даний час має назву ТОВ «Амінтранс», код ЄДРПОУ 39815354), ТОВ «Юніон-СТ» (код ЄДРПОУ 39924706), ТОВ «НПЛ Ком» (код ЄДРПОУ 39729391), ТОВ «Олімпіакос» (код ЄДРПОУ 39876113) та іншими підприємствами, а саме: договорів (угод, додаткових угод) та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, рахунків-фактур, накладних у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), табелів робочого часу, листування, технічної документації на виконання робіт, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, довіреностей у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, журналів ордерів, головних книг, документів, щодо руху товарно матеріальних цінностей на складі та інших документів, які стосуються господарської діяльності ТОВ «Енерго-Дон» за період з 01.01.2014 року по теперішній час, коштів отриманих незаконним шляхом, комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, чорнових записів, печаток фіктивних підприємств.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1