Ухвала

від 26.08.2016 по справі 537/4186/16-к

КРЮКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРЕМЕНЧУКА

Провадження № 1-кс/537/759/2016

Справа № 537/4186/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.08.2016 року Крюківський районний суд м. Кременчука Полтавської області в складі

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши в судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 , погоджене з прокурором прокуратури м. Кременчука ОСОБА_5 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.07.2016 за №32016170090000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про арешт майна,

в с т а н о в и в :

25.08.2016 року старший слідчий СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до Крюківського районного суду м. Кременчука з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури м. Кременчука ОСОБА_5 , про накладення арешту на вилучені під час обшуку документи, у яких містяться дані щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Вєлена-торг» із ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 37467995), а саме:

1)журнал-ордер і відомість по рахунку 631 Розрахунки з вітчизняними покупцями за 01.01.14-31.07.16 ТОВ «Вєлена-торг», сформований 23.08.16, на 1 арк.

2)договір купівлі-продажу №010912/3 від 01.09.12 укладеного між ТОВ «Вєлена-торг» та ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691), на 2 арк.

3)договір транспортного експедирування №010912/2 від 01.09.12 укладеного між ТОВ «Вєлена-торг» та ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691), на 1 арк.

4)договір транспортного експедирування №010912/1 від 01.09.12 укладеного між ТОВ «Вєлена-торг» та ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691), на 1 арк.

5)рахунок-фактура №СФ-0000016 від 14.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

6)видаткова накладна №РН-0000016 від 14.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

7)товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів №13 від 14.10.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 2-х екземплярах.

8)рахунок-фактура №СФ-0000017 від 16.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

9)видаткова накладна №РН-0000017 від 16.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

10)товарно-транспортна накладна СКД №9 від 16.10.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 2-х екземплярах.

11)рахунок-фактура №СФ-0000018 від 24.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

12)видаткова накладна №РН-0000018 від 24.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

13)товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів №14 від 24.10.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 2-х екземплярах.

14)рахунок-фактура №СФ-0000019 від 28.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

15)видаткова накладна №РН-0000019 від 28.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

16)рахунок-фактура №СФ-0000020 від 30.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

17)видаткова накладна №РН-0000020 від 30.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

18)товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів №15 від 30.10.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 2-х екземплярах.

19)рахунок-фактура №СФ-0000021 від 31.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

20)видаткова накладна №РН-0000021 від 31.10.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

21)рахунок-фактура №СФ-0000001 від 21.06.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

22)видаткова накладна №РН-0000001 від 21.06.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

23)товарно-транспортна накладна СКД №3 від 21.06.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 3-х екземплярах.

24)рахунок-фактура №СФ-0000002 від 30.06.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

25)видаткова накладна №РН-0000002 від 30.06.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

26)рахунок-фактура №СФ-0000003 від 22.06.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

27)видаткова накладна №РН-0000003 від 22.06.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

28)товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів №4 від 22.07.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 2-х екземплярах.

29)рахунок-фактура №СФ-0000004 від 22.07.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

30)видаткова накладна №РН-0000004 від 22.07.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

31)товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів №5 від 22.07.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 2-х екземплярах.

32)рахунок-фактура №СФ-0000005 від 31.07.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

33)видаткова накладна №РН-0000005 від 31.07.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

34)рахунок-фактура №СФ-0000006 від 13.08.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

35)видаткова накладна №РН-0000006 від 13.08.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

36)товарно-транспортна накладна СКД №6 від 13.08.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 2-х екземплярах.

37)рахунок-фактура №СФ-0000007 від 22.08.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

38)видаткова накладна №РН-0000007 від 22.08.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

39)товарно-транспортна накладна СКД №7 від 22.08.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 3-х екземплярах.

40)рахунок-фактура №СФ-0000008 від 31.08.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

41)видаткова накладна №РН-0000008 від 31.08.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

42)рахунок-фактура №СФ-0000009 від 31.08.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

43)видаткова накладна №РН-0000009 від 31.08.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

44)товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів №8 від 31.08.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 2-х екземплярах.

45)рахунок-фактура №СФ-0000010 від 31.08.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

46)видаткова накладна №РН-0000010 від 31.08.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

47)товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів №10 від 31.08.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 2-х екземплярах.

48)товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів №9 від 31.08.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 3-х екземплярах.

49)рахунок-фактура №СФ-0000011 від 24.09.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

50)видаткова накладна №РН-0000011 від 24.09.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

51)товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів №11 від 24.09.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 2-х екземплярах.

52)рахунок-фактура №СФ-0000015 від 30.09.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

53)видаткова накладна №РН-0000015 від 30.09.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

54)рахунок-фактура №СФ-0000014 від 30.09.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

55)видаткова накладна №РН-0000014 від 30.09.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

56)рахунок-фактура №СФ-0000022 від 14.11.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

57)видаткова накладна №РН-0000022 від 14.11.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

58)рахунок-фактура №СФ-0000024 від 29.11.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

59)видаткова накладна №РН-0000024 від 29.11.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

60)рахунок-фактура №СФ-0000023 від 29.11.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

61)видаткова накладна №РН-0000023 від 29.11.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

62)товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів №16 від 29.11.2013 ТОВ «Торенія» в якій зазначено автопідприємство ТОВ «Вєлена-торг», замовник ТОВ «Вєлена-торг», вантажоотримувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк. в 2-х екземплярах.

63)рахунок-фактура №СФ-0000025 від 30.11.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

64)видаткова накладна №РН-0000025 від 30.11.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

65)рахунок-фактура №СФ-0000026 від 30.11.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

66)видаткова накладна №РН-0000026 від 30.11.2013, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

67)рахунок-фактура №СФ-0000001 від 31.01.2014, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

68)видаткова накладна №РН-0000001 від 31.01.2014, постачальник ТОВ «Торенія», одержувач ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

69)податкова накладна №152 від 14.11.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

70)податкова накладна №506 від 29.11.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

71)податкова накладна №846 від 29.11.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

72)податкова накладна №847 від 30.11.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

73)податкова накладна №842 від 30.11.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

74)податкова накладна №159 від 14.10.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

75)податкова накладна №160 від 16.10.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

76)податкова накладна №302 від 24.10.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

77)податкова накладна №362 від 28.10.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

78)податкова накладна №363 від 30.10.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

79)податкова накладна №364 від 31.10.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

80)податкова накладна №283 від 24.09.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

81)податкова накладна №469 від 30.09.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

82)податкова накладна №470 від 30.09.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

83)податкова накладна №372 від 27.09.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

84)податкова накладна №373 від 30.09.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

85)податкова накладна №99 від 13.08.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

86)податкова накладна №196 від 22.08.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

87)податкова накладна №497 від 31.08.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

88)податкова накладна №470 від 31.08.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

89)податкова накладна №425 від 31.08.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

90)податкова накладна №424 від 31.01.13, в якій зазначено продавець ТОВ «Торенія», покупець ТОВ «Вєлена-торг», на 1 арк.

91)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 16.12.13, на 1 арк.

92)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 16.12.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

93)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 04.12.13, на 1 арк.

94)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 04.12.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

95)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 02.12.13, на 1 арк.

96)меморіальний ордер №31186/авто від 02.12.13, в якій зазначено платник ТОВ «Вєлена-торг», отримувач ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

97)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 15.11.13, на 1 арк.

98)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 04.11.13, на 1 арк.

99)меморіальний ордер №77278/авто від 04.11.13, в якій зазначено платник ТОВ «Вєлена-торг», отримувач ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

100)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 01.11.13, на 1 арк.

101)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 01.11.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

102)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 28.10.13, на 1 арк.

103)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 28.10.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

104)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 24.10.13, на 1 арк.

105)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 18.10.13, на 1 арк.

106)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 15.10.13, на 1 арк.

107)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 15.10.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

108)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 14.10.13, на 1 арк.

109)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 14.10.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

110)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 08.10.13, на 1 арк.

111)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 08.10.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

112)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 04.10.13, на 1 арк.

113)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 02.10.13, на 1 арк.

114)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 02.10.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

115)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 01.10.13, на 1 арк.

116)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 01.10.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

117)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 27.09.13, на 1 арк.

118)меморіальний ордер №07991/авто від 27.09.14, в якій зазначено платник ТОВ «Вєлена-торг», отримувач ПАТ «ПФБ» , на 1 арк.

119)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 27.09.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

120)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 19.09.13, на 1 арк.

121)меморіальний ордер №92979/авто від 19.09.14, в якій зазначено платник ТОВ «Вєлена-торг», отримувач ПАТ «ПФБ» , на 1 арк.

122)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 05.09.13, на 1 арк.

123)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 04.09.13, на 1 арк.

124)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 04.09.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

125)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 29.08.13, на 1 арк.

126)меморіальний ордер №52653/авто від 29.08.14, в якій зазначено платник ТОВ «Вєлена-торг», отримувач ПАТ «ПФБ» , на 1 арк.

127)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 29.08.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

128)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 23.08.13, на 1 арк.

129)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 23.08.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

130)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 15.08.13, на 1 арк.

131)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 05.08.13, на 1 арк.

132)регістр кредитових платіжних документів отриманих від банків для зарахування на рахунок клієнта № НОМЕР_1 ТОВ «Вєлена-торг» від 05.08.13 в ПАТ «ПФБ», на 1 арк.

133)меморіальний ордер №09620/авто від 05.08.14, в якій зазначено платник ТОВ «Вєлена-торг», отримувач ПАТ «ПФБ» , на 1 арк.

134)виписка з особового рахунку ТОВ «Вєлена-торг» № НОМЕР_1 в ПАТ «ПФБ» від 04.02.13, на 1 арк.

Заборонити розпоряджатися та користуватись вказаним вище майном.

В обґрунтування клопотання зазначено, що СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного в ЄРДР 26.07.2016 за №32016170090000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, по факту, що службові особи ТОВ «НВО «Бінар» протягом часу 2015-2016 років, шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліках взаємовідносин із суб`єктами господарської діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «ТК «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750), ТОВ «Строй комплекс груп» (код ЄДРПОУ 39165161), ПП «Еліт Альфа ЛТД» (код ЄДРПОУ 34537137) та інших суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 243164 грн., що призвело до ненадходження в бюджет коштів в значних розмірах.

Згідно бази даних ДФС України ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «Бінар» зареєстровано Кременчуцьким міським управлінням юстиції від 18.06.1993 року за №15851200000004928 та взято на податковий облік в органах державної податкової служби 11.08.1993 №1002.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що на протязі 2015-2016 років службові особи ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «Бінар» документально відображали придбання нафтопродуктів у ТОВ «ТК «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750) ТОВ «Строй комплекс груп» (код ЄДРПОУ 39165161) ПП «Еліт Альфа ЛТД» (код ЄДРПОУ 34537137), які в наступному документально було реалізовано іншим суб`єктам господарювання. ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «Бінар» використало бухгалтерські документи підприємств з ознаками «фіктивності» для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат, тобто для умисного ухилення від сплати податків.

Також встановлено, що в період 2015-2016 років, основними поставщиками бітуму для ТОВ «НПО «Бінар» є ПАТ "Укртатнафта" (код ЄДРПОУ 152307) реалізовано бітуму 707 тон на загальну суму 5,5 млн. грн. (вартість 7800 грн. за 1 тону), ПП "Крембітпостач" (код ЄДРПОУ 37015646) реалізовано бітуму 279 тон на загальну суму 2,06 млн. грн. (вартість 7400 грн. за 1 тону), НВКП "Промсервіс" (код ЄДРПОУ 30417005) реалізовано бітуму 26 тон на загальну суму 210,6 тис. грн. (вартість 8100 грн. за 1 тону), ПП "Еліт альфа ЛТД" (код ЄДРПОУ 34537137) реалізовано бітуму 53 тони на загальну суму 493 тис. грн. (вартість 9300 грн. за 1 тону), ТОВ ТК "Оператор" (код ЄДРПОУ 37227750) реалізовано бітуму 612 тон на загальну суму 5,1 млн. грн. (вартість 8300 грн. за 1 тону), ТОВ "Строй комплекс груп" (код ЄДРПОУ 39165161) реалізовано бітуму 25 тон на загальну суму 190 тис. грн. (вартість 7600 грн. за 1 тону).

Також встановлено, що в період 2015-2016 років, основними покупцями бітуму у ТОВ «НПО «Бінар» є НВКП "Промсервіс" (код ЄДРПОУ 30417005) реалізовано бітуму 133 тон на загальну суму 1,1 млн. грн. (вартість 8300 грн. за 1 тону), ДП "Львівський облавтодор" (код ЄДРПОУ 31978981) реалізовано бітуму 1758 тон на загальну суму 14,4 млн. грн. (вартість 8200 грн. за 1 тону), ПП "Крембітпостач" (код ЄДРПОУ 37015646) реалізовано бітуму 282 тон на загальну суму 2,3 млн. грн. (вартість 8200 грн. за 1 тону), ДП "Волинський облавтодор" (код ЄДРПОУ 32035139) реалізовано бітуму 217 тон на загальну суму 2,0 млн. грн.. (вартість 9200 грн. за 1 тону), СТОВ "Гусарівське" (код ЄДРПОУ 708288) реалізовано бітуму 50 тон на загальну суму 418 тис. грн. (вартість 8300 грн. за 1 тону), ДП "Іванофранківський облавтодор" (код ЄДРПОУ 31790584) реалізовано бітуму 59 тон на загальну суму 445,6 тис. грн.. (вартість 7553 грн. за 1 тону).

08.08.2016 року за №480/16-03-21 СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області отримано рапорт оперативного працівника ОУ Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, яким встановлено, що 16.03.2012 року за №16/03-12 між ТОВ «НВО «Бінар» та ТОВ «Вєлена-торг» (код ЄДРПОУ 37467995) укладено договір на перевезення вантажу (нафтопродуктів) відповідно до якого ТОВ «Вєлена-торг» зобов`язана здійснювати доставку автомобільним транспортом ввірений йому замовником вантаж в пункт призначення і видавати його уповноваженим особам. Фактично ТОВ «Вєлена-торг» в період 2012-2016 років транспортні послуги для ТОВ «НВО «Бінар» не виконувало, при проведенні даних фінансово-господарських операцій виступало в якості «транзитного» підприємства, яке перераховувало безготівкові кошти отримані від ТОВ «НВО «Бінар» на рахунки підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ПП «Комір груп» (код ЄДРПОУ 39613437), ТОВ «Антарес торг плюс» (код ЄДРПОУ 39478616), ТОВ «Укрторгарт» (код ЄДРПОУ 39463201), ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132), ТОВ «Холдинг-будпроект» (код ЄДРПОУ 38822690), ПП «Фебрус» (код ЄДРПОУ 39613421), ТОВ «Зет трейд» (код ЄДРПОУ 399208084), ПП «Вайтома» (код ЄДРПОУ 40028058), ТОВ «Пальмір груп» (код ЄДРПОУ 40304865), які в подальшому переведено в готівку. Зазначені суб`єкти господарської діяльності згідно податкових накладних зареєстрованих в ЄРПН, відображають придбання різноманітного спектру товарів у великій кількості, таких як продукти харчування, одяг, рекламні послуги, будівельні матеріали, а реалізують мазут, автозапчастина, дизельне пальне, шини. Фактично ТОВ «Вєлена-торг» послуги з перевезення вантажів для ТОВ «НВО «Бінар» виконувалося автотранспортом фізичних осіб, які не являються платниками ПДВ, за готівковий розрахунок.

Відповідно до реєстраційних документів ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «Бінар» (код ЄДРПОУ 13968750) зареєстровано за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул.Героїв Сталінграду, буд. 27.

Згідно бази даних ДФС України ТОВ «Вєлена-торг» (код ЄДРПОУ 37467995) зареєстровано за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Московська, буд. 6, кв. 309. Основним видом діяльності ТОВ «Вєлена-торг» є оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами.

23.08.2016 року на виконання ухвали Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_6 від 16.08.2016 року проведено обшук офісного приміщення за місцем реєстрації ТОВ «Вєлена-торг» (код ЄДРПОУ 37467995) за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Московська, буд.6, оф. 309.

Також, у ході досудового розслідування 08.08.2016 року за №480/16-03-21 від оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області надійшов рапорт, відповідно до якого в 2013-2014 років ТОВ «Вєлена-торг» сформувало ризиковий податковий кредит від ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691) на суму ПДВ 269,6 тис. грн.. ТОВ «Торенія» зареєстроване в ДПІ у Подільському р-ні ГУ ДФС у м. Києві, станом на 30.06.2016 року має «7» стан платника податків до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей про місцезнаходження, останній звітний період підприємства жовтень 2014 року. Основні засоби на підприємстві відсутні. Податкові накладні, що стосуються взаємовідносин між ТОВ «Вєлєна-торг» та ТОВ «Торенія» в ЄРПН не зареєстровані, встановити номенклатуру товарів неможливо. В період взаємовідносин з ТОВ «Вєлєна-торг» службовою особою, від імені якої подавалась податкова звітність підприємства ТОВ «Торенія» являвся ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (і.п.н. 2748523294, адреса реєстрації м. Харків, вул. Березовська, 61).

Також встановлено, що ТОВ «Торенія», в тому числі і в період взаємовідносин з ТОВ «Вєлєна-торг», згідно податкових накладних зареєстрованих в ЄРПН, відображалась купівля різноманітного спектру товарів у великій кількості, таких як: одяг, білизна, інструменти та інші, тоді як в адресу їх покупців, згідно податкових накладних зареєстрованих в ЄРПН, виписувались зовсім інші товари та послуги. Вищевикладене свідчить про штучно сформований податковий кредит ТОВ «Торенія», за рахунок документального відображення придбання широкого асортименту товарів, а також подальшу підміну номенклатури товарів і послуг при їх виписці, в залежності від потреб кінцевих підприємств-вигодонабувачів.

Крім того встановлено, що податкові зобов`язання ТОВ «Торенія», в т.ч. в період взаємовідносин з ТОВ «Вєлєна-торг», обнулено актами ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві: №458/26-56-22-01-03/38091691 від 21.08.2014р. «Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Торенія» (код за ЄДРПОУ 38091691) щодо господарських взаємовідносин із платниками податків за період з 30.05.2012 р. по 31.12.2013р.» та № 162/26-56-22-01-03/38091691 від 31.03.2014р. «Про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691) щодо підтвердження господарських відносин із платниками податків за період з 01.01.2014р. по 28.02.2014р.». Другим відділом КР СУ ФР ГУ Міндоходів у м. Києві 05.03.2014р. розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014100000000036 відкритого за ст. 212 ч. 3 КК, ст. 205 ч.2 України щодо умисного ухилення від сплати податків службовими особами ряду підприємств, зокрема і ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691). В ході розслідування даного кримінального провадження в якості свідка допитано гр. ОСОБА_7 , в протоколі допиту даної особи від 31.03.2014р. зазначено: «Приблизно у квітні 2012 р. мені запропонували стати засновником та посадовою особою ТОВ «Торенія» за винагороду. Я не працював на даному підприємстві. Хто виконував оформлення бухгалтерських та фінансових документів мені не відомо».

Також, встановлено що співробітниками ОУ ГУ ДФС у м. Києві 02.06.2014р. листом № 1236/26-15-07-06, до АІС «СФП» внесено інформацію, щодо фіктивності ТОВ «Торенія».

До рапорту оперативників долучено копію Ухвали Подільського районного суду м. Києва від 26.08.2014 року (справа №758/9746/14-к), згідно якої під час розгляду у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Києві кримінального провадження №758/9746/14-к, провадження під час досудового слідства №3201411200000061, по обвинуваченню ОСОБА_7 у вчиненні злочину передбаченого ч.1 ст.205 КК України, задоволено клопотання прокурора прокуратури Києво-Святошинського району Київської області та звільнено ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину передбаченого ч.1 ст.205 КК України з підстав передбачених п.1 ч.1 ст.49 КК України. Також До рапорту долучено копію протоколу допиту свідка ОСОБА_7 від 31.03.2014, відповідно до якого ОСОБА_7 засвідчив свою непричетність до діяльності ТОВ «Торенія».

В ході обшуку приміщень за місцем реєстрації ТОВ «Вєлена-торг» (код ЄДРПОУ 37467995) за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. вул. Московська, буд.6, оф. 309, виявлено договірні, первинні бухгалтерські документи та документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Вєлена-торг» (код ЄДРПОУ 37467995) по господарських взаємовідносинам із ПП «Комір груп» (код ЄДРПОУ 39613437), ТОВ «Антарес торг плюс» (код ЄДРПОУ 39478616), ТОВ «Укрторгарт» (код ЄДРПОУ 39463201), ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132), ТОВ «Холдинг-будпроект» (код ЄДРПОУ 38822690), ПП «Фебрус» (код ЄДРПОУ 39613421), ТОВ «Зет трейд» (код ЄДРПОУ 399208084), ПП «Вайтома» (код ЄДРПОУ 40028058), ТОВ «Пальмір груп» (код ЄДРПОУ 40304865).

Разом з тим, під час обшуку виявлено документи щодо взаємовідносин ТОВ «Вєлена-торг» із ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691) підписані від імені директора ТОВ «Торенія» ОСОБА_7 , які відповідно до п.7 ст. 237 та п.2 ст.168 КПК України тимчасово вилучено.

В обґрунтування клопотання зазначено, що документи про взаємовідносини ТОВ «Вєлена-торг» із ТОВ «Торенія» зберегли на собі сліди злочину: підписи службових осіб підприємств та відтиски печаток підприємств, використаних у схемі ухилення від сплати податків, містять інформацію та фактичні дані щодо періоду вчинення правопорушення, кількості, вартості продукції, номенклатуру товарів, що вказують на обставини вчинення кримінального правопорушення, відповідно є речовими доказами, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин провадження, забезпечення відшкодування завданих державі збитків.

З огляду на наведене, слідчий просив на підставі ст.170, ст.171 КПК України, накласти арешт на зазначені вилучені під час обшуку документи, оскільки вони є речовими доказами вчинення злочину, знаряддям злочину.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав подане клопотання, просив його задовільнити.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого та дослідивши матеріали клопотання, встановив наступне.

СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного в ЄРДР 26.07.2016 за №32016170090000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, по факту, що на протязі 2015-2016 років службові особи ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «Бінар» документально відображали придбання нафтопродуктів у ТОВ «ТК «Оператор» (код ЄДРПОУ 37227750) ТОВ «Строй комплекс груп» (код ЄДРПОУ 39165161) ПП «Еліт Альфа ЛТД» (код ЄДРПОУ 34537137), які в наступному документально було реалізовано іншим суб`єктам господарювання. ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «Бінар» використало бухгалтерські документи підприємств з ознаками «фіктивності» для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат, тобто для умисного ухилення від сплати податків.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в межах кримінального провадження, внесеного в ЄРДР 26.07.2016 за №32016170090000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, Ухвалою Крюківського районного суду м. Кременчука від 16.08.2016 року слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 було надано дозвіл на проведення обшуку нежитлового приміщення за місцем реєстрації ТОВ «Вєлена-торг» (код ЄДРПОУ 37467995) за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. вул. Московська, буд.6, оф. 309, яке на праві власності належить ОСОБА_8 з метою виявлення та вилучення оригіналів усіх договірних, первинних бухгалтерських документів та документів фінансово господарської діяльності ТОВ «Вєлена-торг» (код ЄДРПОУ 37467995) взаємовідносинам із ТОВ «НВО «Бінар» (код ЄДРПОУ 13968750) та щодо придбання товару, робіт, послуг у ПП «Комір груп» (код ЄДРПОУ 39613437), ТОВ «Антарес торг плюс» (код ЄДРПОУ 39478616), ТОВ «Укрторгарт» (код ЄДРПОУ 39463201), ТОВ «Фабенс» (код ЄДРПОУ 39285132), ТОВ «Холдинг-будпроект» (код ЄДРПОУ 38822690), ПП «Фебрус» (код ЄДРПОУ 39613421), ТОВ «Зет трейд» (код ЄДРПОУ 399208084), ПП «Вайтома» (код ЄДРПОУ 40028058), ТОВ «Пальмір груп» (код ЄДРПОУ 40304865), у т.ч. договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, рахунків фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно транспортних накладних, актів у т.ч. приймання здачі виконаних робіт (послуг), актів звірки, довіреностей у т.ч. на отримання товарно матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, документів бухгалтерського та податкового обліку, у т. ч. журналів ордерів та головних книг, за період 2014 -2016 року, інформації про фінансову господарську діяльність вищевказаних підприємств, що міститься на магнітних та електронних засобах зберігання та передачі інформації, чорнових записів, печаток та штампів суб`єктів підприємницької діяльності задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

Згідно з протоколом обшуку від 23.08.2016 року, на підставі зазначеної ухвали суду слідчим був проведений обшук нежитлового приміщення за місцем реєстрації ТОВ «Вєлена-торг» (код ЄДРПОУ 37467995) за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. вул. Московська, буд.6, оф. 309, яке на праві власності належить ОСОБА_8 , де було виявлено документи з даними щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Вєлена-торг» із ТОВ «Торенія» за період 2012-2013 рік, (код ЄДРПОУ 37467995).

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Як вбачається з матеріалів клопотання, СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного в ЄРДР 26.07.2016 за №32016170090000015, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, по факту, що службові особи ТОВ "НВО "Бінар" протягом 2015-2016 років ухилились від сплати податків в значних розмірах, шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліку взаємовідносин із ТОВ "ТК "Оператор", ТОВ "Строй комплекс груп", ПП "Еліт Альфа-ЛТД". Проте слідчий просив накласти арешт на документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин інших підприємств ТОВ «Вєлена-торг» із ТОВ «Торенія» за період 2012-2013 рік, про що відомості про вчинення злочину не внесені в ЄРДР. Слідчий не обґрунтував необхідності арешту документів підприємства за інший період часу, ніж ним проводиться досудове розслідування.

Відповідно до ст.214 КПК України, Досудове розслідування розпочинається з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань. Здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до реєстру або без такого внесення не допускається і тягне за собою відповідальність, встановлену законом. Виключення встановлено лише для огляду місця події, який у невідкладних випадках може бути проведений до внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань, що здійснюється негайно після завершення огляду. А також у разі виявлення ознак кримінального правопорушення на морському чи річковому судні, що перебуває за межами України.

Слідчим в клопотанні про арешт майна не обґрунтовано, що потреби досудового розслідування кримінального провадження, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №32016170090000015, виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться у клопотанні слідчого, прокурора; а також, що може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий звернувся із клопотанням.

Відповідно до принципів змагальності та диспозитивності, визначених в ст.7, ст. 22, ст.26 КПК України, роз`яснень Вищого Спеціалізованого Суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ в узагальненні судової практики щодо розгляду слідчим суддею клопотань про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, обов`язок доведення існування підстав для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, зазначених в КПК, покладається на слідчого, прокурора, який звертається із відповідним клопотанням.

Відповідно до ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Законом не передбачено застосування заходів забезпечення кримінального провадження для виявлення нових злочинів.

Також в клопотанні слідчим не доведено обставини, передбачені ч.11 ст.170 КПК України, лише за наявності яких може бути застосований арешт майна, а саме, що існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Враховуючи, наведене, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити в задоволенні клопотання слідчого про накладення арешту на документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ "НВО ТОВ «Вєлена-торг» із ТОВ «Торенія», тимчасово вилучені в ході обшуку 23.08.2016 року.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Відмовити в задоволенні клопотання Старшого слідчого СВ фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором прокуратури м. Кременчука ОСОБА_5 , по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.07.2016 року за №32016170090000015 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про арешт майна.

Старшому слідчому СВ фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 повернути ТОВ «Вєлена-торг» документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ "НВО ТОВ «Вєлена-торг» із ТОВ «Торенія», тимчасово вилучені в ході обшуку 23.08.2016 року.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Крюківського районного суду

м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1