Ухвала

від 22.08.2016 по справі 759/11445/16-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/2539/16

ун. № 759/11445/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2016 року м. Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

секретаря ОСОБА_2 ,

за участю: слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в кримінальному провадженні за №32015100080000125 від 20.10.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбачено ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 1, 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

22.08.2016 до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Вишгород, вул. Шолуденка буд. 14, яке використовує ПАТ «ПМК-43» (код ЄДРПОУ 5408199) з метою відшукання та вилучення оригіналів фінансово-господарських, бухгалтерських документів ПАТ «ПМК-43» (код ЄДРПОУ 5408199) по взаємовідносинах із ТОВ «ТІК «Вегас» (код ЄДРПОУ 34190612) та іншими фіктивними підприємствами, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів; печаток та штампів вищевказаних підприємств та підприємств із ознаками фіктивності; реєстраційних документів; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; відомості щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях); листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами; чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку); комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність; платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, грошових коштів, кредитних карток, чекових книжок тощо; інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності.

Клопотання обґрунтоване наступним:

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Профі- Майстер» (код ЄДРПОУ 34998925) при взаємовідносинах з СГД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Аполо Лізінг» (код ЄДРПОУ 39333112), ТОВ «Голден Світ» (код ЄДРПОУ 38872427), ТОВ «Аут Трейдінг 2013» (код ЄДРПОУ 39150197), ТОВ «Проф трейд груп» (код ЄДРПОУ 38148920), ТОВ «Протект-2013» (код ЄДРПОУ 38944611), ТОВ «Блессед» (код ЄДРПОУ 38973474), ТОВ «Скіпер-Вест» (код ЄДРПОУ 39031497) ПП «Промо Оушн» (код ЄДРПОУ 33057127) та ТОВ «Меркурі Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39333180) за період січень-листопад 2014 року занизили суму ПДВ, що підлягає сплаті в бюджет на загальну суму понад 5 млн. грн., що підтверджується аналітичним дослідженням, допитами службових осіб СГД з ознаками фіктивності та іншими матеріалами.

Крім того, службові особи ПАТ «ПМК-43» (код ЄДРПОУ 5408199) при взаємовідносинах з ТОВ «Профі Майстер» (код ЄДРПОУ 34998925) директором якого значиться ОСОБА_5 , через ряд підприємств з ознаками транзитності»: ТОВ «ТІК «Вегас» (код ЄДРПОУ 34190612), ТОВ «Елант» (код ЄДРПОУ 36177415), ТОВ «Ізілінк» (код ЄДРПОУ 39514287), ТОВ «Меркурі Трейдінг» (код ЄДРПОУ 393333180), ТОВ «Твінк» (код ЄДРПОУ 39742098) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, занизили суму з податку на додану вартість, що підлягає сплаті в бюджет на загальну суму 1671269 грн., 00 коп., що підтверджується аналітичним дослідженням № 74/26-15-15-09 від 16.02.2016.

Допитаний як свідок директор ТОВ «Протект-2013» (код ЄДРПОУ 38944611) ОСОБА_6 повідомив, що до діяльності ТОВ «Протект-2013» (код ЄДРПОУ 38944611) він не має ніякого відношення, оскільки вказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Допитаний як свідок директор ТОВ «Аут Трейдінг 2013» (код ЄДРПОУ 39150197) є ОСОБА_7 повідомив, що до діяльності ТОВ «Аут Трейдінг 2013» (код ЄДРПОУ 39150197) він не має ніякого відношення, оскільки вказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Допитаний як свідок директор, засновник та головний бухгалтер ТОВ «Скіпер- Вест» (код ЄДРПОУ 39031497) ОСОБА_8 повідомив, що до діяльності ТОВ «Скіпер-Вест» (код ЄДРПОУ 39031497) він не має ніякого відношення, оскільки вказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Допитаний як свідок директор, засновник та головний бухгалтер ТОВ «Проф трейд груп» (код ЄДРПОУ 38148920) ОСОБА_9 повідомив, що до діяльності ТОВ «Проф трейд груп» (код ЄДРПОУ 38148920) він не має ніякого відношення, оскільки вказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що директором засновником та головним бухгалтером на ТОВ «Меркурі трейдінг» (код ЄДРПОУ 59333180) є ОСОБА_10 , допитаний в якості свідка, який в своїх показах повідомив, що до діяльності ТОВ «Меркурі трейдінг» (код ЄДРПОУ 39333180) він не має ніякого відношення, оскільки вказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що директором засновником та головним бухгалтером на ТОВ «Блессед» (код ЄДРПОУ 38973474) є ОСОБА_11 , допитаний в якості свідка, який в своїх показах повідомив, що до діяльності ТОВ «Блессед» (код ЄДРПОУ 38973474) він не має ніякого відношення, оскільки вказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що директором засновником та головним бухгалтером на ТОВ «Голден світ» (код ЄДРПОУ 38872427) є ОСОБА_12 , допитаний в якості свідка, який в своїх показах повідомив, що до діяльності ТОВ «Голден світ» (код ЄДРПОУ 38872427) він не має ніякого відношення, оскільки вказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

У ході досудового розслідування встановлено, що директором засновником та головним бухгалтером на ТОВ «Аполо лізинг» (код ЄДРПОУ 39333112) є ОСОБА_13 , допитаний в якості свідка, який в своїх показах повідомив, що до діяльності ТОВ «Аполо лізинг» (код ЄДРПОУ 39333112) він не має ніякого відношення, оскільки вказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

У ході досудового розслідування встановлено, що директором засновником та головним бухгалтером на ТОВ «Ізілінк» (код ЄДРПОУ 39514287) є ОСОБА_14 , допитаний в якості свідка, який в своїх показах повідомив, що до діяльності ТОВ «Ізілінк» (код ЄДРПОУ 39514287) він не має ніякого відношення, оскільки вказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

У ході досудового розслідування встановлено, що директором засновником та головним бухгалтером на ТОВ «Комплекс Електро» (код ЄДРПОУ 33237717) є ОСОБА_15 , який допитаний в якості свідка, який у своїх показах повідомив, що до діяльності ТОВ «Комплекс Електро» (код ЄДРПОУ 33237717) він не має ніякого відношення, оскільки вказане Товариство зареєстрував за грошову винагороду без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

У ході проведення оперативних заходів встановлено, що ПАТ «ПМК-43» (код ЄДРПОУ 5408199) знаходиться за адресою: м. Вишгород, вул. Шолуденка буд. 14, де можуть зберігатися оригінали фінансово-господарських, бухгалтерських та організаційно-розпорядчих документів ПАТ «ПМК-43» (код ЄДРПОУ 5408199) по взаємовідносинах із ТОВ «ТІК «Вегас» (код ЄДРПОУ 34190612) та іншими фіктивними підприємствами, які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу) та інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду, а також комп`ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети та інше), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості, що підтверджують протиправну діяльність.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно довідки КП «Вишгородське бюро технічної інвентаризації» за № 663 від 21.07.2016, об`єкт за адресою: м. Вишгород, вул. Шолуденка буд. 14, зареєстровано за «Всеукраїнською спілкою автомобілістів». Майно в оперативному управлінні у «Закладу об`єднання громадян «Київської обласної автомобільної школи всеукраїнської спілки автомобілістів».

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та пояснив, що отримана інформація надасть можливість встановити осіб, підозрюваних у вчинені злочину та буде встановлені речові докази, а також надав заяву у письмовому вигляді, про те, що зазначеним приміщенням не володіє та не користується будь-який суб`єкт зі спеціальним статусом які перелічені у ст. 480 КПК України.

Прокурор Київської місцевої прокуратури №8 у судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, кримінальне провадження за №32015100080000125 від 20.10.2015 пояснення слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукованих осіб.

Згідно з п. 4 ч. 1 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження за №32015100080000125 від 20.10.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 1, 3 ст. 212 КК України вбачається наявність достатніх підстав вважати, що з виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення які знаходяться за місцем фактичного знаходження у приміщенні за адресою: м. Вишгород, вул. Шолуденка буд. 14, яке використовує ПАТ «ПМК-43» та будуть використані під час досудового розслідування як доказ, а тому є за необхідним провести обшук за вище вказаною адресою.

Відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду шляхом подальшого проведення криміналістичних досліджень, проведення позапланової документальної перевірки, проведення економічної експертизи, для встановлення розмірів відшкодування збитків потерпілим та Держави, а також інші відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення, які потребують виявлення та фіксації для виконання завдань кримінального провадження.

На підставі вищевикладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення або майна, яке здобуте в результаті його вчинення, з метою захисту інтересів суспільства та Держави від кримінальних правопорушень, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, керуючись ст.ст. 92, 94, 107, 110, 234, 369, 371, 372, 392, 394 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

Клопотання СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, за адресою: м. Вишгород, вул. Шолуденка буд. 14, яке використовує ПАТ «ПМК-43» (код ЄДРПОУ 5408199) з метою відшукання та вилучення копій фінансово-господарських, бухгалтерських документів ПАТ «ПМК-43» (код ЄДРПОУ 5408199) по взаємовідносинах із ТОВ «ТІК «Вегас» (код ЄДРПОУ 34190612), а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів; печаток та штампів вищевказаних підприємств та підприємств із ознаками фіктивності; реєстраційних документів; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; відомості щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях); листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами; чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку); комп`ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність; платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, грошових коштів, кредитних карток, чекових книжок тощо.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя Святошинського

районного суду м. Києва ОСОБА_1