Постанова

від 14.09.2015 по справі 522/19095/15-к

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

14.09.2015 Справа № 522/19095/15-к

№ 1-«кс»/522/15013/15

УХВАЛА

Іменем України

14 вересня 2015 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника четвертого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 про проведення документальної позапланової перевірки з питань дотримання вимог митного та іншого законодавства при ввезені товарів на митну територію України, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014160000000266, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.11.2014 року за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 366 КК України, за фактами службового підроблення офіційних документів про фактичну вартість товару, імпортованого на митну територію України та ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) службовими особами СГД імпортерів, в тому числі ТОВ "Альфа Трейд Лімітед" (код ЄДРПОУ 38887784) у сумі понад 3 млн. грн., шляхом здійснення імпорту на митну територію України однакових груп товарів, заниження їх вартості при визначенні суми ввізного мита та бази оподаткування ПДВ, що в подальшому призводить до заниження суми податкових зобов`язань.

Як встановлено в ході розслідування, ТОВ «Ексім - Торг» (код ЄДРПОУ 39151536) зареєстровано 27.03.2014 Головним управлінням юстиції у м. Києві за №10741020000048898, взято на податковий облік в ДПI у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області 28.03.2014 за №265914039596.

Враховуючи вищевикладене, з метою всебічно, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення завданих державі збитків виникла необхідність у проведенні документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Ексім - Торг» (код ЄДРПОУ 39151536) з питань дотримання вимог митного та іншого законодавства при ввезені товарів на митну територію України за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 р. р.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку слідчого, який просив клопотання задовольнити, вважаю необхідним в задоволенні клопотання слідчого відмовити з наступних підстав.

В даному випадку, слідчий звернувся до суду з клопотанням, не надавши ніяких обґрунтувань для задоволення наданого клопотання, слідчий не додав ніяких документів які б свідчили про виникнення підстав для проведення перевірки, слідчий навіть не вказав дати початку і закінчення позапланової виїзної перевірки.

Таким чином клопотання слідчого не відповідає вимогам діючого кримінально процесуального та податкового законодавства, є неповним, не обґрунтованим, у зв`язку з чим задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 309, 371, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ :

В клопотанні начальника четвертого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 про проведення документальної позапланової перевірки з питань дотримання вимог митного та іншого законодавства при ввезені товарів на митну територію України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: