Ухвала

від 01.09.2016 по справі 756/11188/16-к

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

01.09.2016 Справа № 756/11188/16-к

Унікальний номер №756/11188/16-к

Провадження №1-кс/756/1467/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 вересня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 про дозвіл на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшуку в нежитловому приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Кирилівська, 104-с.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № В обґрунтування клопотання посилається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100050000083 від 09 жовтня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що що службові особи ТОВ «Національна агенція «ФМ Медіа Груп» (код ЄДРПОУ: 32379889), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, шляхом відображення в податковому обліку фінансово-господарських відносин з ТОВ «Консалт Менеджмент Україна» (код ЄДРПОУ 39165287) в період часу з 01.10.2014 по 31.10.2014, порушили вимоги валютного та податкового законодавства, чим ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 782 795,0 грн., що спричинило ненадходження до Державного бюджету коштів у значних розмірах. Дані відомості підтверджуються актом планової виїзної перевірки №167/26-54-22-02/32379889 від 16.02.2015.

Крім того, проведеним оглядом інформаційно-аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «НА «ФМ Медіа Груп», ТОВ «Телерадіокомпанія «НБМ радіо», ДП «Новий Обрій», ДП «Радіостанція Зоря», ПАТ «Наше радіо», ТОВ «ТРК «Донецьк ФМ», подають податкову звітність з однієї ІР-адреси, а саме 193.29.200.242.

Проведеним оглядом інтернет ресурсу встановлено, що ІР-адреса НОМЕР_1 належить провайдеру ПАТ «Український Медіа Холдинг» (UMH).

Під час допиту як свідка ОСОБА_5 , який займає посаду заступника начальника департаменту безпеки «Український Медіа Холдинг», останній дав показання, що «Український Медіа Холдинг» являє собою об`єднану групу підприємств, які займаються діяльністю в сфері радіомовлення, друкованої продукції, а також інтернет-ресурсів. Його робоче місце знаходиться в 7-ми поверховій будівлі за адресою: м. Київ, вул. Кирилівська, 104.

Проведеним оглядом території за адресою: АДРЕСА_1 , встановлено, що за вказаною адресою розташована нежитлова багатоповерхова будівля, над входом у яку розміщено напис «Український Медіа Холдинг». Крім того, на зазначеній території розташована двоповерхова будівля сірого кольору з окремим входом. Вхід до зазначеної будівлі здійснюється через охоронний турнікет по магнітній картці. Біля входу в зазначену будівлю та на будинку охорони розміщено вивіску з назвами радіостанцій «UMX»: «UMX radio TV», «Ретро ФМ», «Авто Радіо», «Наше Радіо» все буде по нашому», «Europa Plus Украина», «Меню-ТВ», «Smak-UA» ты кулинар».

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що двоповерхова будівля, де фактично знаходяться предмети, речі, документи, які мають суттєво значення для кримінального провадження, має наступну адресу: м. Київ, вул. Кирилівська, буд. 104-с, в той час як семиповерхова будівля, де фактично знаходяться предмети, речі, документи, які мають суттєве значення для кримінального провадження, має адресу: м. Київ, вул. Кирилівська, 104-а.

Згідно свідоцтва про право власності Головного управління комунальної власності м. Києва від 30 грудня 2004 р. нежитлове приміщення за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе (Кирилівська) 104-с, перебуває на балансі КДДЗ «Еталон» (код ЄДРПОУ 00019593).

Підставою до внесення клопотання стало те, що за адресою: м. Київ. вул. Кирилівська, 104-с, можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності, документи бухгалтерського та податкового обліків підконтрольних ТОВ «НА «ФМ Медіа Груп» (код ЄДРПОУ 32379889), ТОВ «Телерадіокомпанія «НБМ радіо» (код ЄДРПОУ 34818518), ДП «Радіо-Сторм», ТОВ «ТРК «ТЕТ-Полтава (код ЄДРПОУ 24566344), ДП «Новий Обрій» (код ЄДРПОУ 37470683), ДП «Радіостанція Зоря» (код ЄДРПОУ 25484192), ПАТ «Наше радіо» (код ЄДРПОУ 23530551), ТОВ «ТРК «Донецьк ФМ» (код ЄДРПОУ 33005744), ДП «Телерадіоорганізація «Довіра» (код ЄДРПОУ 24735255), а також чорнові записи, програмно-технічні засоби (комп`ютери, ноутбуки, планшетні комп`ютери, мобільні телефони), інші речі та документи, які мають значення для встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання і просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання знаряддя або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Частина 5 ст. 234 КПК України передбачає, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено злочин, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному у клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 09 жовтня 2015 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України щодо ухилення від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «НА «ФМ Медіа Груп» (код ЄДРПОУ 32379889).

При цьому слідчий у клопотанні просить надати дозвіл на обшук в нежитловому приміщенні за адресою м. Київ, вул. Кирилівська, 104-с, відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна іпотекодержателем якого являється ПАТ КБ «Приватбанк» (код 14360570), іпотекодавцем ТОВ «Укрінвест» (код 26417789), згідно свідоцтва про право власності Головного управління комунальної власності м. Києва від 30 грудня 2004 грудня перебуває на балансі КДДЗ «Еталон» (код 00019593), стверджуючи про те, що службові особи ТОВ «НА «ФМ Медіа Груп» (код ЄДРПОУ 32379889) умисно, діючи в інтересах очолюваного підприємства та всупереч державним інтересам, передбачаючи настання тяжких наслідків у вигляді ненадходження до бюджету коштів у вигляді податків, шляхом приховування від оподаткування певних об`єктів, що входять в систему оподаткування, внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості про фактичне виконання робіт за укладеними договорами, що призвело до заниження податку на додану вартість та спричинило тяжкі наслідки у вигляді фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах у сумі 782795 грн.

Оскільки, в судовому засіданні, слідчим не доведено, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі, а також враховуючи те, що їх наявність підтверджується лише рапортом оперуповноваженого ВО ВЕЗ ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, що не є належним підтвердженням вказаних обставин, вважаю за необхідне в задоволенні клопотання слідчого про дозвіл на проведення обшуку відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.7, 233, 234, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

у задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про дозвіл на обшук житла відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1