Ухвала

від 07.09.2016 по справі 759/12255/16-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/2672/16

ун. № 759/12255/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 вересня 2016 року Святошинський районний суд м. Києва

в складі: головуючого слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 м. Києва радником юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32015100010000089, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.06.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.3 ст.209, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України,

в с т а н о в и в :

07.09.2016 р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 м. Києва, про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32015100010000089, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.06.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.3 ст.209, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України, про наступне.

Задовольнити клопотання і винести ухвалу про дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, яке використовується службовими особами ТОВ «Егерзунд Україна» (код за ЄДРПОУ 36230096) розташованому за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Щасливе, вул. Героїв Майдану, буд. 20 корп. Г та знаходиться у власності ТОВ «Агроаскент» (код за ЄДРПОУ 32994101) та ТОВ «Ольвита» (код за ЄДРПОУ 32709379) згідно інформації з реєстру прав на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна № 63385263 від 13.07.2016, де можуть знаходитись всі первинні бухгалтерські документи, які є предметом скоєння злочину ТОВ «Егерзунд Україна» (код за ЄДРПОУ 36230096), ТОВ «Ретрейд Пром» (код за ЄДРПОУ 39621076), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755), ТОВ «Мега Ексім Трейд» (код за ЄДРПОУ 39355911), ТОВ «БМП» (код за ЄДРПОУ 39981937), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755), ТОВ «Антарес Торг Плюс» (код за ЄДРПОУ 39478616), ПП «Алкор Груп» (код за ЄДРПОУ 39958117), ТОВ «Ентер-Прайс» (код за ЄДРПОУ 40039578), ТОВ «Брабері ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39011067), ТОВ «Гранд Тауерз» (код за ЄДРПОУ 39939796), ТОВ «Смарт АС» (код за ЄДРПОУ 39621935), ТОВ «Дистрибьюшн Компані» (код за ЄДРПОУ 40030910), ПП «Альмапром» (код за ЄДРПОУ 39958211), печатки, інші фінансово господарські документи компаній нерезидентів, які зареєстровані в офшорних країнах та використовуються для надання послуг підприємствам реального сектору економіки по оптимізації сплати податкових зобов`язань до бюджету шляхом проведення безтоварних операцій, комп`ютерна техніка на якій виготовляються документи включаючи електронні системи банківського обслуговування «Кліент-Банк», грошові кошти здобуті злочинним шляхом, а також інші речі та документи, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Клопотання обгрунтоване наступним.

В провадженні СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 32015100010000089 внесені до ЄРДР 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1ст. 212, ч.1ст.205, ч.3 ст.209, ч.2 ст.205, ч.2 ст.28, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи протягом 2014-2016 років, використовуються реквізити підприємств: ТОВ «Венера фінанс» (код за ЄДРПОУ 38387806), ТОВ «Епікор» (код за ЄДРПОУ 39088763), ТОВ «Геракл трейд» (код за ЄДРПОУ 38448879), ТОВ «Компанія оріон сервіс» (код за ЄДРПОУ 38376328), ТОВ «Корнел Сістем» (код за ЄДРПОУ 39291654), ТОВ «ТК Фокус Плюс» (код за ЄДРПОУ 38454935), ТОВ «Трейденерго» (код за ЄДРПОУ 39397820), ТОВ «Іларія Груп» (код за ЄДРПОУ 39462585), ТОВ «Інтерпрім» (код за ЄДРПОУ 39397747), ТОВ «Алектор-Буд» (код за ЄДРПОУ 39268651), ТОВ «Авант Експрес» (код за ЄДРПОУ 39419629), ТОВ «Грант Резорт» (код за ЄДРПОУ 39399440), ТОВ «Сарман-Торг» (код за ЄДРПОУ 39289205), ТОВ «Ретрейд Пром» (код за ЄДРПОУ ЄДРПОУ 39621076), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755) надавали послуги легально діючим суб`єктам господарювання з оптимізації сплати податкових та подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку.

При аналізі фінансово господарської діяльності ТОВ «Ретрейд Пром» (код за ЄДРПОУ 39621076), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755) встановлено основного вигодонабувача, підприємства замовника незаконної схеми ТОВ «Егерзунд Україна» (код за ЄДРПОУ 36230096).

В ході подальшого відпрацювання ТОВ «Егерзунд Україна» встановлено, що посадові особи з метою мінімізації податкових зобов`язань підприємства здійснюють розмитнення імпортованих товарів за інвойсами із заниженою вартістю, імпортований товар реалізовують за готівку, декларуючи при цьому реалізацію через підприємства з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Ретрейд Пром» (код за ЄДРПОУ 39621076), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755), ТОВ «Мега Ексім Трейд» (код за ЄДРПОУ 39355911), ТОВ «БМП» (код за ЄДРПОУ 39981937), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755), ТОВ «Антарес Торг Плюс» (код за ЄДРПОУ 39478616), ПП «Алкор Груп» (код за ЄДРПОУ 39958117), ТОВ «Ентер-Прайс» (код за ЄДРПОУ 40039578), ТОВ «Брабері ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39011067), ТОВ «Гранд Тауерз» (код за ЄДРПОУ 39939796), ТОВ «Смарт АС» (код за ЄДРПОУ 39621935), ТОВ «Дистрибьюшн Компані» (код за ЄДРПОУ 40030910), ПП «Альмапром» (код за ЄДРПОУ 39958211) та інші.

Так, в ході подальшого відпрацювання ТОВ «Ретрейд Пром» (код за ЄДРПОУ 39621076) та ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755) допитано як свідків з приводу причетності до ведення фінансово-господарської діяльності директора, головного бухгалтера та засновника в одній особі ТОВ «Ретрейд Пром» (код ЄДРПОУ 39621076) ОСОБА_5 та директора, головного бухгалтера та засновника в одній особі ПП «Сафінг Україна» (код 39980755) ОСОБА_6 , які повідомили, що до реєстрації та фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств жодного відношення не мають.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що місцем зберігання первинних бухгалтерських документів, які є предметом скоєння злочину ТОВ «Егерзунд Україна» (код за ЄДРПОУ 36230096), ТОВ «Ретрейд Пром» (код за ЄДРПОУ 39621076), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755), ТОВ «Мега Ексім Трейд» (код за ЄДРПОУ 39355911), ТОВ «БМП» (код за ЄДРПОУ 39981937), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755), ТОВ «Антарес Торг Плюс» (код за ЄДРПОУ 39478616), ПП «Алкор Груп» (код за ЄДРПОУ 39958117), ТОВ «Ентер-Прайс» (код за ЄДРПОУ 40039578), ТОВ «Брабері ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39011067), ТОВ «Гранд Тауерз» (код за ЄДРПОУ 39939796), ТОВ «Смарт АС» (код за ЄДРПОУ 39621935), ТОВ «Дистрибьюшн Компані» (код за ЄДРПОУ 40030910), ПП «Альмапром» (код за ЄДРПОУ 39958211) печатки, інші фінансово господарські документи компаній нерезидентів, які зареєстровані в офшорних країнах та використовуються для надання послуг підприємствам реального сектору економіки по оптимізації сплати податкових зобов`язань до бюджету шляхом проведення безтоварних операцій, комп`ютерна техніка на якій виготовляються документи включаючи електронні системи банківського обслуговування «Кліент-Банк», грошові кошти здобуті злочинним шляхом, а також інші речі та документи, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню є приміщення за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Щасливе, вул. Героїв Майдану, буд. 20 корп. Г, яке використовується службовими особами ТОВ «Егерзунд Україна» (код за ЄДРПОУ 36230096).

Відповідно до інформації з реєстру прав на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна № 63385263 від 13.07.2016, право власності на об`єкт нерухомого майна за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Щасливе, вул. Героїв Майдану, буд. 20 корп. Г зареєстровано за ТОВ «Агроаскент» (код за ЄДРПОУ 32994101) та ТОВ «Ольвита» (код за ЄДРПОУ 32709379).

Враховуючи викладене, слідство має достатні підстави вважати, що в приміщенні, яке використовується службовими особами ТОВ «Егерзунд Україна» (код за ЄДРПОУ 36230096) розташованому за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Щасливе, вул. Героїв Майдану, буд. 20 корп. Г та знаходиться у власності ТОВ «Агроаскент» (код за ЄДРПОУ 32994101) та ТОВ «Ольвита» (код за ЄДРПОУ 32709379) можуть знаходитись всі первинні бухгалтерські документи, які є предметом скоєння злочину ТОВ «Егерзунд Україна» (код за ЄДРПОУ 36230096), ТОВ «Ретрейд Пром» (код за ЄДРПОУ 39621076), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755), ТОВ «Мега Ексім Трейд» (код за ЄДРПОУ 39355911), ТОВ «БМП» (код за ЄДРПОУ 39981937), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755), ТОВ «Антарес Торг Плюс» (код за ЄДРПОУ 39478616), ПП «Алкор Груп» (код за ЄДРПОУ 39958117), ТОВ «Ентер-Прайс» (код за ЄДРПОУ 40039578), ТОВ «Брабері ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39011067), ТОВ «Гранд Тауерз» (код за ЄДРПОУ 39939796), ТОВ «Смарт АС» (код за ЄДРПОУ 39621935), ТОВ «Дистрибьюшн Компані» (код за ЄДРПОУ 40030910), ПП «Альмапром» (код за ЄДРПОУ 39958211), печатки, інші фінансово господарські документи компаній нерезидентів, які зареєстровані в офшорних країнах та використовуються для надання послуг підприємствам реального сектору економіки по оптимізації сплати податкових зобов`язань до бюджету шляхом проведення безтоварних операцій, комп`ютерна техніка на якій виготовляються документи включаючи електронні системи банківського обслуговування «Кліент-Банк», грошові кошти здобуті злочинним шляхом, а також інші речі та документи, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню,відповідно ст. 234 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні, та необхідність проведення обшуку для відшукання печатки, інші фінансово господарські документи компаній нерезидентів, які зареєстровані в офшорних країнах та використовуються для надання послуг підприємствам реального сектору економіки по оптимізації сплати податкових зобов`язань до бюджету шляхом проведення безтоварних операцій, комп`ютерна техніка на якій виготовляються документи включаючи електронні системи банківського обслуговування «Кліент-Банк», що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, суд вважає, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані печатки, інші фінансово господарські документи компаній нерезидентів, які зареєстровані в офшорних країнах та використовуються для надання послуг підприємствам реального сектору економіки по оптимізації сплати податкових зобов`язань до бюджету шляхом проведення безтоварних операцій, комп`ютерна техніка на якій виготовляються документи включаючи електронні системи банківського обслуговування «Кліент-Банк» можуть знаходитися у зазначених у клопотанні нежитлових приміщеннях, що відповідно до частини 5 ст. 234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Між тим, не може бути задоволено клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у вигляді відшукання інших речей і документів, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для досудового розслідування.

Згідно ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчим не вказано, які саме конкретно інші речі та документи мають відношення та значення для досудового розслідування безпосередньо, а тому їх неконкретність не може слугувати підставою для їх обшуку.

Обшук це крайній захід забезпечення кримінального провадження і слідчим не доведено необхідності проведення саме обшуку у вказаній частині клопотання, в той час коли він може звернутися з клопотанням і про тимчасовий доступ до речей і документів? якщо вони мають значення для досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, суд, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 м. Києва радником юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32015100010000089, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.06.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.3 ст.209, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України, задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, яке використовується службовими особами ТОВ «Егерзунд Україна» (код за ЄДРПОУ 36230096) розташованому за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Щасливе, вул. Героїв Майдану, буд. 20 корп. Г та знаходиться у власності ТОВ «Агроаскент» (код за ЄДРПОУ 32994101) та ТОВ «Ольвита» (код за ЄДРПОУ 32709379) згідно інформації з реєстру прав на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна № 63385263 від 13.07.2016, де можуть знаходитись всі первинні бухгалтерські документи, які є предметом скоєння злочину ТОВ «Егерзунд Україна» (код за ЄДРПОУ 36230096), ТОВ «Ретрейд Пром» (код за ЄДРПОУ 39621076), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755), ТОВ «Мега Ексім Трейд» (код за ЄДРПОУ 39355911), ТОВ «БМП» (код за ЄДРПОУ 39981937), ПП «Сафінг Україна» (код за ЄДРПОУ 39980755), ТОВ «Антарес Торг Плюс» (код за ЄДРПОУ 39478616), ПП «Алкор Груп» (код за ЄДРПОУ 39958117), ТОВ «Ентер-Прайс» (код за ЄДРПОУ 40039578), ТОВ «Брабері ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39011067), ТОВ «Гранд Тауерз» (код за ЄДРПОУ 39939796), ТОВ «Смарт АС» (код за ЄДРПОУ 39621935), ТОВ «Дистрибьюшн Компані» (код за ЄДРПОУ 40030910), ПП «Альмапром» (код за ЄДРПОУ 39958211), печатки, інші фінансово господарські документи компаній нерезидентів, які зареєстровані в офшорних країнах та використовуються для надання послуг підприємствам реального сектору економіки по оптимізації сплати податкових зобов`язань до бюджету шляхом проведення безтоварних операцій, комп`ютерна техніка на якій виготовляються документи включаючи електронні системи банківського обслуговування «Кліент-Банк», грошові кошти здобуті злочинним шляхом.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя