Ухвала

від 08.12.2015 по справі 754/15696/15-к

ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Номер провадження 1-кс/754/2887/15

Справа № 754/15696/15-к

У Х В А Л А

Іменем України

08 грудня 2015 року

слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

за участі прокурора ОСОБА_3

з участю слідчого ОСОБА_4

розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про проведення обшуку,

Встановив:

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 за погодженням з прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва ОСОБА_3 08.12.2015 року подав до суду клопотання про проведення обшуку нежитлової будівлі за адресою: м. Київ, вул. Червоногвардійська, №20-Б, яка на праві власності не зареєстрована, а фактично використовується ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995) для ведення фінансово господарської діяльності.

Обгрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що відповідно до матеріалів досудового розслідування та витягу з реєстру досудових розслідувань (кримінальне провадження №32015100030000085 від 28.08.2015 року), службові особи ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995), діючи на території м. Києва, у період починаючи із серпня 2014 року по травень 2015 року, в порушення вимог п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1, п. 201.4, п. 201.6 ст. 201 Податкового кодексу України при взаємовідносинах із ТОВ «Антека» (код ЄДРПОУ 39173036), ТОВ «Грант Буд» (код ЄДРПОУ 38751054), ТОВ «Укр Сервіс Груп» (код ЄДРПОУ 39123362), ТОВ «СКС ЛТД» (код ЄДРПОУ 21516723), ТОВ «Інвест Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 38402750), ТОВ «Ідеал Інвест» (код ЄДРПОУ 39421863), ТОВ «ССК «Укрконсалтинг» (код ЄДРПОУ 37415355), ПП «Хімінвест» (код ЄДРПОУ 39421863) та ТОВ «Проттрансмаш» (код ЄДРПОУ 39357589), ухилились від сплати податків на додану вартість на загальну суму 1190 908грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значному розмірі та встановлено актом документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995) з питань дотримання податкового законодавства ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві від 06.08.2015 року № 4105/26-52-22-02-16/37207995 та винесеним податковим повідомлення рішення від 25.08.2015 року № 0002402202, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та у органів досудового слідства є достатні підстави вважати, що необхідні досудовому слідству речі та документи, які стосуються діяльності ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995), знаходяться в будівлі за адресою: м. Київ, вул. Червоногвардійська, №20-Б, яка фактично використовується ТОВ «Інап і К» (код ЄДРПОУ 37207995) для ведення фінансово господарської діяльності.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 223 КПК України підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Диспозиція ст. 234 КПК України передбачає проведення обшуку з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Статтею 234 частиною 5 КПК України передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Однак слідчим не доведено, що відшукувані речі, документи знаходяться в нежитловій будівлі за адресою: м. Київ, вул. Червоногвардійська, №20-Б яке, як зазначено в клопотанні слідчого, фактично використовується ТОВ «Інап і К» для ведення фінансово - господарської діяльності.

Крім того, до клопотання не долучено копії договору оренди на нежитлову будівлю, розташовану за адресою м. Київ, вул. Червоногвардійська, №20-Б, укладеного з ТОВ «Інап і К», що унеможливлює встановлення її належності та закріплення на праві господарського відання за будь яким суб`єктом господарювання.

Відповідно до ст.. 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

За таких обставин відсутні підстави для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 234, 235, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Відмовити слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 в наданні дозволу на проведення обшуку в нежитловій будівлі за адресою: м. Київ, вул. Червоногвардійська, №20-Б.

Ухвала набирає законної сили негайно, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя