Постанова
від 20.02.2012 по справі 1609/1895/2012
КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Справа № 2 а- 1962/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 лютого 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Самсонова О.А., розглянувши старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Полтавській області Шепель В.Д. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС ВРКС СУ ДПС у Полтавській області Шепель В.Д. звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку.

Посилався на знаходження в провадженні ВРКС СУ ДПС у Полтавській області кримінальної справи, порушеної 26 січня 2012 року №2012531008001, порушеної за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Лавид (код ЄДРПОУ 31622617) за ознаками складу злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Зазначав, що в ході слідства по справі встановлено, що у період часу з 2007 року по 2009 рік службові особи ТОВ Лавид (м. Кременчук, код ЄДРПОУ 31622617) шляхом документального відображення фінансово-господарських відносин з МПП "Шквал" (код ЄДРПОУ 24563133), ТОВ "НВФ "Циклон 7" (код ЄДРПОУ 36179585), ПП "Кремліс" (код ЄДРПОУ 24563133), ТОВ "Граніт Новація" (код ЄДРПОУ 31350167), ТОВ "Ресурс АТХ -2006 ЛТД" (код ЄДРПОУ 34441288), ТОВ "Нефтекор - СК" (код ЄДРПОУ 35147348), ТОВ "Тікко" (код ЄДРПОУ 31574417), безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість та занизили податкові зобов'язання з податку на прибуток підприємств. ТОВ Лавид протягом вказаного періоду часу виконувало будівельно-ремонтні роботи на території ПАТ "Укртатнафта" і ВАТ "Полтавський ГЗК" із залученням в якості субпідрядників вищевказаних підприємств. Згідно пояснень працівників ТОВ "Лавид", ПАТ "Укртатнафта", ВАТ "Полтавський ГЗК" ремонтно-будівельні роботи фактично виконувалися працівниками ТОВ "Лавид" без залучення субпідрядників. Отже, службові особи ТОВ Лавид шляхом документального відображення неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, чим завдали значної шкоди фінансовим інтересам держави.

МПП "Шквал", ТОВ "НВФ "Циклон 7", ПП Кремліс , ТОВ Граніт Новація , ТОВ "Ресурс АТХ -2006 ЛТД", ТОВ "Нефтекор - СК", ТОВ "Тікко" являлися постачальниками такого підприємства, як ПП НВФ Лінк (м. Кременчук, код ЄДРПОУ 32079218) у результаті чого надали змогу службовим особам останнього незаконно скористатися правом на податковий кредит та сформувати валові витрати за відповідний період.

Всі роботи виконувалися безпосередньо силами ПП НВФ Лінк , а сторонні організації для їх виконання не залучалися, у тому числі вищевказані підприємства.

Але МПП "Шквал", ТОВ "НВФ "Циклон 7", ПП "Кремліс", ТОВ "Граніт Новація", ТОВ "Ресурс АТХ -2006 ЛТД", ТОВ "Нефтекор - СК", ТОВ "Тікко" ліцензій на провадження будівельної діяльності, а також ліцензій з господарської діяльності, пов'язаною із створенням об'єктів архітектури не отримували.

Також під час проведення планової виїзної перевірки ПП НВФ Лінк співробітниками Кременчуцької ОДПІ виявлено, що службовими особами даного товариства по взаємовідносинах з МПП "Шквал", ТОВ "НВФ "Циклон 7 , ПП "Кремліс", ТОВ "Ресурс АТХ - 2006 ЛТД", ТОВ "Нефтекор - СК", ТОВ "Тікко" знижено податкові зобов'язання з ПДВ у сумі 450542 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 473069 грн., а разом податків на суму 923611 грн.

У період фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ НВФ Циклон 7 , ТОВ Нефтекор СК , ТОВ Тікко , МПП Шквал , ПП Кремліс , ТОВ Ресурс АТХ-2006 ЛТД обов'язки бухгалтера ПП НВФ Лінк виконувала громадянка ОСОБА_2, проживаюча за адресою: АДРЕСА_1. Вказана громадянка безпосередньо здійснювала ведення бухгалтерського та податкового обліків на підприємстві.

Тому у слідства є підстави вважати, що за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, знаходяться оригінали документів фінансово-господарської діяльності ТОВ НВФ Циклон 7 , ТОВ Нефтекор СК , ТОВ Тікко , МПП Шквал , ПП Кремліс , ТОВ Ресурс АТХ-2006 ЛТД по взаємовідносинах з ПП НВФ Лінк , комп'ютерна техніка та оргтехніка, на якій вони виготовлялись, магнітні носії інформації, флеш-накопичувачі інформації, кошти отримані незаконним шляхом, печатки, штампи, банківські еластикові картки для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків, а також юридично-правові документи, речі і цінності здобуті злочинним шляхом, та інші предмети, документи, речі та цінності, що мають значення для встановлення істини в справі, які у свою чергу будуть додатковим доказом відсутності фінансово-господарських взаємовідносин даних СПД з ТОВ Лавид .

У зв'язку з цим просив надати дозвіл на проведення обшуку.

Відповідно до ст. 177 КПК України обшук проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Розглянувши матеріали, приходжу до висновку, що подання підлягає задоволенню, в матеріалах є достатні дані вважати, що за адресою: АДРЕСА_1, за місцем проживання ОСОБА_2 можливе виявлення слідів злочину та інших речових доказів, що мають значення для встановлення істини в справі.

Керуючись ст.177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О.А.Самсонова

Дата ухвалення рішення20.02.2012
Оприлюднено13.09.2016

Судовий реєстр по справі —1609/1895/2012

Постанова від 20.02.2012

Кримінальне

Київський районний суд м. Полтави

Самсонова О. А.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмТелеграмВайберВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні