Ухвала

від 13.09.2016 по справі 756/11530/16-к

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

13.09.2016 Справа № 756/11530/16-к

Унікальний номер №756/11530/16-к

Провадження №1-кс/756/1531/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 вересня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши в закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 про дозвіл на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на обшук в житловому приміщенні за місцем реєстрації та проживання засновника та директора ТОВ фірма «ПАУЕР» ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві власності зареєстровано за ОСОБА_6 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100050000077 від 09.09.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що відповідно до акту від 26.12.2014 №1433/26-54-22-04-07/19030185 встановлено, що службові особи ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з 01.01.2013 по 30.09.2014, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 38123047), щодо придбання ТМЦ, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 820 740 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 652 194 грн., тобто на загальну суму 1 472 934 грн., що є значним розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 13.07.2015 ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва засуджено ОСОБА_7 за вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, а саме вчинення підроблення статуту ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ», а також ОСОБА_7 звільнено від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності на підставі ст. 49 КК України.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ фірма «ПАУЕР» в період з 01.01.2012 по 31.09.2015, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «АРАКС НОВА» (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ «БАЛАНАР» (код ЄДРПОУ 39203856), ТОВ «БІЗ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39377998), ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39646111), ТОВ «ВОЛГОБАЛТ» (код ЄДРПОУ 39331859), ТОВ «ДК «ТОРГ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36787445), ТОВ «ЕКРЮ» (код ЄДРПОУ 38091670), ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39072313), ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ» (код ЄДРПОУ 39027323), ТОВ «СЕЛЕСТІС» (код ЄДРПОУ 39223029), ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» (код ЄДРПОУ 31079924), ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 30330993) щодо придбання ТМЦ вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 1 522 тис. грн.

Таким чином встановлено, що службові особи ТОВ фірма «ПАУЕР» вчинили дії направлені на умисне ухилення від сплати податків на загальну суму 2994934 грн., що є особливо великим розміром.

Замовниками у ТОВ фірма «ПАУЕР» товарів, придбаних у вказаних СГД були ДП «КОНОТОПСЬКИЙ АВІАРЕМОНТНИЙ ЗАВОД «АВІАКОН» (код ЄДРПОУ 12602750) та ДП «АНТОНОВ» (код ЄДРПОУ 14307529), які входять до складу ДК «Укроборонпром».

Встановлено, що у ТОВ «АРАКС НОВА», ТОВ «БАЛАНАР», ТОВ «БІЗ-ТОРГ», ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС», ТОВ «ВОЛГОБАЛТ», ТОВ «ДК «ТОРГ-СЕРВІС», ТОВ «ЕКРЮ», ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ», ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП», ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ», ТОВ «СЕЛЕСТІС», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ», ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» згідно Єдиного реєстру податкових накладних виявлено розбіжність у ланцюгу постачання та пересортування номенклатури придбаного та реалізованого ними товару (робіт, послуг), що свідчить про неможливість поставки вказаних сировини та матеріалів для ТОВ фірма «Пауер».

Оскільки, 26.10.2015 під час проведеного обшуку на підставі ухвали слідчого судді Оболонського районного суду м. Києві від 13.10.2015 за місцем реєстрації та проживання засновника та директора ТОВ фірма «Пауер» ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 , було вилучено лише частину документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ фірма «ПАУЕР», слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання документів щодо взаємовідносин ТОВ фірма «ПАУЕР» з підприємствами з ознаками «фіктивності», так як встановлено, що останні готуються та зберігаються за місцем реєстрації та проживання засновника та директора ТОВ фірма «ПАУЕР» ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 09 вересня 2015 року внесено відомості про вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

В судовому засіданні слідчим доведено, що відшукуванні речі та документи, на які є посилання у клопотанні, мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду саме по даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 7, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про дозвіл на обшук - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32015100050000077, а саме: старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві капітану податкової міліції ОСОБА_11 , слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , дозвіл на проведення в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32015100050000077 обшуку в житловому приміщенні за місцем реєстрації та проживання засновника та директора ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві власності зареєстровано за ОСОБА_6 , з метою відшукання та вилучення документів щодо взаємовідносин ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) з ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 38123047), ТОВ «АРАКС НОВА» (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ «Сігмус Солюшнс» (код ЄДРПОУ 38941558), ТОВ «БАЛАНАР» (код ЄДРПОУ 39203856), ТОВ «Вестстрой» (код ЄДРПОУ 39336045), ТОВ «БІЗ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39377998), ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39646111), ТОВ «Інтервуд-Груп» (код ЄДРПОУ 38714997), ТОВ «ВОЛГОБАЛТ» (код ЄДРПОУ 39331859), ТОВ «ТОРГ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36787445), ТОВ «Адаферон Агро Торг» (код ЄДРПОУ 39331712), ТОВ «ЕКРЮ» (код ЄДРПОУ 38091670), ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39072313), ТОВ «Інвестбуд Союз» (код ЄДРПОУ 39761393), ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ» (код ЄДРПОУ 39027323), ТОВ «СЕЛЕСТІС» (код ЄДРПОУ 39223029), ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» (код ЄДРПОУ 31079924), ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 30330993), ДП «КОНОТОПСЬКИЙ АВІАРЕМОНТНИЙ ЗАВОД «АВІАКОН» та ДП «АНТОНОВ», печаток ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 38123047), ТОВ «АРАКС НОВА» (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ «БАЛАНАР» (код ЄДРПОУ 39203856), ТОВ «БІЗ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39377998), ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39646111), ТОВ «ВОЛГОБАЛТ» (код ЄДРПОУ 39331859), ТОВ «ТОРГ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36787445), ТОВ «ЕКРЮ» (код ЄДРПОУ 38091670), ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39072313), ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ» (код ЄДРПОУ 39027323), ТОВ «СЕЛЕСТІС» (код ЄДРПОУ 39223029), ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» (код ЄДРПОУ 31079924), ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 30330993), печаток нерезидентів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, серверів, ноутбуків та системних блоків, на яких зберігається інформація про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) з ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 38123047), ТОВ «АРАКС НОВА» (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ «Сігмус Солюшнс» (код ЄДРПОУ 38941558), ТОВ «БАЛАНАР» (код ЄДРПОУ 39203856), ТОВ «Вестстрой» (код ЄДРПОУ 39336045), ТОВ «БІЗ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39377998), ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39646111), ТОВ «Інтервуд-Груп» (код ЄДРПОУ 38714997), ТОВ «ВОЛГОБАЛТ» (код ЄДРПОУ 39331859), ТОВ «ТОРГ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36787445), ТОВ «Адаферон Агро Торг» (код ЄДРПОУ 39331712), ТОВ «ЕКРЮ» (код ЄДРПОУ 38091670), ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39072313), ТОВ «Інвестбуд Союз» (код ЄДРПОУ 39761393), ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ» (код ЄДРПОУ 39027323), ТОВ «СЕЛЕСТІС» (код ЄДРПОУ 39223029), ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» (код ЄДРПОУ 31079924), ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 30330993), ДП «КОНОТОПСЬКИЙ АВІАРЕМОНТНИЙ ЗАВОД «АВІАКОН» (код ЄДРПОУ 12602750) та ДП «АНТОНОВ» (код ЄДРПОУ 14307529), чорнової бухгалтерії підприємства ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185), чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, які можуть стосуватися слідства, з метою не допущення їх знищення.

Строк дії ухвали встановити два тижні з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1