Ухвала

від 18.03.2016 по справі 405/2415/16-к

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/2415/16-к

1-кс/405/627/16

УХВАЛА

18.03.2016 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю заступника начальника ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області підполковник податкової міліції ОСОБА_2 від 17.03.2016 р. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32016120010000024 від 15.03.2016 року, про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області за погодженням із прокурором звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку приміщень і території за адресою: Кіровоградська обл., м.Світловодськ, вул.Героїв Чорнобиля,31-а, що належить на праві власності ТОВ компанія «Нафтатрейд» (код 30078626) та використовується ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» (код 37377179), з метою відшукання і вилучення знарядь скоєння кримінального правопорушення, а саме: резервуарів, ємностей, цистерн для зберігання ПММ, бочок, каністр, шлангів для перекачування рідини, сировини (бензино-лігроїнової фракції, деетанпропанбутанізованого конденсату, сировини вуглеводної, конденсату газового, тощо), самих незаконно виготовлених підакцизних товарів (бензину автомобільного марок А-80, А-92, А-95), документів, які стосуються проведення роботи на переданому в оренду обладнанні, первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» (код 37377179) по взаємовідносинах з контрагентами, реєстраційні, звітні, наказні документи даного СГД за період 2010-2016 років на паперових та електронних носіях (системні блоки до персональних комп`ютерів, флеш-накопичувачі, компакт-диски, тощо), чорнові записи, зошити з записами, інших предметів та документів, які можуть мати значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

На обґрунтування клопотання зазначено, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32016120010000024 від 17.03.2016 року за ознаками кримінального, правопорушення передбаченого ч.2 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» (код 37377179, юридична адреса: Кіровоградська обл., м.Світловодськ, вул.Приморська,38-а, оф.7; фактична адреса: Кіровоградська обл., м.Світловодськ, вул.Героїв Чорнобиля,31-а) не маючи дозвільної документації на виготовлення підакцизних товарів, за допомогою обладнання для масового виробництва ПММ, шляхом змішування компонентів моторних палив з присадками, незаконно виготовляють та реалізовують паливно-мастильні матеріали бензин автомобільний марок А-80, А-92, А-95, які є підакцизним товаром.

Зазначені дії вказують на незаконне виготовлення паливно-мастильних матеріалів, які є підакцизним товаром, з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів, тобто на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.204 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» з 07.12.2010 року перебуває на податковому обліку в Світловодській ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області. Засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» є ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Основним видом діяльності ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» є оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами.

Проведеним аналізом, з використанням системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДФС України та зареєстрованих в єдиному реєстрі податкових накладних за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року встановлено, що показники декларацій з ПДВ ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» за вказаний період в тому числі сформовані за рахунок операцій з придбання компонентів автомобільного бензину (бензино-лігроїнова фракція, деетанпропанбутанізований конденсат, сировина вуглеводна, конденсат газовий, суміш вуглеводнів фракція, метил-трет-бутиловий ефір, конденсат газовий стабільний, оксигенат моторного палива альтернативний, тощо) у 10 суб`єктів господарювання: ТОВ «Технафтасервіс» СП (код 31998456), ТОВ «Петрол-Навігатор» (код 38648626), ДП з ІІ «Титан-Дніпро» (код 32192885), ТОВ «Сармат Ойл» (код 39272390), ПМП «Фірма «Демаркет Б-ХХ» (код 13634054), ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» (код 23997935), ПП «Меркурій» (код 32174578), ТОВ «НВФ «Токаі-Інжирінг» (код 35414103), ТОВ «Нафтахімтрейд.» (код 38935371), ПП «Аріс» (код 21878439). Всього придбано компонентів автомобільного бензину на загальну суму 19 836 764,64 грн., в т.ч. ПДВ 3 306 127,44 грн.

В подальшому ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» шляхом змішування вказаних компонентів автомобільного бензину з присадками реалізувало бензин автомобільний марок А-80, А-92, А-95 на адресу 60 суб`єктів господарювання реального сектору економіки, на загальну суму 76 943 532 грн., в т.ч. ПДВ 12 823 922 грн.

Згідно інформації, наданої листом ДП «Кіровоградський науково-виробничий центр стандартизації, метрології та сертифікації» (ДП «Кіровоградстандартметрологія») № 206 від 17.03.2016 року, ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» (код 37377179) не реєструвались технічні умови в цілому (в тому числі з виготовлення ПММ).

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій по даному кримінальному провадженню встановлено, що незаконно виготовлені паливно-мастильні матеріали ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс», які службові особи даного товариства незаконно систематично реалізовують різним контрагентам-покупцям, зберігається на території орендованого ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» виробничого комплексу за адресою: Кіровоградська обл., м.Світловодськ, вул.Героїв Чорнобиля,31-а, який відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно № 55212992 від 16.03.2016 року належить на праві власності ТОВ компанія «Нафтатрейд» (код 30078626).

Стверджується, що підставами проведення обшуку є зібрані в ході досудового розслідування докази.

З посиланням на викладені обставини слідчим вказується на необхідність надання дозволу на обшук вказаного приміщення та території.

При розгляді клопотання в суді слідчий підтримав його повністю.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним задоволення клопотання слідчого та надання дозволу на обшук.

При цьому враховується, що згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Одночасно ч. 5 ст. 234 КПК України визначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

За даним клопотанням слідчого відзначається наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, зазначені в клопотанні слідчого речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться в них, можуть бути доказами під час судового розгляду, а самі речі і документи знаходяться у вказаному в клопотанні приміщенні та території.

За таких обставин слід визнати наявність передбачених законом підстав для надання дозволу на проведення обшуку за адресою: Кіровоградська обл., м.Світловодськ, вул.Героїв Чорнобиля,31-а.

З урахуванням викладеного і керуючись ст. 234 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання заступника начальника ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області підполковник податкової міліції ОСОБА_2 від 17.03.2016 р. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32016120010000024 від 15.03.2016 року, про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук приміщень і території за адресою: Кіровоградська обл., м.Світловодськ, вул.Героїв Чорнобиля,31-а, що належить на праві власності ТОВ компанія «Нафтатрейд» (код 30078626) та використовується ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» (код 37377179), з метою відшукання і вилучення знарядь скоєння кримінального правопорушення, а саме: резервуарів, ємностей, цистерн для зберігання ПММ, бочок, каністр, шлангів для перекачування рідини, сировини (бензино-лігроїнової фракції, деетанпропанбутанізованого конденсату, сировини вуглеводної, конденсату газового, тощо), самих незаконно виготовлених підакцизних товарів (бензину автомобільного марок А-80, А-92, А-95), документів, які стосуються проведення роботи на переданому в оренду обладнанні, первинних фінансово-господарських і бухгалтерських документів ТОВ «Нафто-Сервіс Плюс» (код 37377179) по взаємовідносинах з контрагентами, реєстраційні, звітні, наказні документи даного СГД за період 2010-2016 років на паперових та електронних носіях (системні блоки до персональних комп`ютерів, флеш-накопичувачі, компакт-диски, тощо), чорнові записи, зошити з записами, майна, здобутого в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали до 17.04.2016 р.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_1